FORMULACIN Y EVALUACIN DE UN

PROYECTO PARA DISEO E INSTALACIN DE

SISTEMAS SOLARES FOTOVOLTAICOS EN
VIVIENDAS
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS

Presentado por:
Meja Chirinos, Maverick

20130935

Docente:
Ing. Mikhail Carcausto
 INDICE
INTRODUCCIN ............................................................................................................. 1

CAPITULO 1. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO .................................................. 2

1.1 Nombre del proyecto ........................................................................................................ 2

1.2 Ubicacin del proyecto...................................................................................................... 2

1.3 Actividad econmica .......................................................................................................... 2

1.4 Sector .................................................................................................................................... 2

1.5 Fase del proyecto ............................................................................................................... 2

1.6 Nivel de estudio .................................................................................................................. 2

1.7 Descripcin del proyecto ................................................................................................... 3

1.8 Objetivos del proyecto. ..................................................................................................... 3

1.8.1 Objetivo General ........................................................................................................ 3

1.8.2 Objetivos Especficos .................................................................................................. 3

1.9 Alcances y limitaciones del proyecto .............................................................................. 3

1.10 Ejecutores del estudio ..................................................................................................... 3

CAPITULO 2. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................ 4

2.1 Estudio de la Demanda ..................................................................................................... 4

2.2 Anlisis de los Consumidores ............................................................................................ 4

2.3 Anlisis de la disponibilidad de las materias primas e insumos .............................. 11

2.3.1 Materia Prima ............................................................................................................ 11

2.3.2 Mano de obra ........................................................................................................... 12

2.3.3 Asistencia tcnica....................................................................................................... 12

2.4 Estudio del Producto ......................................................................................................... 12

2.4.1 Descripcin del Producto.......................................................................................... 12

 2.4.2 Naturaleza y constitucin......................................................................................... 13

2.4.3 Destinacin ................................................................................................................. 13

2.5 Estudio de la Oferta ........................................................................................................ 13

2.5.1 Quines son nuestros competidores? .................................................................... 13

2.5.2 Qu ofrecen las otras empresas? ......................................................................... 13

2.5.3 Cmo operan las otras empresas? ....................................................................... 13

2.5.4 Con qu medios trabajan las otras empresas? .................................................. 13

2.6 Anlisis de la Competencia ............................................................................................. 14

2.7 Empresas Importadoras ................................................................................................... 14

2.8 Comercializacin ............................................................................................................... 14

2.8.1 Transmitir el mensaje de la empresa ..................................................................... 15

2.8.2 Posicionarse en la mente del consumidor .............................................................. 15

2.8.3 Aumentar las ventas.................................................................................................. 15

2.9 Estrategias para el precio .............................................................................................. 15

2.10 Estrategias para la promocin o comunicacin ....................................................... 16

CAPITULO 3. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN DEL PROYECTO........................ 17

3.1 Misin .................................................................................................................................. 17

3.2 Visin ................................................................................................................................... 17

3.3 Valores y principios .......................................................................................................... 17

3.4 Base legal .......................................................................................................................... 18

3.5 Aspectos Tributarios ......................................................................................................... 18

3.6 Organigrama estructural ................................................................................................. 19

3.7 Organigrama funcional ................................................................................................... 20

3.7.1 Requerimiento de personal del area administrativa .......................................... 20

3.7.2 Requerimiento del personal del area de diseo ................................................. 21

 3.7.3 Requerimiento del personal del area de logistica .............................................. 22

CAPITULO 4. INGENIERA DEL PROYECTO .................................................................. 24

4.1 Tamao inversin ........................................................................................................... 24

4.1.1 Capacidad Normal Viable ..................................................................................... 24

4.1.2 Capacidad Nominal ................................................................................................. 24

4.1.3 Capacidad Real ........................................................................................................ 24

4.2 Tamao mercado........................................................................................................... 25

4.2.1 Que la demanda sea mayor que el tamao mnimo. ......................................... 25

4.2.2 Que la magnitud de la demanda sea igual al tamao mnimo del

proyecto ........................................................................................................................... 25

4.2.3 Que la demanda sea muy pequea con relacin al tamao mnimo. ............. 26

4.3 Ubicacin ............................................................................................................................ 26

4.3.1 Factores cualitativos.................................................................................................. 26

4.3.2 Factores cuantitativos ............................................................................................... 26

4.4 Mquinas y equipos ......................................................................................................... 27

4.4.1 Mquina de soldar ................................................................................................... 27

4.4.2 Tronzadora ................................................................................................................. 28

4.4.3 Amoladora ................................................................................................................. 29

4.4.4 Compresora ................................................................................................................ 29

4.4.5 INSUMOS ................................................................................................................... 30

4.5 reas de planta ................................................................................................................ 31

4.5.1 Seccin de diseo ...................................................................................................... 31

4.5.2 Seccin de cortado de material ............................................................................. 31

4.5.3 SECCIN DE ARMADO ............................................................................................ 32

4.5.4 REA DE PINTURA ..................................................................................................... 33

 4.5.5 AREA DE MONTAJE .................................................................................................. 33

4.6 Plano de la empresa ........................................................................................................ 34

4.7 Diagrama de proceso ...................................................................................................... 35

CAPITULO 5. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO ....................................................... 36

5.1 Inversiones: Fijas, Capital de trabajo e intangibles ................................................... 36

5.2 Inversin Fija ...................................................................................................................... 36

5.2.1 Inversin Fija Tangible del Proyecto ...................................................................... 36

5.2.2 Inversin Fija intangible del Proyecto ................................................................... 37

5.3 Capital de Trabajo .......................................................................................................... 39

5.4 Calendario de Inversiones............................................................................................... 39

5.5 Financiamiento: Fuentes y estructura del programa de financiamiento .................. 40

5.5.1 Alternativa de Financiamiento ................................................................................ 40

5.5.2 Fuentes de Recursos Financieros ............................................................................. 40

5.6 Aporte propio de sociedad ............................................................................................ 41

CAPITULO 6. COSTOS Y PRESUPUESTOS ..................................................................... 42

6.1 Mano de obra ................................................................................................................... 42

6.2 Materiales y suministros ................................................................................................... 42

6.3 Costos indirectos de fabricacin .................................................................................... 43

6.3.1 Costo de mantenimiento maquinaria y equipo .................................................... 43

6.3.2 Costo de servicios bsicos rea operativa........................................................... 43

6.4 Gastos de ventas .............................................................................................................. 44

6.5 Gastos administrativos ..................................................................................................... 44

6.5.1 Sueldos a personal administrativo ......................................................................... 44

6.5.2 Suministros y materiales de oficina ........................................................................ 44

6.5.3 Gastos de administracin ........................................................................................ 45

 6.6 Clculo del punto de equilibrio ...................................................................................... 45

6.6.1 Costos fijos .................................................................................................................. 45

6.6.2 Costos variables ........................................................................................................ 46

6.6.3 Precio de venta ......................................................................................................... 47

6.6.4 Precio unitario vs costo total .................................................................................... 47

6.7 Ingresos egresos ............................................................................................................ 48

6.7.1 Ingresos ....................................................................................................................... 48

6.7.2 Egresos ........................................................................................................................ 49

6.7.3 Utilidad de operacin .............................................................................................. 49

CAPITULO 7. EVALUACIN FINANCIERA .................................................................... 51

7.1 Clculo del valor actual neto (11%) ............................................................................. 51

7.2 Clculo de la tasa interna de retorno (80%) .............................................................. 52

 INDICE DE TABLAS
Tabla 4.1. Determinacin de la ubicacin del proyecto. ..................................................... 27

Tabla 5.1. Inversin fija tangible .............................................................................................. 37

Tabla 5.2. Inversin intangible .................................................................................................. 38

Tabla 5.3. Capital de trabajo .................................................................................................. 39

Tabla 5.4. Calendario de inversiones ...................................................................................... 39

Tabla 5.5. Ejecucin del proyecto ............................................................................................ 40

Tabla 6.1. Costo de mano de obra.......................................................................................... 42

Tabla 6.2. Costo de materiales y suministros ......................................................................... 42

Tabla 6.3. Costo de mantenimiento de maquinaria y equipos ........................................... 43

Tabla 6.4. Costos de servicios bsicos del rea operativa ................................................. 43

Tabla 6.5. Gastos de ventas ..................................................................................................... 44

Tabla 6.6. Sueldos a personal administrativo ........................................................................ 44

Tabla 6.7. Gastos en suministros y materiales de oficina .................................................... 44

Tabla 6.8. Gastos en servicios bsicos de administracin ................................................... 45

Tabla 6.9. Costos fijos................................................................................................................. 45

Tabla 6.10. Costos variables..................................................................................................... 46

Tabla 6.11. Precio de venta ...................................................................................................... 47

Tabla 6.12 Precio unitario vs. Costo total ............................................................................... 47

Tabla 6.13. Ingresos totales ...................................................................................................... 48

Tabla 6.14. Costo total de ventas ............................................................................................ 49

Tabla 6.15. Utilidad de operacin .......................................................................................... 49

Tabla 7.1. Clculo del VAN ....................................................................................................... 51

Tabla 5.2. Clculo del VAN negativo ...................................................................................... 52

 INDICE DE FIGURAS
Figura 1. Sistema Solar Fotovoltaico .......................................................................................... 1

Figura 2.1. Grafico circular, pregunta 1 ................................................................................... 4

Figura 2.2. Grafico circular, pregunta 2 ................................................................................... 5

Figura 2.3. Grafico circular, pregunta 3 ................................................................................... 6

Figura 1.4. Grafico circular, pregunta 4 ................................................................................... 7

Figura 1.5. Grafico circular, pregunta 5 ................................................................................... 8

Figura 1.6. Grafico circular, pregunta 6 ................................................................................... 9

Figura 1.7. Grafico circular, pregunta 7 ................................................................................... 9

Figura 1.8. Grafico circular, pregunta 8 ................................................................................. 10

Figura 1.9. Grafico circular, pregunta 9 ................................................................................. 11

Figura 3.1. Organigrama estructural ....................................................................................... 19

Figura 4.1. Mquina de soldar ................................................................................................. 28

Figura 4.2. Tronzadora de disco abrasivo ............................................................................. 28

Figura 4.3. Amoladora ............................................................................................................... 29

Figura 4.4. Compresora ............................................................................................................. 30

Figura 4.5. Insumos abrasivos .................................................................................................... 30

Figura 4.6. Electrodos, disco de esmeril .................................................................................. 30

Figura 4.7. rea de diseo ........................................................................................................ 31

Figura 4.8. Cortado del material ............................................................................................. 32

Figura 4.9. rea de armado ..................................................................................................... 32

Figura 4.10. rea de pintura .................................................................................................... 33

Figura 4.1. Diagrama de proceso ............................................................................................ 35

Figura 6.1. Punto de equilibrio .................................................................................................. 48

 DISEO E INSTALACIN DE SISTEMAS
SOLARES FOTOVOLTAICOS EN
VIVIENDAS
INTRODUCCIN
La electricidad es una de las formas de energa ms verstiles y que mejor se adaptan a
cada necesidad. Su utilizacin est tan extendida que difcilmente podra concebirse una
sociedad tecnolgicamente avanzada que no hiciese uso de ella.

Hoy da existen miles de aparatos que, bien en forma de corriente continua o de corriente
alterna, utilizan la electricidad como fuente de energa, y su uso ha provocado un gran
aumento de la demanda de consumo elctrico.

Los sistemas tradicionales de produccin de

electricidad tienen una problemtica asociada
que hace necesario intentar desarrollar otro tipo
de fuentes energticas.

La tendencia actual es la utilizacin de energas

renovables. Es aqu donde cobra importancia la
energa solar. Varias son las formas de
aprovechar el sol para la produccin de
electricidad. El presente proyecto busca
aprovechar la energa solar para la generacin
de electricidad diseando un sistema autnomo.

Figura 1. Sistema Solar Fotovoltaico

1
 CAPITULO 1. ASPECTOS GENERALES
DEL PROYECTO
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO
El proyecto recibe el nombre de DISEO E INSTALACIN DE SISTEMAS SOLARES
FOTOVOLTAICOS EN VIVIENDAS

1.2 UBICACIN DEL PROYECTO

Av. Alcides Carrin, Jos Luis Bustamante y Rivero, Arequipa.

1.3 ACTIVIDAD ECONMICA

Produccin y comercializacin de lmparas solares-dnamo

1.4 SECTOR
Industrial Productivo

1.5 FASE DEL PROYECTO

Pre Inversin

1.6 NIVEL DE ESTUDIO

Estudio de factibilidad

2
1.7 DESCRIPCIN DEL PROYECTO
El proyecto pretende instalar una pequea empresa destinada al diseo, instalacin y
comercializacin de sistemas solares fotovoltaicos autnomos que funcionan a base de
energa solar, que alimenten total o parcialmente la demanda individual de una vivienda.

Se plantea iniciar con una pequea empresa, con la cual se pueda cubrir los costos, gastos
y utilidades de la empresa. Para posteriormente asentarse en el mercado.

La construccin ser bsicamente con insumos y materia prima del mercado nacional, con
la finalidad de reducir los costos de produccin.

1.8 OBJETIVOS DEL PROYECTO.

1.8.1 OBJETIVO GENERAL

Determinar la viabilidad tcnica y econmica del diseo e instalacin de sistemas
solares fotovoltaicos autnomos.

1.8.2 OBJETIVOS ESPECFICOS

Determinar los requerimientos de inversin, financiamiento y organizacin que se
necesita para llevar a cabo dicho proyecto.
Determinar la rentabilidad.

1.9 ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO

El alcance del estudio de factibilidad es la creacin de una empresa de diseo e instalacin
de sistemas solares en viviendas en la Regin de Arequipa. Las limitaciones son que debido
a la limitacin de produccin la empresa se vea afectada.

1.10 EJECUTORES DEL ESTUDIO

El desarrollo y ejecucin del proyecto ser desarrollado por: Meja Chirinos, Maverick

3
 CAPITULO 2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA
La demanda sistemas solares fotovoltaico autnomos, se analizar segn la adquisicin
histrica que ha tenido esta gama productos en los ltimos 5 aos, para obtener
estimaciones que permitan determinar el mercado que atender el proyecto.

2.2 ANLISIS DE LOS CONSUMIDORES

Para realizar nuestro estudio de demanda fue necesario de igual manera conocer el
mercado potencial de nuestro producto. Por lo que se realiz una encuesta con respuestas
cortas, para facilitar el discernimiento de los encuestados.

1. Le interesara a usted generar energa para su propio consumo?

Al preguntarle a los encuestados sobre el inters o no, de querer abastecerse de

energa elctrica independientemente, se obtuvo el siguiente dato:

El total de los encuestados presentan inters por el bienestar del medio ambiente.

No

Si
100%

Figura 2.1. Grafico circular, pregunta 1

4
2. Cree usted que los recursos energticos renovables estn siendo
desaprovechados en nuestro pas?

En esta pregunta se refleja el pensamiento de cada encuestado acerca de si se cree

que los recursos energticos renovables presentes en nuestro pas vienen siendo
desaprovechados, en la que:

El 91% de los encuestados opinan que los recursos energticos renovables vienen
siendo desaprovechados.

El 9% de los encuestados opinan que los recursos energticos renovables no vienen

siendo desaprovechados.

No
9%

Si
91%

Figura 2.2. Grafico circular, pregunta 2

3. Ha odo usted hablar sobre la energa solar.

Esta pregunta indica si los encuestados han odo hablar o conocen acerca de la
energa solar, ya sea por terceras personas o por inters propio, en la que:

El 86% de los encuestados han odo hablar o conocen sobre la energa solar.

El 14% de los encuestados no conocen o no han odo hablar acerca de la energa

solar.

5
 No
14%

Si
86%

Figura 2.3. Grafico circular, pregunta 3

4. Cree usted que el uso de la energa solar sera una buena alternativa para la
produccin de electricidad?

Al preguntarle a los encuestados si creen que el uso de la energa solar sera una
buena alternativa para la produccin de energa elctrica se busca adems conocer
la opinin acerca de la viabilidad del proyecto, obteniendo los siguientes resultados:

El 95% de los encuestados creen que el uso de la energa solar es una buena
alternativa para la produccin de energa elctrica.

El 5% de los encuestados creen que el uso de la energa solar no es una buena

alternativa para la produccin de energa elctrica.

6
 No
5%

Si
95%

Figura 1.4. Grafico circular, pregunta 4

5. Saba usted que al usar la energa solar para la generacin de energa elctrica
reducira los niveles de emisin de gases dainos para el medio ambiente?

Al preguntarle a los encuestados acerca de que, si saban que al usar la energa solar
para la generacin de energa elctrica se reduciran notablemente los niveles de
emisin de gases dainos para el medio ambiente, se busca saber si conocen el
porcentaje de emisiones de las centrales termoelctricas convencionales, en la que:

El 59% de los encuestados conocen que al usar la energa solar para la generacin
de energa elctrica se reducirn notablemente los niveles de emisin de gases
dainos para el medio ambiente.

El 41% de los encuestados no conocen que al usar la energa solar para la generacin
de energa elctrica se reducirn notablemente los niveles de emisin de gases
dainos para el medio ambiente.

7
 No
41%

Si
59%

Figura 1.5. Grafico circular, pregunta 5

6. Estara usted de acuerdo con usar la energa solar para la generacin de energa
elctrica?

Esta pregunta busca conocer el nivel de aprobacin del proyecto, si los encuestados
estn de acuerdo con usar la energa solar para la generacin de energa elctrica,
en la que:

El 95% de los encuestados se encuentra de acuerdo con usar la energa solar para la
generacin de energa elctrica.

El 5% de los encuestados se encuentra en desacuerdo con usar la energa solar para

la generacin de energa elctrica.

8
 No
5%

Si
95%

Figura 1.6. Grafico circular, pregunta 6

7. Ha odo usted hablar sobre la energa solar fotovoltaica.

Esta pregunta indica si los encuestados han odo hablar especficamente de la energa
solar fotovoltaica, ya sea por terceras personas o por inters propio, en la que:

El 82% de los encuestados conoce o ha odo hablar sobre la energa solar trmica.

El 18% de los encuestados no ha odo hablar sobre la energa solar trmica.

No
18%

Si
82%

Figura 1.7. Grafico circular, pregunta 7

9
8. Estara usted de acuerdo con la implementacin de proyectos que utilicen la
energa solar fotovoltaica para la produccin de energa elctrica independiente?

En esta pregunta se analiza la aprobacin del proyecto por parte de los encuestados,
en los que:

El 95% de los encuestados est de acuerdo con la implementacin de proyectos que

utilicen la energa solar trmica para la produccin de energa elctrica en el sur de
nuestro pas.

El 5% de los encuestados est de acuerdo con la implementacin de proyectos que

utilicen la energa solar trmica para la produccin de energa elctrica en el sur de
nuestro pas.

No
5%

Si
95%

Figura 1.8. Grafico circular, pregunta 8

9. Cree usted necesario el uso de energas alternativas en nuestro pas, como en

este caso la energa solar fotovoltaica?

Al preguntarle a los encuestados sobre si creen necesario el uso de energas

alternativas en nuestro pas, como la energa solar trmica, se obtuvo el siguiente
dato:

El total de los encuestados presentan inters por el bienestar del medio ambiente.

10
 No
0%

Si
100%

Figura 1.9. Grafico circular, pregunta 9

2.3 ANLISIS DE LA DISPONIBILIDAD DE LAS MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

El volumen y las caractersticas de las materias primas disponibles y, en general, de todos
los insumos que requiere una empresa, son aspectos de suma importancia, ya que influyen
de manera significativa en la determinacin tanto del tamao de la planta como de la
seleccin del proceso y los equipos que deben instalarse. La disponibilidad de los insumos,
junto con sus precios de adquisicin, influye en alto grado sobre los resultados econmicos
del proyecto.

En este apartado se hace la descripcin y el anlisis de los puntos ms importantes que

deben de tomarse en cuenta, al analizar la disponibilidad de la materia prima e insumos
auxiliares.

2.3.1 MATERIA PRIMA

La materia prima principal para el proceso de fabricacin son los paneles solares,
asimismo las bateras secas, dispositivos electrnicos y materiales para la fabricacin
del soporte de los paneles.

Es conveniente aclarar que este punto es de vital importancia para hacer que el
proyecto sea factible.

11
 Las principales zonas de produccin y procesamiento de paneles fotovoltaicos a nivel
mundial es China, los existentes en nuestro pas son importados de ese pas.

2.3.2 MANO DE OBRA

Este factor no se considera como factor limitante, ya que, el pas de Per se distingue
por su excesiva mano de obra, adems de que a nivel de disponibilidad tiene un alto
ndice de desempleo.

Por otra parte, existe mano de obra con preparacin tcnica y universitaria, ya que
se cuenta con centros de enseanza al respecto.

El costo de la mano de obra est representado por las horas hombre trabajadas
en relacin a una categora de trabajo, cuya remuneracin mnima est reglamentada
por el gobierno.

2.3.3 ASISTENCIA TCNICA

Durante la instalacin y puesta en marcha de la planta, el proveedor de maquinaria
y equipo ser el responsable de asesorar y supervisar la correcta instalacin y
arranque de maquinaria, como preparar tcnicamente al personal encargado del
manejo, operacin y mantenimiento de cada maquinaria, y equipo que provea;
adems de proporcionar planos, diagramas, manuales e instructivos de operacin,
mantenimiento y dems. El costo de este servicio estar incluido en el desglose de
inversiones que se producirn.

2.4 ESTUDIO DEL PRODUCTO

2.4.1 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

Sistema solar fotovoltaico autnomo, destinada a la iluminacin de zonas que carecen
de energa elctrica, como tambin a demandantes que deseen obtener dicho servicio.

12
2.4.2 NATURALEZA Y CONSTITUCIN
Los paneles fotovoltaicos generalmente estn constituidos de clulas de Si. El soporte
de estos es construido generalmente de hierro negro, aunque se podra optar por el
uso de acero inoxidable por sus propiedades a pesar de su costo.

2.4.3 DESTINACIN
Est destinado a brindar iluminacin en lugares donde carecen de energa elctrica,
en el caso de las zonas rurales, asimismo es de uso particular domstico (sistemas
aislados).

2.5 ESTUDIO DE LA OFERTA

2.5.1 QUINES SON NUESTROS COMPETIDORES?

Buscaremos competidores directos e indirectos.

En nuestra ciudad no se encuentra una competencia directa en cuanto al diseo e

instalacin de paneles solares fotovoltaicos en viviendas, indirectamente se podra ver
influenciado por empresas que aprovechan la energa solar trmica.

2.5.2 QU OFRECEN LAS OTRAS EMPRESAS?

Producto/servicio.

Estas empresas se basan en la instalacin de colectores solares.

2.5.3 CMO OPERAN LAS OTRAS EMPRESAS?

Tienen sus oficinas en avenidas de gran concurrencia como la Av. Alcides Carrin, en
algunos casos tambin cuentan all con sus almacenes.

2.5.4 CON QU MEDIOS TRABAJAN LAS OTRAS EMPRESAS?

Equipamiento, personal, tecnologa, capital, alianzas y relaciones.

13
 Se han modernizado en cuanto a sus mquinas, su personal trabajan a destajo, se
relacionan ms rpido con el cliente ya que tienen un lugar estratgico.

2.6 ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Cabe resaltar que como se mencion estos productos son principalmente de origen chino, y
la competencia presente en el Per es bsicamente las empresas importadoras, que ofrecen
este tipo de productos.

Cabe destacar que estos comercializan sus productos principalmente en la ciudad de Lima.

2.7 EMPRESAS IMPORTADORAS

Entre las empresas que actualmente abastecen el mercado peruano son principalmente
importadores. A Continuacin, se describen algunas de ellas:

ECOPECH PERU

GEOENERGIA PERU E.I.R.L.

EVERBLUE TM

LIDER S.A.C.

OMP S.A.C.

SOLENER PERU S.A.C.

No existe preferencia por alguna marca en especial, debido a que dichos productos son
importados. Por ellos es que surge la propuesta de brindar al mercado nacional un producto
elaborado con insumos de garanta.

2.8 COMERCIALIZACIN
Lo primero que tenemos que se tendr en claro antes de crear una estrategia son
los objetivos que buscamos con las acciones de marketing, los cuales son:

14
2.8.1 TRANSMITIR EL MENSAJE DE LA EMPRESA
El marketing online o tradicional, sigue teniendo como objetivo, hacer llegar el
mensaje de tu empresa al mayor nmero posible de personas.

2.8.2 POSICIONARSE EN LA MENTE DEL CONSUMIDOR

Otro de los objetivos del marketing, es que tu marca o producto sea lo primero que
le venga a la cabeza a los consumidores cuando piensen en el tipo de servicio o
categora de producto que tu empresa ofrece o vende.

2.8.3 AUMENTAR LAS VENTAS.

Todos estos esfuerzos para crear tu marca y posicionarte en la mente de tus
potenciales clientes, al mismo tiempo, deben materializarse de manera que las ventas
de tu empresa crezcan considerablemente.

Otros ejemplos de objetivos de marketing pueden ser: dar a conocer nuevos productos,
lograr una mayor cobertura o exposicin de los productos, etc.

2.9 ESTRATEGIAS PARA EL PRECIO

El precio es el valor monetario que le asigna al producto al momento de ofrecerlo o
venderlo a los consumidores. Algunas estrategias que podemos disear relacionadas al
precio son:

Lanzar al mercado un producto con un precio bajo con el fin de lograr una rpida
penetracin, una rpida acogida o hacerlo rpidamente conocido.
Lanzar al mercado un nuevo producto con un precio alto con el fin de aprovechar
las compras hechas como producto de la novedad del producto.
Reducir nuestros precios con el fin de atraer una mayor clientela o incentivar las
ventas.
Reducir nuestros precios por debajo de los de la competencia con el fin de
bloquearla y ganarle mercado.
Ofrecer descuentos por pronto pago, por volumen o por temporada.
15
2.10 ESTRATEGIAS PARA LA PROMOCIN O COMUNICACIN
La promocin o comunicacin consiste en dar a conocer, informar o hacer recordar la
existencia del producto a los consumidores, as como persuadir, estimular o motivar su
compra, consumo o uso. Algunas estrategias que podemos aplicar relacionadas a la
promocin o comunicacin son:

Ofrecer la oferta de adquirir productos con descuentos porcentuales.

Trabajar con cupones o vales de descuentos.
Brindar descuentos especiales en determinados productos y en determinadas fechas.
Crear un sorteo o un concurso entre nuestros clientes.
Anunciar en diarios o en revistas especializadas.
Anunciar en sitios de anuncios clasificados en Internet.
Colocar carteles o afiches publicitarios en la fachada del local de nuestra empresa.
Colocar lminas publicitarias en los exteriores de los vehculos de nuestra empresa.
Alquilar espacios publicitarios en letreros o paneles ubicados en la va pblica.
Imprimir y repartir folletos, volantes, tarjetas de presentacin.

16
 CAPITULO 3. ORGANIZACIN Y
ADMINISTRACIN DEL PROYECTO

3.1 MISIN
Consolidarse en el mercado como la mejor alternativa para realizar el diseo e instalacin
de sistemas solares fotovoltaicos autnomos en el sur de pas. Brindando un servicio
diferenciado y de alta calidad a un precio justo, teniendo como propsito el mejoramiento
continuo tanto en lo referente al equipo de trabajo como en tecnologa.

3.2 VISIN
En los prximo cinco aos convertirse en una empresa lder en el diseo e instalacin de
sistemas solares fotovoltaicos autnomos del pas, a travs diferentes pilares fundamentales
como: competitividad, innovacin, eficiencia y capacidad tecnolgica, trabajando con un
grupo de personas comprometidas a dar lo mejor en sus tareas y a capacitarse para
cumplirlas.

3.3 VALORES Y PRINCIPIOS

Los siguientes valores y principios son un marco de referencia para promover buenas
prcticas ticas y evitar entornos irregulares dentro y fuera del lugar de trabajo, por lo
tanto, sern orientadores de la conducta y de todas las acciones y decisiones del taller:

Orientacin hacia el servicio al cliente

Bsqueda permanente de la excelencia en los procesos, productos y servicios
Transparencia interna y frente a la opinin publica
El compromiso en el desempeo de sus funciones y con sus resultados

17
 Trabajo en equipo y convergencia de esfuerzos
Responsabilidad
Respeto y buen trato
Compromiso

3.4 BASE LEGAL

La empresa ser constituida como una empresa de tipo Sociedad Comercial de
Responsabilidad Limitada S.R.L.

No se dividen por acciones, sino que las participaciones son iguales, acumulables e
indivisibles.
Los socios no exceden de veinte.
Los socios no responden personalmente por las obligaciones sociales.

3.5 ASPECTOS TRIBUTARIOS

La legislacin tributaria abarca mbitos diversos, debiendo considerarse, entre otros:

Ley de impuesto a la Renta.

Ley de impuesto General a las Ventas.
Impuesto a los Activos
Otros impuestos

Para las personas jurdicas, la legislacin tributaria vigente contempla el Rgimen Especial
del Impuesto a la Renta (RER) y el Rgimen General del Impuesto a la Renta.

Bajo el Rgimen Especial del Impuesto a la Renta (RER), no se requiere de contabilidad

completa, pues estn obligados a llevar nicamente Libros Contables de: Compras, Ventas
e Ingresos, Inventario y Balances. As mismo, estn afectos al Impuesto General a las Ventas,
para lo cual estn obligados al pago mensual por los ingresos netos mensuales, debiendo
efectuar la correspondiente Declaracin, aunque no hayan realizado ventas.

18
Estn afectos tambin al Impuesto a la Renta, para lo cual estn obligados al pago mensual
por los ingresos netos mensuales, debiendo efectuar la correspondiente Declaracin,
aunque no hayan realizado ventas. Sin embargo, no estn obligados a la Declaracin del
Pago Anual del Impuesto a la Renta. Pueden emitir Facturas y dems comprobantes de
Pago. Para mantenerse en este rgimen sus ingresos anuales no deben superar las 75 UIT.

De superarse la 75 UIT en sus ingresos anuales, la persona jurdica estara comprendida en

el Rgimen General del Impuesto a la Renta.

Bajo este rgimen, estn obligados a llevar contabilidad completa, estn afectos al
Impuesto General a las Ventas, a la declaracin y pago mensual por los ingresos netos
mensuales; al Impuesto a la Renta, a la declaracin y pago mensual por los ingresos netos
mensuales. Adems, estn obligados a la Declaracin del Impuesto a la Renta anual.

Como Persona Jurdica las Declaraciones y Pagos mensuales deben realizarse a travs del
Programa de Declaracin Telemtica (PDT).

3.6 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

La estructura de la empresa estar constituida por diferentes reas, la cual se muestra en
el siguiente organigrama estructural.

GERENTE

AREA DE AREA DE
DISEO CONTADOR LOGISTICA

AREA DE
ARMADO

AREA DE
MANUFACTURA

Figura 3.1. Organigrama estructural

19
3.7 ORGANIGRAMA FUNCIONAL
A continuacin, se presenta el perfil y las funciones que debe tener cada persona que
integrara el equipo de trabajo.

3.7.1 REQUERIMIENTO DE PERSONAL DEL AREA ADMINISTRATIVA

3.7.1.1 Gerente
Ser responsable en sus funciones encomendables.

Creativo, innovador en sus labores y actividades

Capacidad de liderazgo

Trabajar y coordinar las actividades en equipo.

Agilidad para tomar decisiones

Requerimientos

Profesional en administracin de empresas, economa, ingeniera.

Experiencia en la estructuracin y funcin de la microempresa.

Funciones

Coordinar la formulacin del plan estratgico de la empresa con la

participacin del personal

Formular las polticas de la organizacin en su gestin

Supervisar el cumplimiento de los planes y programas

Cumplir y hacer cumplir las polticas determinadas.

3.7.1.2 Contador
Responsable de su trabajo

Trabajo en equipo
20
 Seguridad y firmeza

tica moral y profesional

Requerimiento

Ttulo de contador legalmente autorizado

Experiencia en manejo de sistema contable.

Experiencia en cargos similares y trato con el personal.

Funciones

Colaborar, analizar y proponer los mtodos y procedimientos para realizar

los registros contables, tributarios y financieros de la empresa.

3.7.2 REQUERIMIENTO DEL PERSONAL DEL AREA DE DISEO

Responsable de su trabajo

Trabajo en equipo

Seguridad y firmeza

tica moral y profesional

Requerimientos

Manejo adecuado de programas de diseo estructural.

Experiencia en cargos similares y trato con el personal.

Experiencia laboral

Funciones

Trato directo con el cliente

Disear las estructuras segn el requerimiento del cliente.

21
 Ejecutor de los planos

3.7.3 REQUERIMIENTO DEL PERSONAL DEL AREA DE LOGISTICA

3.7.3.1 Supervisor de armado

Responsable de su trabajo.

Trabajo en equipo

Seguridad y firmeza

tica moral y profesional

Requerimiento

Estudios profesionales en electrotecnia, ingeniera elctrica.

Experiencia laboral

Interpretar planos.

Funciones

Desarrollar planes de trabajo para el funcionamiento de la empresa.

Supervisar las actividades de su equipo de trabajo para asegurar que se

cumpla con los requerimientos de tiempo y calidad en su trabajo.

Asignar ordene de trabajo para su ejecucin.

3.7.3.2 rea de manufactura

Trabajo en equipo y cooperacin

Preocupacin por el orden y la calidad

Requerimiento

Experiencia laboral

22
 Saber interpretar planos

Conocimiento de diferentes tipos de paneles solares y estructuras utilizadas.

Funciones

Los armadores armaran las estructuras metlicas segn planos, con sus medidas
exactas y con los materiales especificados en los planos.

23
 CAPITULO 4. INGENIERA DEL
PROYECTO
4.1 TAMAO INVERSIN
Para evaluar el tamao de la empresa descrita debemos se evaluaron diferentes criterios
como lo son:

4.1.1 CAPACIDAD NORMAL VIABLE

Nos referimos a la capacidad que se logra en condiciones normales de trabajo,
tomando en cuenta, adems del equipo instalado y condiciones tcnicas de la planta,
otros aspectos tales como paros, mantenimiento, cambio de herramienta, fatigas y
demoras, etc.

4.1.2 CAPACIDAD NOMINAL

Esta es la capacidad terica y a menudo corresponde a la capacidad instalada segn
las garantas proporcionadas por el abastecedor de la maquinaria. Ejemplo, piezas
por hora, bloques por hora, bsculas de 500 libras, kilmetro por hora, etc.

4.1.3 CAPACIDAD REAL

Constituyen las producciones obtenidas sobre la base de un programa de produccin
pueden ser mayores o menores que los programas en un periodo y se utiliza para
determinar la eficiencia del proceso o de la operacin.

Debe especificarse las capacidades de produccin durante los primeros aos que se
normaliza la produccin.

Algunos de los puntos ms relevantes para poder concretar el tamao de la empresa

son:

24
 Transformar los costos a la realidad del proyecto.

Realizar los ajustes necesarios, introduciendo variaciones en la tecnologa del

proceso seleccionado.

Analizar los costos de: Materia prima, materiales, mantenimiento, sueldos y

salarios, costos de inversin, amortizacin del capital, seguros, etc.

Estudiar en condiciones locales, precios de la materia prima, calidad,

abastecimientos, productividad, etc.

Determinar el precio importado (costo de produccin y costo de transporte) del

pas de origen.

Establecer el tamao mnimo

4.2 TAMAO MERCADO

A travs del estudio de mercado, se determin si existe o no una demanda potencial y en
qu cantidad para determinar el tamao del proyecto.

En el estudio de mercado se determina la magnitud de la demanda, puede darse los

siguientes casos:

4.2.1 QUE LA DEMANDA SEA MAYOR QUE EL TAMAO MNIMO.

En este caso la demanda limita el tamao del proyecto, ya que la cantidad producida
se podra vender por la existencia de demanda insatisfecha.

4.2.2 QUE LA MAGNITUD DE LA DEMANDA SEA IGUAL AL TAMAO MNIMO DEL PROYECTO.
Por ser la demanda igual al tamao mnimo, deber tomarse en consideracin la
demanda futura. Si las perspectivas son halagadoras para el corto plazo, valdr la
pena continuar con el proyecto con capacidad inferior, con la que se tendr demanda
insatisfecha.

25
4.2.3 QUE LA DEMANDA SEA MUY PEQUEA CON RELACIN AL TAMAO MNIMO.
En este caso la cantidad de la demanda hace que el proyecto sea imposible de
ponerlo en marcha, ya que la produccin no se vendera.

4.3 UBICACIN
Las decisiones sobre la localizacin, es importante ya que esto determina el xito que
puede tener para nuestra economa. Adems, compromete a largo plazo la inversin de
una fuerte suma de dinero.

La localizacin elige entre una serie de alternativas factibles, por lo tanto, la ubicacin ser
la que se adecue ms dentro de los factores que determinen un mejor funcionamiento y una
mayor rentabilidad del proyecto.

Mediante la matriz de enfrentamiento de factores podemos definir en orden de

importancia los siguientes:

4.3.1 FACTORES CUALITATIVOS

Cercana a los mercados
Disponibilidad del terreno
Accesibilidad al lugar

4.3.2 FACTORES CUANTITATIVOS

Costo del terreno
Costo de mano de obra
Costo servicio: Energa y agua
Costo de trans

26
 A. Avenida Alcides Carren
B. Avenida Independencia
C. Avenida Seplveda

Tabla 4.1. Determinacin de la ubicacin del proyecto.

A B C A B C
Alquiler 30 5 3 4 150 90 120
Mano de
10 3 5 4 30 50 40
Obra
Servicios 15 5 4 3 75 60 45
Accesibilidad 5 3 4 5 15 20 25
Seguridad 15 4 3 5 60 45 75
Medio
5 5 4 3 25 20 15
Ambiente
Proveedores 10 3 5 4 30 50 40
385 335 360
Fuente: Elaboracin propia

La ubicacin de la oficina de ventas es tentativamente en la avenida Alcides Carrin,

teniendo como una segunda opcin la ubicacin en la avenida Independencia.

4.4 MQUINAS Y EQUIPOS

4.4.1 MQUINA DE SOLDAR

Una mquina de soldar, es una herramienta que es usada principalmente para la
unin de piezas, mediante la aplicacin del calor. Estas mquinas necesitan para
trabajar la energa, la cual proviene de un arco de electricidad.

27
 Figura 4.1. Mquina de soldar

4.4.2 TRONZADORA
Una tronzadora es una herramienta elctrica que sirve para cortar materiales
metlicos principalmente. Corta por abrasin mediante disco y nos permite realizar
cortes rectos y en ngulo sobre perfiles, tubos, varillas, etc.

Tronzadora con disco abrasivo: Se utilizan para cortar materiales ferrosos, dotadas
de motor potente y disco de hasta 355 mm. Permiten cortes rectos, no es posible hacer
corte en inglete.

Figura 4.2. Tronzadora de disco abrasivo

28
4.4.3 AMOLADORA
La amoladora es una herramienta elctrica y manual y est conformada por un motor
elctrico de alta potencia, que se encuentra conectado mediante engranajes
reductores (si se trata de amoladoras angulares) o directamente al eje del motor (en
el caso de las amoladoras rectas). Es en la punta del eje donde se acopla el disco.
Los discos para amoladora que se utilizan determinan la actividad a desarrollar o
podra pensarse al revs en realidad, dependiendo la tarea a realizar, se elegir un
disco especfico para llevarla a cabo.

Figura 4.3. Amoladora

4.4.4 COMPRESORA
Los compresores son mquinas especialmente diseadas y construidas para aumentar
la presin en los gases. Lo ms comn es que se comprima aire, pero en la industria
es frecuente la necesidad de comprimir otros gases.

29
 Figura 4.4. Compresora

4.4.5 INSUMOS

Figura 4.5. Insumos abrasivos

Figura 4.6. Electrodos, disco de esmeril

30
4.5 REAS DE PLANTA

4.5.1 SECCIN DE DISEO

En esta rea de atender al cliente para definir el precio, diseo de estructura
metlica y diseo del sistema solar fotovoltaico que se le realizar al cliente,

Figura 4.7. rea de diseo

4.5.2 SECCIN DE CORTADO DE MATERIAL

Se revisar los planos de dicho trabajo a realizar

Se elegirn los materiales seleccionados para dicha estructura (tubo, ngulo,

perfiles, etc.).

Se limpiarn los materiales ya que vienen revestidos de aceite para evitar la

corrosin de dicho material.

Se empezar a cortar el material con las medidas requeridas.

31
 Figura 4.8. Cortado del material

4.5.3 SECCIN DE ARMADO

En esta rea debe de ser amplia y libre de obstculos

Antes de armar se proceder a verificar los planos para poder armar la estructura
metlica

Se seleccionar los materiales cortados y se empezar a unir con puntos de soldadura,

hasta acabar la estructura segn diseo de plano

Figura 4.9. rea de armado

32
4.5.4 REA DE PINTURA
En esta rea se proceder limpiar todas la virutas y escoria que deja la soldadura

Se proceder a esmerilar todas las rebabas y cordones de soladura que tengan mal
aspecto, y se lijaran partes de xido si tiene el material.

Y por ltimo se pintar con pintura anticorrosiva y esmalte u otro tipo de pintura segn
lo requiera el cliente.

Figura 4.10. rea de pintura

4.5.5 AREA DE MONTAJE

Es el lugar donde se colocar dicha estructura metlica y donde se retocar con
pintura una vez acabado el trabajo.

Figura 4.11. rea de montaje

33
4.6 PLANO DE LA EMPRESA

Figura 4.11. Distribucin espacial del taller

34
4.7 DIAGRAMA DE PROCESO

Figura 4.1. Diagrama de proceso

35
 CAPITULO 5. INVERSIONES Y
FINANCIAMIENTO
5.1 INVERSIONES: FIJAS, CAPITAL DE TRABAJO E INTANGIBLES
La inversin total del proyecto est conformada por:

Inversin Fija.
o Inversiones Fijas Tangibles.
o Inversiones Fijas Intangibles.
Capital de Trabajo.

5.2 INVERSIN FIJA

Este rubro se agrupa en tangible e intangible, diferenciacin que va a facilitar el coste del
proyecto en su fase operativa. La estimacin de la inversin se basa en cotizaciones y/o
proformas de los bienes y servicios a utilizarse en la ejecucin del proyecto. Forma parte
de la infraestructura operativa del negocio, es decir la base para iniciar la produccin
para el mercado seleccionado.

Cabe mencionar que se considera como inversin a todas las compras o adquisiciones que
van a formar parte de la propiedad de la empresa a constituirse con el proyecto que se
est estructurado.

5.2.1 INVERSIN FIJA TANGIBLE DEL PROYECTO

La inversin fija tangible o fsica son gastos que se reflejan en bienes fcilmente
identificables y son objetivos o reales.

36
 Los componentes de la inversin tangible, a excepcin del terreno, durante la fase
operativa del proyecto se van a incorporar a los costos operativos bajo el concepto
de depreciacin.

Tabla 5.1. Inversin fija tangible

RUBROS MONTO (S/.)
Maquinaria y Equipos S/. 4,000.00
Instalaciones y Montaje S/. 800.00
Equipos de Computo S/. 850.00
Mobiliario S/. 1,500.00
Obras Civiles S/. 30,000.00
Imprevistos S/. 4,000.00
TOTAL INVERSION TANGIBLE S/. 41,150.00
Fuente: Elaboracin propia

5.2.2 INVERSIN FIJA INTANGIBLE DEL PROYECTO

En este rubro de inversin se incluyen a todos los gastos que se realizan en la fase
preoperativo del proyecto que no sean posible identificarlos fsicamente con inversin
tangible. En el cuadro 6.2 Inversin Fija Intangibles se muestra la composicin de la
inversin intangible.

La inversin intangible se incorpora a los costos operativos del proyecto en su fase de

funcionamiento (es un cargo contable que no implica pago en efectivo) como
amortizacin de intangibles.

5.2.2.1 Estudios de pre-inversin

Se refiere a las inversiones realizadas en los estudios que se lleva a cabo en la fase
de pre inversin, con el objetivo de ver la viabilidad tcnica, econmica y financiera
del proyecto. Estos son calculados asumiendo que representan el 3% de la Inversin
Fija Tangible.

37
5.2.2.2 Estudios Definitivos
Son los estudios que se realizarn una vez que el proyecto sea aprobado para
determinar con mayor exactitud la inversin necesaria, el mercado, etc. Estos son
calculados asumiendo que representan el 4% de la Inversin Fija Tangible.

5.2.2.3 Organizacin y Capacitacin

Una vez que se decida poner en marcha el proyecto, ser necesario contratar al
personal que se ha acordado en los estudios definitivos, para lo cual, si es necesario,
se llevar a cabo un proceso de capacitacin, y organizacin para que los
trabajadores se sientan identificados y familiarizados con el tipo de labor que
realizarn. Estos son calculados asumiendo que representan el 1% de la Inversin Fija
Tangible.

5.2.2.4 Pruebas y Puesta en Marcha

Al momento de poner en marcha el proyecto, ser necesario que se realicen pruebas
preliminares en donde se verifique la calidad y composicin del producto, se revisar
al detalle si las medidas son las indicadas y si el producto es acogido por el mercado.
Esto para evitar que, al momento de producir a escala, se produzcan prdidas
innecesarias. Los calculamos asumiendo que representan el 9% de la inversin fija
tangible.

Tabla 5.2. Inversin intangible

RUBROS MONTO (S/.)
Estudios de Pre- inversin S/. 1,500.00
Estudios definitivos S/. 2,500.00
Organizacin y capacitacin S/. 600.00
Pruebas y puesta en marcha S/. 2,500.00

TOTAL INVERSION INTANGIBLE S/. 7,100.00

Fuente: Elaboracin propia

38
5.3 CAPITAL DE TRABAJO
Esta inversin est formada por los recursos monetarios necesarios para el funcionamiento
normal del negocio, durante su ciclo o fase operativa. En su estimacin se contempla las
facilidades requeridas para la compra de materiales, fabricacin de productos y para la
comercializacin en trminos competitivos. El capital de trabajo es el dinero circulante que
facilitar la operatividad normal de la infraestructura productiva del proyecto.

Tabla 5.3. Capital de trabajo

RUBROS MONTO (S/.)
Capital de trabajo (15% Inv. Tangible) S/. 6,172.50
Imprevistos (10% Capital de Trabajo) S/. 617.25
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 6,789.75
Fuente: Elaboracin propia

5.4 CALENDARIO DE INVERSIONES

La ejecucin de la inversin total del proyecto tiene que programarse a fin de las obras se
ejecuten en el plazo previsto y el negocio entre en funcionamiento oportunamente.

Tabla 5.4. Calendario de inversiones

RUBROS MONTO (S/.)
Inversin tangible S/. 41,150.00
Inversin intangible S/. 7,100.00
Capital de Trabajo) S/. 6,789.75
TOTAL INVERSIN S/. 55,039.75
Fuente: Elaboracin propia

39
 Tabla 5.5. Ejecucin del proyecto
RUBROS MES MES MES MES MES MES MES
1 2 3 4 5 6 7
Gestin de crdito
Gastos de Organizacin
Construccin del rea de
trabajo
Compra de equipos
Instalaciones para operar
Publicidad
Capacitacin del personal
Capital de Trabajo
Fuente: Elaboracin propia

5.5 FINANCIAMIENTO: FUENTES Y ESTRUCTURA DEL PROGRAMA DE

FINANCIAMIENTO

5.5.1 ALTERNATIVA DE FINANCIAMIENTO

Definida la estructura de inversin del proyecto, se procede a buscar las fuentes de
financiamiento. En nuestro caso se optar por recursos propios (de los accionistas) y
financiamiento externo.

5.5.2 FUENTES DE RECURSOS FINANCIEROS

En este punto recopilamos informacin acerca de las diferentes fuentes de
financiamiento existentes en el medio, analizndolas para determinar cul de ellas
puede respaldar el desarrollo de nuestro proyecto.

40
5.6 APORTE PROPIO DE SOCIEDAD
Constituye los aportes de capital que realizarn como sociedad cada uno de los integrantes
de sta (INVERSIONISTAS); los cuales sern canalizados mediante la emisin de acciones
nominales.

Por sus aportes efectuados, cada uno de los socios, tiene derecho a una parte de la
propiedad directamente proporcional a estos aportes, de acuerdo al nmero de acciones,
as como de los excedentes econmicos que son generados por el proyecto y de la gestin
financiera y patrimonial del mismo.

41
 CAPITULO 6. COSTOS Y
PRESUPUESTOS
6.1 MANO DE OBRA

Tabla 6.1. Costo de mano de obra

DETALLE NUMERO SALARIO TOTAL
Ayudante 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00

Maestros 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00

TOTAL MENSUAL S/. 3,500.00
TOTAL ANUAL S/. 36,000.00
Fuente: Elaboracin propia

6.2 MATERIALES Y SUMINISTROS

La cantidad de material descrita es para un total de 1 sistema solar fotovoltaico.

Tabla 6.2. Costo de materiales y suministros

COSTO POR
CNT MATERIALES COSTO TOTAL
UNIDAD

1 Mdulo Policristalino de 50Wp S/. 1,100.00 S/. 1,100.00

Batera de ciclo profundo, sellada, 12VDC,

1 S/. 345.00 S/. 345.00
100 A-h a 100 horas.
Controlador de carga de 8 A, seleccin
1 S/. 320.00 S/. 320.00
automtica 12/24 VDC
Estructura de soporte de acero galvanizado
1 S/. 100.00 S/. 100.00
y/o aluminio para mdulo tipo base
1 Rack metlico con tapa para una batera S/. 50.00 S/. 50.00

42
 Cables y accesorios de conexin para el
1 S/. 180.00 S/. 180.00
sistema de energa
Luminarias compactas de 15 W, 12VDC tipo
2 S/. 52.50 S/. 105.00
PL con socket y tornillos
2 Interruptor de TICINO con tornillos S/. 4.34 S/. 8.68
1 Tomacorriente doble con tornillos S/. 7.79 S/. 7.79
1 Cables y accesorios de conexin S/. 150.00 S/. 150.00
TOTAL MENSUAL S/. 2,366.47
TOTAL ANUAL S/. 28,397.64
Fuente: Elaboracin propia

6.3 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

6.3.1 COSTO DE MANTENIMIENTO MAQUINARIA Y EQUIPO

Tabla 6.3. Costo de mantenimiento de maquinaria y equipos
DETALLE TOTAL
Mantenimiento tcnico de equipo de
S/. 500.00
operacin
TOTAL MENSUAL S/. 500.00
TOTAL ANUAL S/. 6,000.00
Fuente: Elaboracin propia

6.3.2 COSTO DE SERVICIOS BSICOS REA OPERATIVA

Tabla 6.4. Costos de servicios bsicos del rea operativa
DETALLE TOTAL
Luz S/. 200.00
Agua S/. 50.00
TOTAL MENSUAL S/. 250.00
TOTAL ANUAL S/. 3,000.00
Fuente: Elaboracin propia

43
6.4 GASTOS DE VENTAS
Tabla 6.5. Gastos de ventas
DETALLE PRECIO TOTAL
Radio S/. 100.00 S/. 100.00
Publicidad S/. 100.00 S/. 100.00
TOTAL MENSUAL S/. 200.00
TOTAL ANUAL S/. 2,400.00
Fuente: Elaboracin propia

6.5 GASTOS ADMINISTRATIVOS

6.5.1 SUELDOS A PERSONAL ADMINISTRATIVO

Tabla 6.6. Sueldos a personal administrativo
DETALLE NUMERO SALARIO TOTAL
Gerente 1 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Contador 1 S/.300.00 S/.300.00
Cadista 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
TOTAL MENSUAL S/. 5,300.00
TOTAL ANUAL S/. 63,600.00
Fuente: Elaboracin propia

6.5.2 SUMINISTROS Y MATERIALES DE OFICINA

Tabla 6.7. Gastos en suministros y materiales de oficina
VALOR
DETALLE CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
Papel caja 3 S/. 33.00 S/. 99.00
Materiales de
escritorio (Lapiceros, 1 S/. 50.00 S/. 50.00
borrador, lapiz)

44
 Materiales de
5 S/. 15.00 S/. 75.00
limpieza
TOTAL MENSUAL S/. 224.00
TOTAL ANUAL S/. 2,688.00
Fuente: Elaboracin propia

6.5.3 GASTOS DE ADMINISTRACIN

Tabla 6.8. Gastos en servicios bsicos de administracin
DETALLE PRECIO TOTAL
Luz S/. 40.00 S/. 40.00
Agua S/. 10.00 S/. 10.00
Telfono +
S/. 150.00 S/. 150.00
Internet
TOTAL MENSUAL S/. 200.00
TOTAL ANUAL S/. 2,400.00
Fuente: Elaboracin propia

6.6 CLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

6.6.1 COSTOS FIJOS

Tabla 6.9. Costos fijos
COSTOS FIJOS TOTAL
Luz S/.240.00
Agua S/.60.00
Telfono + Internet S/.150.00
Alquiler S/.500.00
Maestro S/. 2,000.00
Mantenimiento S/.500.00
Ayudante S/. 1,500.00

45
 Personal administrativo S/. 5,300.00
Materiales de oficina S/.224.00
Mantenimiento computo S/.250.00
Depreciaciones S/.500.00
Publicidad S/.200.00
TOTAL S/. 11,424.00
Fuente: Elaboracin propia

6.6.2 COSTOS VARIABLES

Tabla 6.10. Costos variables
UNIDAD TOTAL
1 S/. 2,366.47
2 S/. 4,732.94
3 S/. 7,099.41
4 S/. 9,465.88
5 S/. 11,832.35
6 S/. 14,198.82
7 S/. 16,565.29
8 S/. 18,931.76
9 S/. 21,298.23
10 S/. 23,664.70
11 S/. 26,031.17
12 S/. 28,397.64
Fuente: Elaboracin propia

46
6.6.3 PRECIO DE VENTA
Tabla 6.11. Precio de venta
TOTAL
Mano de Obra por instalacin S/. 500.00
(2x2.5dasx S/.100.00)
Materia Prima S/. 2,366.47
Utilidad (22% (MO + MP)) S/630.67
TOTAL S/. 3,497.34
Fuente: Elaboracin propia

6.6.4 PRECIO UNITARIO VS COSTO TOTAL

Tabla 6.12 Precio unitario vs. Costo total
unid PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL
1 S/. 3,497.34 S/. 13,640.47
2 S/. 6,994.68 S/. 16,006.94
3 S/. 10,492.02 S/. 18,373.41
4 S/. 13,989.36 S/. 20,739.88
5 S/. 17,486.70 S/. 23,106.35
6 S/. 20,984.04 S/. 25,472.82
7 S/. 24,481.38 S/. 27,839.29
8 S/. 27,978.72 S/. 30,205.76
9 S/. 31,476.06 S/. 32,572.23
10 S/. 34,973.40 S/. 34,938.70
11 S/. 38,470.74 S/. 37,305.17
12 S/. 41,968.08 S/. 39,671.64
Fuente: Elaboracin propia

47
 PUNTO DE EQUILIBRIO
S/.45,000.00
S/.40,000.00
S/.35,000.00
S/.30,000.00
S/.25,000.00
S/.20,000.00
S/.15,000.00
S/.10,000.00
S/.5,000.00
S/.-
0 2 4 6 8 10 12 14

PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL

Figura 6.1. Punto de equilibrio

La figura 5.1. muestra que para que el punto de equilibrio para la empresa es instalando
10 mdulos fotovoltaicos

6.7 INGRESOS EGRESOS

6.7.1 INGRESOS
Tabla 6.13. Ingresos totales
DETALLE CANTIDAD PRECIO TOTAL
UNITARIO
Sistema Solar 12 S/. 3,497.34 S/. 41,968,08
Fotovoltaico
TOTAL MENSUAL S/. 41,968.08
TOTAL ANUAL S/. 503,616.96
Fuente: Elaboracin propia

48
6.7.2 EGRESOS
Tabla 6.14. Costo total de ventas
SUNSET S.R.L
COSTO DE VENTAS
Mano de Obra Directa S/. 3,500.00
Materia Prima S/. 28,397.64
Costos Indirectos de Fabricacin S/. 1,250.00
Mantenimiento tcnico de equipo de operacin S/.500.00

Costos de servicios bsicos de rea operativa S/.250.00

Depreciaciones S/.500.00
TOTAL COSTO DE VENTAS MENSUAL S/. 33,147.64
TOTAL COSTO DE VENTAS ANUAL S/. 397,771.68
Fuente: Elaboracin propia

6.7.3 UTILIDAD DE OPERACIN

Tabla 6.15. Utilidad de operacin
SUNSET S.R.L
UTILIDAD
Ingresos S/. 41,968.08
Costo de Ventas S/. 33,147.68
UTILIDAD BRUTA S/. 8,820.40
Gastos Administrativos S/. 6,474.00
Sueldos a personal administrativo S/. 5,300.00
Suministros y materiales de oficina S/.224.00
Gastos de administracin S/.200.00
Gastos de mantenimiento de equipos de cmputo S/.250.00
Alquiler de gasto de oficina S/.500.00
Gastos de Ventas S/.200.00

49
 UTILIDAD DE OPERACIN MENSUAL S/. 2,146.40
UTILIDAD DE OPERACIN ANUAL S/. 25,756.80
Fuente: Elaboracin propia

50
 CAPITULO 7. EVALUACIN
FINANCIERA
7.1 CLCULO DEL VALOR ACTUAL NETO (11%)

Tabla 7.1. Clculo del VAN

FLUJO FLUJO NETO
2017 S/. 55,039.75
2018 S/. 25,756.80 S/. 23,204.32
2019 S/. 26,529.50 S/. 26,212.33
2020 S/. 27,325.39 S/. 27,289.07
TOTAL S/. 76,705.73
Fuente: Elaboracin propia

= 76,705.73 55,039.75

El VAN tasa inferior ser:

= / , .

51
7.2 CLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (80%)
Tabla 5.2. Clculo del VAN negativo
FLUJO FLUJO NETO
2017 S/. 55,039.75
2018 S/. 25,756.80 S/. 14,309.33
2019 S/. 26,529.50 S/. 16,176.53
2020 S/. 27,325.39 S/. 18,072.35
TOTAL S/. 48,558.21
Fuente: Elaboracin propia

= 48,558.21 55,039.75

El VAN tasa superior ser:

= /. , .

.
= . +( . . ) ( )
. .

21,665.98
= 11 + (80 11) ( )
21,665.98 (6,481.54

= . %

El TIR calculado 64.11% afirma la factibilidad del proyecto

52