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Flujo de efectivo a doce meses Ingrese Aqu el Nombre de su Compaa El Ao Fiscal Inicia el: Jun-04

Antes del Total de


Jun-04 Jul-04 Aug-04 Sep-04 Oct-04 Nov-04 Dec-04 Jan-05 Feb-05 Mar-05 Apr-05 May-05
Inicio EST Elementos EST
Efectivo Disponible (a principio del
7,000
mes)
Notas sobre la Preparacin
RECIBOS DE EFECTIVO Nota: Quizs desee imprimir esta informacin para utilizarla ms tarde como
Ventas en Efectivo 200 referencia. Para eliminar estas instrucciones, haga clic en el extremo del cuadro
de texto y despus presione la tecla ELIMINAR.
Cobranza de cuentas por cobrar
Refirase de nuevo a su Proyeccin de Prdidas y Ganancias. Lnea por lnea,
Crditos/ otros ingresos en efectivo pregntese cundo espera recibir o disponer de efectivo. Ya ha realizado una
proyeccin de ventas, ahora debe pronosticar cundo cobrar en realidad a los
TOTAL DE INGRESOS DE clientes. Con respecto a los gastos, ya ha proyectado los gastos; ahora proyecte
200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EFECTIVO cundo en realidad tendr que pagar esas facturas. La mayor parte de los
elementos sern los mismos que la Proyeccin de Prdidas y Ganancias. Las
Efectivo Total Disponible (antes
de los retiros)
7,200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 facturas de renta y servicios, por ejemplo, por lo general se pagan durante el mes
en que se incurren. Otros elementos pueden diferir de su visin de resultados.
Los seguros y algunos tipos de impuestos, por ejemplo, de hecho se pueden
EFECTIVO PAGADO pagar cada trimestre o semestre, aunque se reconozcan los gastos cada mes.
Simplemente trate de hacer su Flujo de Efectivo lo ms realista que pueda lnea
Compras (mercancas) por lnea. El beneficio para usted ser contar con la habilidad de administrar y
pronosticar las necesidades del capital de trabajo. Cambie los nombres de
Compras (especifique)
categora en la columna de la izquierda segn lo necesite para ajustarse a su
Compras (especifique) sistema contable.

Sueldos brutos (retiro exacto) Observe que las lneas desde 'Pago Principal del Crdito' hasta 'Retiro de los
Propietarios' son rubros que siempre son diferentes en el Flujo de Efectivo con
Gastos de nmina (impuestos, etc.) respecto al Estado de Perdidas y Ganancias. El Pago Principal del Crdito, las
Compras de Capital y los Retiros de los Propietarios simplemente, por reglas
Servicios externos contables, no aparecen en la proyeccin de los resultados. Sin embargo, retiran
efectivo de su negocio. Por lo cual necesitan estar incluidos en su Plan de
Artculos de oficina (de oficina y Efectivo. Por otro lado, no encontrar el rubro Depreciacin del Flujo de Efectivo
operativos)
debido a que nunca va a girar un cheque por Depreciacin. El efectivo de
Reparaciones y mantenimiento Crditos recibidos e Inyecciones de los Propietarios se incluye en el rubro
"Crdito/ otro ingreso en efectivo". La columna "Antes al Inicio EST" es para las
Publicidad disposiciones de efectivo previas al tiempo cubierto por el Flujo de Efectivo.
Principalmente se refieren a inicios de nuevas empresas o proyectos importantes
Autos, entregas y viajes de expansin en donde se requiere una gran cantidad de efectivo antes de iniciar
las operaciones. La seccin inferior, "DATOS OPERATIVOS ESENCIALES", en
Contabilidad y legal
realidad no es parte del Plan de Efectivo, pero le permite dar seguimiento a los
Renta rubros que tienen un mayor impacto sobre el mismo. La Proyeccin del Flujo de
Efectivo es la mejor manera de pronosticar las necesidades del capital de trabajo.
Telfono Inicie con la cantidad de Efectivo disponible que espera tener. Pronostique todos
los montos que se van a recibir y pagar durante el ao. Si la POSICIN DE
Servicios pblicos EFECTIVO llega a ser peligrosamente baja o negativa, necesitar aportar ms
efectivo para mantener la operacin a flote. Muchos negocios rentables han
Seguros cado debido a que no pudieron pagar facturas mientras esperaban que llegara el
dinero. A los acreedores no les importan las utilidades; ellos quieren recibir su
Impuestos (predial, etc.)
pago en efectivo. El efectivo es el flujo sanguneo de su empresa.
Intereses

Otros gastos (especifique)

Otros (especifique)

Otros (especifique)

Varios

SUBTOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pago principal del crdito

Compra de capital (especifique)

Otros costos de arranque

Reserva y/o en depsito

Retiro de los propietarios

TOTAL DE EFECTIVO PAGADO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Posicin de Efectivo
7,200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(final de mes)

DATOS OPERATIVOS ESENCIALES (no es informacin del flujo de efectivo)


Volumen de ventas (dlares)

Cuentas por cobrar

Deuda mala (fin de mes)

Inventario disponible (eom)

Cuentas por pagar (eom)

Depreciacin