FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINACIERAS

Escuela Profesional de Contabilidad

 BALANCE CONSTRUCTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
COD CUENTAS ASIENTO DE MOVIMIENTO SALDOS AJUSTES DISTRIBUCION DE LOS SALDOS DE CUENTAS
APERTURA ACUMULADO PATRIMONIALES PATRIMONIALES GESTION PRESUPUESTALES
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO PASIVO GASTOS INGRESOS DEUDOR ACREEDOR

1101.030102 Recursos Directamente Recaudados 131420

1101.030106 Transferencias 581100 484018 97082 97082
1101.040101 Recursos Directamente Recaudados 26000 26000 26000
1201.0301 Venta De Bienes 104000 104000 104000
1201.0303 Venta De Servicios 104000
1206.01 Tesoro Pblico 136500 253799 195325 58474 58474 58474
1209.01 Cuentas Por Cobrar 1634 1634 1634
1301.01 Alimentos Y Bebidas 527231
1301.02 Vestuarios Y Textiles 715156 520000 195156 195156
1301.0301 Combustibles Y Carburantes 4652 4652 4652
1503.020101 Maquinas Y Equipos De Oficina 1812200 1812200 1812200
1503.0202 Para Instalaciones Educativas 247000
1505.01 Estudio De Pre inversin 1336280
1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. 111647 130000 130000 130000
1601.0101 Tesoro Pblico 11700 11700 (1) 11700
1601.0102 Gobierno Nacional 65000 65000 (2) 65000
1601.02 Traspasos De Documentos 15600 15600 (3) 15600
2101.010501 IGV Cuenta Propia 21775 91780 117312 25532 25532
2102.0501 Pensiones 390585 455546 64961 64961
2401.010102 Personal De Educacin 75725
2401.010103 Personal De Salud 793000 852046 59046 59046
3101.01 Capitalizacin Hacienda Nacional Adicional 1502384 1502384 1502384 (3)106600 (4)650000 2273284
(5)182000
(6)45500
3201.010101 Tesoro Pblico 650000 715000 715000 (4)650000 53300
 (1)11700
3201.010102 Gobierno Nacional 182000 182000 182000 (5)182000 (2) 65000 65000
3201.0102 Traspasos De Documentos 106600 126100 126100 (3) 15600 (3)106600 35100
3401.01 Supervit Acumulado 45500 (6)45500 45500
4301.05 Ventas De Productos De Educacin 585000 585000 585000
4303.04 Servicios De Salud 162500 162500 162500
4401.01 En Efectivo 65000 65000 65000
4402.01 Traspasos Del Tesoro Pblico 32500 32500 32500
4404.01 Traspasos Del Tesoro Pblico 156000 156000 156000
4501.01 Rentas De La Propiedad Financiera 78000 78000 78000
4502.0101 De Administracin General 248300 248300 248300
4701.01 Venta De Ttulos Y Valores 168857 168857 168857
4701.02 Venta De Acciones Y Participaciones De 85630 85630 85630
Capital
5101.0101 Personal Administrativo 52650 52650 52650
5201.0101 Pensiones 869700 869700 869700
5301.0101 Alimentos Y Bebidas Para Consumo Humano 52000 52000 52000
5402.01 Traspasos Con Documentos 481000 481000 481000
5403.010304 A Otras Entidades Pblicas 149500 149500 149500
5501.02 A Las Empresas Del Sector Privado 78000 78000 78000
5601.01 Intereses De La Deuda Externa 89547 89547 89547
5801.02 Depreciacin Acumulada Maquinaria Y 103983 103983 103983
Equipo
2589031 2589031 6802052 6802052 4327344 4327344 1076400 1076400 2378164 2672757 1876380 1581787
294593 294593
2672757 2672757 1876380 1876380
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
al 31 de Diciembre del 2016
(EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTORICOS)

ACTIVO 2016 PASIVO 2016

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de Efectivo NOTA 1 obligaciones con el tesoro publico NOTA 14

Inversiones Disponibles NOTA 2 sobregiros bamcarios NOTA 15

Cuentas por Cobrar (Neto) NOTA 3 Cuentas por Pagar a Proveedores NOTA 16 104,000.00
Otras cuentas por Cobrar (Neto) NOTA 4 76,834.00 Obligaciones financieras NOTA 17

Inventarios (Neto) NOTA 5 199,808.00 Remuneraciones y Beneficios Sociales NOTA 18

Servicios y otros Pagados por Anticipado NOTA 6 Parte Cte. De Deudas a Largo Plazo NOTA 19

Otras Cuentas del Activo NOTA 7 58,474.00 Otras Cuentas del Pasivo NOTA 20

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 335,116.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 104,000.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo NOTA 21

Provisiones para beneficios sociales NOTA 22 64,961.00

Ingresos Diferidos NOTA 23

Provisiones NOTA 24 59,046.00

Otras Cuentas del Pasivo NOTA 25

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 124,007.00

TOTAL PASIVO 228,007.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo NOTA 8 PATRIMONIO
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo NOTA 9 Hacienda Nacional NOTA 26 1,502,384.00
Inversiones (Neto) NOTA 10 Hacienda Nacional Adicional NOTA 27 43,914.00
Propiedades de Inversin NOTA 11 Resultados no Realizados NOTA 28

Propiedad, Planta y Equipo NOTA 12 1,682,200.00 Reservas NOTA 29

Otras Cuentas de Activo (Neto) NOTA 13 97,082.00 Resultados Acumulados NOTA 30 340,093.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,779,282.00 TOTAL PATRIMONIO 1,886,391.00
TOTAL ACTIVO 2,114,398.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,114,398.00
 ESTADO DE GESTION
Por el periodo terminado el 31 de Enero del 2017
(EN NUEVOS SOLES A
VALORES HISTORICOS)

Sector :
Entidad
2016
INGRESOS

Ingresos Tributarios Netos NOTA 31

Ingresos No Tributarios NOTA 32 747,500.00

Traspasos y Remesas Recibidos NOTA 33 188,500.00
Donaciones y Transferencias Recibidas NOTA 34 65,000.00
Ingresos Financieros NOTA 35 78,000.00
Otros Ingresos NOTA 36 502,787.00
TOTAL INGRESOS 1,581,787.00

COSTOS Y GASTOS

Costo de Ventas NOTA 37

Gastos en Bienes y Servicios NOTA 38 -52,000.00

Gastos de Personal NOTA 39 -52,650.00
Gastos por Pens. Prest. Y Asistencia Social NOTA 40 -869,700.00
Donaciones y Transferencias Otorgadas NOTA 41 -149,500.00
Traspasos y Remesas Otorgadas NOTA 42 -481,000.00
Estimaciones y Provisiones del Ejercicio NOTA 43 -103,983.00
Gastos Financieros NOTA 44 -89,547.00
Otros Gastos NOTA 45 -78,000.00

TOTAL COSTOS Y GASTOS -1,876,380.00

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT) -294,593.00