FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

ASIGNATURA: CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

Actividad N 18: Actividad de Responsabilidad Social

DOCENTE: MG. CPCC SICHEZ MUOZ VICTOR ALEJANDRO

DOCENTE: MG. CPCC HUARANCA QUINO, INDALECIO
ALUMNO: CALLISAYA MAMANI, JUDITH SONIA
CICLO: VIII

JULIACA- SAN ROMAN- PUNO

2017
 BALANCE CONSTRUCTIVO AL 31/12/2015
CUENTA ASIENTO DE REAPERTURA MOVIMIENTO ACUMULADO SALDOS ACUMULADOS Ajustes Patrimoniales PATRIMONIALES GESTION

CODIGO DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PASIVO Y P. GASTOS INGRESOS
1101.030102 200,000 380,000 200,000 180,000 180,000
1101.0501 125,000 125,000 125,000
1201.0304 5,000 10,000 16,000 6,000 6,000
1202.01 95,000 210,000 150,250 59,750 59,750
1206.01 160,000 350,000 150,000 200,000 200,000
1209.02 10,750 10,750 10,750 10,750
1301 200,000 400,000 320,000 80,000 80,000
1503.0204 170,000 350,000 350,000 350,000
1508.02 84,570 100,000 100,000 100,000
1601.0101 13,000 13,000 13,000 1
1601.0103 , 40,000 40,000 2 40,000
1601.02 15,000 15,000 15,000 3
2101.010501 14,000 180,000 80,000 100,000 100,000
2102.0301 315,000 360,000 45,000 45,000
2401 55,000 600,000 655,420 55,420 55,420
900,000 900,000 900,000 6 55,000 760,000 4
3101.01 1,765,000
160,000 5
3101.03 40,000 7 40,000
760,000 760,000 760,000 4 760,000 13,000
3201.010101
1 13,000
3201.010103 160,000 260,000 260,000 5 160,000 40,000 2 140,000
3201.0102 55,000 55,000 55,000 3 15,000 55,000 6 15,000
3401.01 40,000 110,000 110,000 7 40,000 70,000
3401.02 1,149,320 1,149,320 1,149,320 1,149,320

SUBTOTAL 2,029,320 2,029,320 4,152,320 4,112,420 2,327,070 2,287,170 1,083,000 1,083,000 2,272,070 2,232,170
 BALANCE CONSTRUCTIVO AL 31/12/2015
MOVIMIENTO
CUENTA ASIENTO DE REAPERTURA ACUMULADO SALDOS ACUMULADOS AJUSTES PATRIMONIALES GESTION
CODIGO DEBE HABER GASTOS INGRESOS DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PASIVO Y P. GASTOS INGRESOS
5101CVZFNGNG
N 31,600 31,600 31,600
5201 620,000 620,000 620,000
5301 29,900 29,900 29,900
5402 300,000 300,000 300,000
5403 84,000 84,000 84,000
5501 60,000 60,000 60,000
5601 90,000 90,000 90,000
5801.02 15,430 15,430 15,430
4301 489,830 489,830 489,830
4303 92,000 92,000 92,000
4401 60,000 60,000 60,000
4402 170,000 170,000 170,000
4404 165,000 165,000 165,000
4501.01 39,000 39,000 39,000
4502 150,000 150,000 150,000
4701 105,000 105,000 105,000
SUBTOTAL 1,230,930 1,270,830 1,230,930 1,270,830 1,083,000 1,083,000 2,272,070 2,232,170 1,230,930 1,270,830
6101 39,900 39,900
TOTAL 2,029,320 2,029,320 5,383,250 5,383,250 3,558,000 3,558,000 1,083,000 1,083,000 2,272,070 2,232,170 1,270,830 1,270,830
GOBIERNOS LOCALES
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIN

EJERCICIO 2015

( En Miles de Soles )

CUADRO N 38

Por los aos terminados al 31 de Diciembre de 2015 y 2014

2015 2014 C R EC I M I
CONCEPTO VARIACIN EN T O O
S/ % S/ % DEC R EC I M I
EN T O

INGRESOS
Ingresos 3 118 12. 2 819 10. 299 10.6
Tributarios 397.5 7 325.2 1 072.3
Ingreso s No 3 191 13. 3 031 10. 160 5.3
Netos
Tribut.,V. Netas
y Otro s Ong.
308.6 0 237.2 9 071.4
Traspasos y 15 107 61. 18 050 64. (2 942 (
Operac.
Remesas y
Donaciones 191.8
820 4 3. 171.8
911 6 3. 980.0)
( 90 16.3)
(
Recibidas
Transferencias 933.2 3 119.4 2 186.2)
Ingresos 169 0. 337 1. ( 168 ( 9.9)
Recibidas
Financieros 896.3 7 914.6 2
Otros Ingresos 2 202 8. 2 785 10. (018.3)
583 (49.7)
TOTAL 124.3
24 609 9
100. 877.3
27 935 0
100. (3753.0)
325 21.0)
(
INGRESOS
COSTOS Y 851.7 0 645.5 0 793.8) 11.9)
GASTOS
Costo de ( 635 ( ( 546 ( ( 88 16.3
Ventas yde
Gastos Otros (148.8)
119 2.6)
( (225.1)
101 2.0)
( (923.7)
17 16.8
Costos Operac.
Ventas 022.6) 0.5) 859.5) 0.4) 163.1)
Gastos ( 322 ( ( 376 ( 53 (
Administrativo
Gastos en (6793.3)
301 ( 1.3) (6132.7)
615 ( 1.3) 339.4
314 14.2)
(
sBienes y 400.5) 25.6) 439.6) 23.7) 039.1 4.7)
Gastos de (2 591 ( (2 673 ( 82 (
Servicios
Personal 390.2) 10.5) 393.8) 9.6) 003.6 3.1)
Gastos por ( 607 ( ( 591 ( ( 15 2.7
Pens., Prest.yy
Donaciones 517.3)
( 678 2.5)
( 528.7)
( 762 2.1)
( 988.6)
83 (
Asist. Social
Transferencias 491.6) 2.8) 085.6) 2.7) 594.0 11.0)
Traspasos y ( ( ( 900.
Otorgadas
Remesas
Estimaciones y (2 053534.5 ( (2 091 53.4 ( 481.1
38 9(
Otorgadas
Provisiones 837.6)) 8.3) 851.8) ) 7.5) )
014.2 1.8)
Gastos ( 56 ( ( 61 ( 5 (
del Ejercicio
Financieros 308.6) 0.2) 750.4) 0.2) 441.8
Otros Gastos ( 692 ( ( 842 ( 150 ( 8.8)
TOTAL COSTOS Y (14243.8)
058 ( 2.8) (14829.7)
663 ( 3.0) 585.9
604 17.9)
(
GASTOS DEL
RESULT. 688.8)
10 551 57.1)
42. 150.3)
13 272 52.5)
47. 461.5
(2 721 ( 4.1)
EJERCICIO
Otros 162.9 9 495.2 5 332.3) 20.5)
SUPERVIT
Componentes
RESULTADO
(DFICIT) 10 551 42. 13 272 47. (2 721 (
de Resultado
INTEGRAL 162.9 9 495.2 5 332.3) 20.5)
Integral
TOTAL DEL
EJERCICIO