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Inversiones
Instalaciones $ 3,000,000
Mobiliario $ 1,000,000
Contenedores 10 (materia prima) $ 90,000
Otras inversiones menores $ 2,000,000 (publicidad/marketing/habilitacion centro acopio)
Total Inversión $ 6,090,000
Cuadro de Depreciación
DEPRECIACION
ACTIVO VALOR VIDA UTIL
ANUAL
Mobiliario 1,000,000 6 166,667
Instalaciones 3,000,000 8 375,000
Contenedores 10 (materia prima) 90,000 8 11,250
Otras inversiones menores 2,000,000 8 250,000
Total 1 6,090,000 802,917
Vehículo 5,000,000 8 625,000
Total 2 1,427,917
INGRESOS 0 1 2
Valor curso 1,500,000 1,500,000
Promedio Ventas mensuales 10 10
Ventas al año 12 12
$ 180,000,000 $ 180,000,000
0 1 2
(+) Ingresos $ 180,000,000 $ 180,000,000
Venta Activo Fijo
(- Valor Libro)
Total Ingresos $ 180,000,000 $ 180,000,000
(-) Egresos
Sueldos Fijos $ 21,600,000 $ 21,600,000
Sueldo Variable $ 5,760,000 $ 5,760,000
Sueldo Vendedor $ 6,000,000 $ 6,000,000
Fidelizacion $ 500,000 $ 500,000
Costo Curso $ 5,857,200 $ 5,857,200
Contenedores $ 1,080,000 $ 1,080,000
Provisiones $ 4,810,428 $ 4,810,428
Seguridad Social $ 18,990,828 $ 18,990,828
Total Egresos $ 64,598,456 $ 64,598,456
Resultado Operacional $ 115,401,544 $ 115,401,544
(-) Depreciación $ 802,917 $ 802,917
(-) Intereses Préstamo 1 $ 106,575 $ 86,701
(-) Intereses Préstamo 2
(-) Pérdida periodo anterior
Utilidad Antes de Impuesto $ 114,492,052 $ 114,511,927
(-) Impuesto 19% $ 21,753,490 $ 21,757,266
Utilidad Después de Impuesto $ 92,738,562 $ 92,754,661
(+) Depreciación $ 802,917 $ 802,917
(+) Pérdida periodo anterior
(+) Valor Libro
(-) Amortización 1 -$ 567,836 -$ 587,710
(-) Amortización 2
(+) Prestamos 50% $ 3,045,000
(-) Prestamos vehículo
(-) Inversiones -$ 6,090,000
(-) Capital de Trabajo -$ 2,000,000 -$ 666,667 -$ 666,667
Flujo de Caja -$ 5,045,000 $ 92,306,977 $ 92,303,201
TIR 1830.04%
0.16 VAN 16% $ 398,424,047.87
Ketrawe Ltda
Estado de resultado 1 enero al 31 Diciembre 2016
(+)Ventas $ 180,000,000
(-)Costos de ventas -$ 5,857,200
Utilidad bruta $ 174,142,800
(-)Gastos de operación $ 58,741,256
(-) Prestamos $ 106,575
(-)Depreciación $ 802,917
Utilidad antes de Impuesto $ 114,492,052
(-)Impuesto 19% $ 21,753,490
Utilidad Después de Impuesto $ 92,738,562
(+) Depreciación $ 802,917
(-) Amortización 1 -$ 567,836
(-) Capital de Trabajo -$ 666,667
Flujo de Caja $ 92,306,977
on centro acopio)
4,263,000
VALOR GANANCIA DE
VALOR LIBRO N6
RESIDUAL CAPITAL
0 700,000 700,000
750,000 2,100,000 1,350,000
22,500 63,000 40,500
500,000 1,400,000 900,000
1,272,500 4,263,000 2,990,500
2,500,000 3,500,000 1,000,000
3,772,500 7,763,000 3,990,500
Saldo Insoluto VP
$ 3,045,000 Capital $ 3,045,000
$ 2,477,164 interés 0.035 1.035
$ 1,889,454 n -5
$ 1,281,174 (1+i)exp -n 0.8419731669
$ 651,605 1-(1+i)exp -n 0.1580268331
$0 VP 674410.78126642
Saldo Insoluto VP
$ 5,000,000 Capital $ 5,000,000
$ 3,890,396 interés 0.08 1.08
$ 2,692,024 n -4
$ 1,397,782 (1+i)exp -n 0.7350298528
$0 1-(1+i)exp -n 0.2649701472
VP 1509604.0222702
3 4 5 6
1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
10 15 15 20
12 12 12 12
$ 180,000,000 $ 270,000,000 $ 270,000,000 $ 360,000,000
2 3 4 5 6
$ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000
$ 5,760,000 $ 5,760,000 $ 8,640,000 $ 8,640,000 $ 11,520,000
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000
$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
$ 5,857,200 $ 5,857,200 $ 8,785,800 $ 8,785,800 $ 11,714,400
$ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,620,000 $ 1,620,000 $ 2,160,000
$ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428 $ 4,810,428
$ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828 $ 18,990,828
$ 64,598,456 $ 64,598,456 $ 70,947,056 $ 70,947,056 $ 77,295,656
3 4 5 6
$ 180,000,000 $ 270,000,000 $ 270,000,000 $ 360,000,000
7,763,000
-3,772,500
$ 180,000,000 $ 270,000,000 $ 270,000,000 $ 363,990,500
3,772,500
-$ 608,280 -$ 608,280 -$ 629,570 -651,605
-$ 1,109,604 -$ 1,198,372 -$ 1,294,242 -1,397,782
$ 5,000,000
-$ 666,667
$ 95,984,438 $ 159,409,118 $ 154,643,129 $ 233,612,866
Costos Marketing - Publicidad
Costo por
curso
Nombre N° Personas Costo por alumno Mensual Costo Anual
Carpeta $ 960
3 dipticos $ 594
1 adhesivo 1 $ 500 $ 48,810 $ 585,720
1 llavero $ 600
1 Lapiz $ 600
Total $ 3,254
minimo 10
Calculo Provi
DEVENGADO
SUELDO DIAS
NOMBRE
BASICO TRAB H.
BASICO COMISIONES AUX. TRANS.
EXTRAS
DEDUCCIONES
TOTAL
DEVENGADO PRESTAM
SALUD AFP COOP.
O