ANALISIS MODAL INVESTASI

Biaya Investasi
Harga
Nama Satuan Jumlah
(Rp)
Banner 100,000 Buah 1
Spanduk 100,000 Buah 1
Pot bunga kecil 3,000 Buah 370
Pot bunga sedang 180,000 Buah 250
Pot bunga besar 27,000 Buah 180
Gunting Tanaman 35,000 Buah 2
Selang Air 5,600 meter 20
Botol Semprot 2 L 72,000 Buah 2
Pisau Tanaman 85,000 Buah 2
Polybag Kecil 100 Buah 400
Polybag Sedang 350 Buah 400
Polybag Besar 1,450 Buah 200
Scop 10,000 Buah 2

Kanebo 5,000 Buah 5

Sapu Lidi 20,000 Buah 2

Tong sampah 68,000 Buah 1
Pengki 10,000 Buah 2
Sarung tangan 15,000 Pasang 2
Sepatu boots 80,000 Pasang 2
ATK (Alat Tulis Kantor) 100,000 1

laptop 3,500,000 Buah 1

1Meja + 2 kursi ( 1 set) 500,000 Buah 1
Sapu Lantai 15,000 Buah 1
Kain Pel 20,000 Buah 1
Ember 25,000 Buah 2
Sabun cuci tangan 250mL 7,000 mL 1
Kain Serbet 4,500 Buah 2
Gayung 8,500 Buah 1
Bambu 20,000 meter 5
Sewa Tanah 5,000,000 12
Total
 Harga
(Rp)
100,000
100,000
1,110,000
45,000,000
4,860,000
70,000
112,000
144,000
170,000
40,000
140,000
290,000
20,000

25,000

40,000
68,000
20,000
30,000
160,000
100,000

3,500,000
500,000
15,000
20,000
50,000
7,000
9,000
8,500
100,000
60,000,000
116,808,500
BAHAN-BAHAN

BAHAN-BAHAN
Nama Tanaman Ukuran (m) Harga (Rp) Satuan Jumlah
adam hawa 0,13 8,000 pcs 10
adam hawa 0,23 13,000 pcs 10
Agave 0,60 70,000 pcs 5
Agave daun putih ku0,90 43,000 pcs 5
Agave daun putih ku0,15 7,000 pcs 10
Aglonema dona car 0,30 15,000 pcs 10
Aglonema snow whi0,30 35,000 pcs 10
Anggrek tanah 0,30 5,000 pcs 10
Aphelandra 0,30 50,000 pcs 10
Aralia 0,23 27,500 pcs 10
Aralia 0,15 9,000 pcs 10
Aralia kuning 0,30 5,000 pcs 10
Aralia ungu 0,30 5,000 pcs 10
Asoka India 0,15 20,000 pcs 10
asoka sate 0,25 12,000 pcs 10
Brokoli kuning 0,30 10,000 pcs 10
Bromela mawar 0,35 30,000 pcs 10
Bromelia giant 0,8 150,000 pcs 5
Bromelia giant 0,40 55,000 pcs 5
bromelia red dwarf 0,33 54,000 pcs 5
bromelia red dwarf 0,15 9,000 pcs 10
Caladium 0,15 40,000 pcs 10
calathea black lipstik0,30 33,000 pcs 10
Calathea Makoyona 0,70 5,000 pcs 10
Calathea pisang 0,80 6,000 pcs 10
Cemara kipas 1,0 150,000 pcs 5
Cemara kipas 0,50 50,000 pcs 5
Dolar 0,50 15,000 pcs 10
Dolar 0,15 10,000 pcs 10
episcia 0,15 7,500 pcs 10
Fitonia 0,15 36,000 pcs 5
Gelombang cinta 0,50 75,000 pcs 5
Hanjuang merah 0,88 39,000 pcs 5
Hanjuang merah 0,13 6,000 pcs 10
Hanjuang putih 0,88 39,000 pcs 5
Hanjuang putih 0,13 6,000 pcs 10
jade plant 0,30 18,000 pcs 10
Kalatea 1,00 8,000 pcs 5
Karlipah 0,30 5,000 pcs 10
Kartebana putih 0,30 5,000 pcs 10
Kemuning 0,50 5,000 pcs 10
Ketapang kencana 1,00 50,000 pcs 5
Keterbana Putih 0,30 5,000 pcs 10
Krokot 0,30 5,000 pcs 10
lady day 1,00 5,000 pcs 10
lengkuas kuning 0,30 6,000 pcs 10
lili brazil 0,30 5,000 pcs 10
lily paris 0,33 20,000 pcs 5
lily paris 0,19 7,000 pcs 10
Maranta bali 0,30 5,000 pcs 10
maranta daun merah0,33 23,000 pcs 5
maranta daun merah0,19 7,500 pcs 10
Pakis kelabang 0,30 5,000 pcs 10
Palem Regu 0,70 23,000 pcs 5
Palem botol 1,0 90,000 pcs 5
Palem Botol 0,50 60,000 pcs 5
Palem kuning 1,00 50,000 pcs 5
Pasir Malang 75,000 Karung 15
peperoma peanots 0,15 27,000 pcs 5
Pilo dindron 0,30 5,000 pcs 10
Pilo dindron 0,30 5,000 pcs 10
Pucuk merah 0,50 40,000 pcs 5
Pucuk merah 0,30 5,000 pcs 10
Pucuk merah 1,0 150,000 pcs 5
Pupuk Semprot
704,000 Derigen
20 liter Biosrims) 1
Pupuk Tabur
50,000 Kotak
Green star (60g) 10
Rombusa 0,30 5,000 pcs 10
sansievera 0,30 50,000 pcs 5
Sekam 10,000 Karung 25
sikas 0,30 55,000 pcs 5
Siklok 0,40 30,000 pcs 5
Siklok 0,30 10,000 pcs 5
Siklok 0,40 10,000 pcs 5
Siklok 0,50 10,000 pcs 5
Silverdust 0,50 25,000 pcs 5
Sukulen 0,15 5,000 pcs 10
sygonium 0,15 15,000 pcs 10
syzygium oliana 0,30 21,000 pcs 5
syzygium oliana 0,15 7,000 pcs 5
Tanah Subur 10
12,500 Karung
kg 50
Walisongo lokal 0,30 20,000 pcs 5
TOTAL 701
Total Jumlah (Rp) Per Tahun (RP)
80,000
130,000
350,000
215,000
70,000
150,000
350,000
50,000
500,000
275,000
90,000
50,000
50,000
200,000
120,000
100,000
300,000
750,000
275,000
270,000
90,000
400,000
330,000
50,000
60,000
750,000
250,000
150,000
100,000
75,000
180,000
375,000
195,000
60,000
195,000
60,000
180,000
40,000
50,000
 50,000
50,000
250,000
50,000
50,000
50,000
60,000
50,000
100,000
70,000
50,000
115,000
75,000
50,000
115,000
450,000
300,000
250,000
1,125,000
135,000
50,000
50,000
200,000
50,000
750,000

704,000

500,000
50,000
250,000
250,000
275,000
150,000
50,000
50,000
50,000
125,000
50,000
150,000
105,000
35,000
 625,000
100,000
16,029,000
BIAYA

Biaya Langsung
Biaya Pegawai
Biaya Pegawai @1org Per Bulan @2org Per Tahun @2org
Jenis Pembayaran
(Rp) (Rp) (Rp)
Gaji pegawai
1,600,000 3,200,000 38,400,000
(2 orang)
Seragam (2 orang) 50,000 100,000 200,000
Biaya THR 3,200,000
Total 41,800,000

Biaya Tidak Langsung

Biaya Tak Langsung
Per Bulan Per Tahun
Nama
(Rp) (Rp)
Air 500,000 6,000,000
Transportasi 2,000,000 24,000,000
Listrik 200,000 2,400,000
Keamanan 50,000 600,000
Total 2,750,000 33,000,000

Rekapitulasi Biaya
Jenis Biaya Jumlah Per Bulan (Rp) Jumlah Per Tahun (Rp)
Biaya langsung 3,483,333 41,800,000
Biaya tak langsung 2,750,000 33,000,000
Total 6,233,333 74,800,000
ESTIMASI PENJUALAN

PAKET SEWA

Menu Harga Per Bulan

Paket Small 850,000 6

Paket Medium 1,250,000 2
Paket Big 1,650,000 3
Paket Eksklusif 2,000,000 3
Total 14

Pendapatan
Jenis Per Bulan Per Tahun
Paket Small 5,100,000 61,200,000
Paket Medium 2,500,000 30,000,000
Paket Big 4,950,000 59,400,000
Paket Eksklusif 6,000,000 72,000,000
TOTAL 18,550,000 222,600,000

Perhitungan HPP

Produk Jumlah Per Bulan Jumlah Per Tahun

Paket Small 6 6
Paket Medium 2 2
Paket Big 3 3
Paket Eksklusif 3 3
Rata-rata (%)
Keuntungan (%)

Harga Pokok Penjualan

Harga Pokok Penjualan

45% Jumlah
HPP per bulan 8,347,500
HPP per tahun 100,170,000

Note: 45% pembulatan dari HPP rata-rata

Net margin
a. Net Margin per Bulan
Keterangan Jumlah Persen
Penjualan 18,550,000 100%
HPP 8,347,500 45%
Total Laba Kotor 10,202,500 55%
Biaya 6,233,333 34%
Total Laba Bersih 3,969,167 21%

b. Net Margin per Tahun

Keterangan Jumlah Persen
Penjualan 222,600,000 100%
HPP 100,170,000 45%
Total Laba Kotor 122,430,000 55%
Biaya 74,800,000 34%
Total Laba Bersih 47,630,000 21%

Fixed Cost Tahunan

Tahun ke 1 2
Biaya Langsung naik 5% 41,800,000 43,890,000
Biaya Tidak Langsung naik 5% 33,000,000 34,650,000
Fixed cost 74,800,000 78,540,000

Cash Flow Tahunan

Tahun ke 1 2
Total Penjualan 222,600,000 267,120,000
Kenaikan per tahun 20%
HPP 45% 100,170,000 120,204,000
Laba Kotor 122,430,000 146,916,000
Biaya 74,800,000 78,540,000
Laba bersih 47,630,000 68,376,000

Analisis Gross Benefit Cost Ratio (Rasio B/C)

Analisis ini pada dasarnya tidak jauh berbeda dengan analisis NPV. Proyek investasi baru layak dijalankan (go), jika r

Tahun Pendapatan Biaya

1 222,600,000 174,970,000
2 267,120,000 198,744,000
3 333,900,000 232,722,000
4 434,070,000 281,921,850
5 577,313,100 350,710,763
1,835,003,100

Break Even Point

Titik inpas (break event point) adalah sebuah titik dimana biaya atau pengeluaran dan pendapatan adalah seim
Pendapatan/Total Revenue

Tahun Net Benefit (Rp) Disc. Faktor (11%)

1 47,630,000 0.9009
2 68,376,000 0.8116
3 101,178,000 0.7312
4 152,148,150 0.6587
5 226,602,338 0.5935

(Pay Back Periode) PBP

Pay back periode merupakan jangka waktu yang diperlukan agar dana investasi yang tertanam pada suatu kegiatan in
DF 11%
Bulan ke 6,165,112.80
5.72 =6 bulan

Jika DF 11% maka PBP diperoleh dalam waktu 3 tahun 6 bulan

(Pay Back Periode) PBP

DF 13%
Bulan ke 5,843,872.65
7.16 = 7 bulan

Jika DF 13% maka PBP diperoleh dalam waktu 3 tahun 7 bulan

IRR (Internal Rate of Return)

Internal Rate of Return (IRR) adalah metode peerhitungan investasi dengan menghitung tingkat bunga yang menyam
Jika IRR lebih besar dari biaya mod

IRR = DF1 + (NPV1 / (NPV1-NPV2)) x (DF2-DF1)

=11% + (103,079,205/(103,079,205-95,974,612)) x (13%-11%)

=11 % + (14,5x 2%)
=11% + 29%
= 40%

Investasi layak dilakukan karena nilai IRR lebih besar dari tingkat suku bunga atau discount rate (IRR >
SEWA
Total Pendapatan Total Pendapatan
Per Bulan Per Tahun
5,100,000 61,200,000
2,500,000 30,000,000
4,950,000 59,400,000
6,000,000 72,000,000
18,550,000 222,600,000

Harga Produksi Satuan Harga Jual Satuan

HPP (%)
(Rp) (Rp)
A B (A/B)*100%
345,000 850,000 40.59
495,000 1,250,000 39.60
725,000 1,650,000 43.94
1,100,000 2,000,000 55.00
ta (%) 44.78
gan (%) 55.22
 3 4 5
46,084,500 48,388,725 50,808,161
36,382,500 38,201,625 40,111,706
82,467,000 86,590,350 90,919,868

3 4 5
333,900,000 434,070,000 577,313,100
25% 30% 33%
150,255,000 195,331,500 259,790,895
183,645,000 238,738,500 317,522,205
82,467,000 86,590,350 90,919,868
101,178,000 152,148,150 226,602,338
oyek investasi baru layak dijalankan (go), jika rasio B (Benefit/pendatan) / C (Cost/Biaya) lebih besar dari 1 (satu)

Laba Disc. Faktor (11%) PV Biaya

47,630,000 0.9009 157,630,473
68,376,000 0.8116 161,300,630
101,178,000 0.7312 170,166,326
152,148,150 0.6587 185,701,923
226,602,338 0.5935 208,146,838
882,946,190
Benefit Cost Ratio

ya atau pengeluaran dan pendapatan adalah seimbang sehingga tidak terdapa kerugian atau keuntungan dengan TR:
Pendapatan/Total Revenue
Net Present Value (NPV)
Kumulatif NPV 1 (Rp) Disc. Faktor (13%)
(Rp)
207,637,500
42,909,867 164,727,633 0.885
55,493,962 109,233,671 0.7831
73,981,354 35,252,318 0.6931
100,219,986 (64,967,669) 0.6133
134,488,487 (199,456,156) 0.5428

investasi yang tertanam pada suatu kegiatan investasi dapat diperoleh kembali secara penuh/seluruhnya
engan menghitung tingkat bunga yang menyamakan nilai sekarang investasi dengan nilai sekarang dari penerimaan-penerimaan
Jika IRR lebih besar dari biaya modal, terima proyek tersebut.

ingkat suku bunga atau discount rate (IRR > i yaitu 40%)
/Biaya) lebih besar dari 1 (satu)

PV Pendapatan
200,540,340
216,794,592
244,147,680
285,921,909
342,635,325
1,290,039,846
1.46
Go
(Rasio pendapatan lebih
besar dari rasio biaya)

ian atau keuntungan dengan TR:

Net Present Value (NPV)

Kumulatif NPV 2 (Rp)
(Rp)
207,637,500
42,152,550 165,484,950
53,545,246 111,939,704
70,126,472 41,813,233
93,312,460 (51,499,228)
122,999,749 (174,498,977)

ara penuh/seluruhnya
n nilai sekarang dari penerimaan-penerimaan kas bersih dimasa datang.