PROYECCIÓN DE GASTOS MENS

GASTOS FIJOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

renta $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00
agua $80.00 $80.00 $80.00 $80.00
luz $150.00 $150.00 $150.00 $150.00
gasolina $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00
tel/internet $562.00 562.00 562.00 562.00
- - -
- - -
- - -
Total 4,292.00 4,292.00 4,292.00 4,292.00

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

gerente 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
adminstrador 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
personal operativo 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00
- - -
- - -
Total 17,900.00 17,900.00 17,900.00 17,900.00

GASTOS DE VENTA MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

Difusión 500 500 500 500
0 0 0
0 0 0
- - -
Total 500.00 500.00 500.00 500.00

GASTOS DE VARIABLES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

Insumos 236,000.00 236,000.00 354,000.00 354,000.00
Comisiones de venta
0.07
Total 236,000.00 236,000.00 354,000.00 354,000.00

Total de gastos 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00

PUNTO DE EQUILIBRIO MENS

Costos Fijos Mensuales 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00
Precio de Venta Promedio Unitario 27,730.00 27,730.00 27,730.00 27,730.00
Costo Variable Unitario promedio $11,800.00 11,800.00 11,800.00 11,800.00
Utilidad Marginal Unitaria 15,930.00 15,930.00 15,930.00 15,930.00
Punto de equilibrio 1 1 1 1
Punto de equilibrio en pesos $ 39,500.89 $ 39,500.89 $ 39,500.89 $ 39,500.89
PROYECCIÓN DE GASTOS MENSUALES
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11
$2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00 $2,500.00
$80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00
$150.00 $150.00 $150.00 $150.00 $150.00 $150.00 $150.00
$1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00
562.00 562.00 562.00 562.00 562.00 562.00 562.00
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
4,292.00 4,292.00 4,292.00 4,292.00 4,292.00 4,292.00 4,292.00

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00
- - - - - - -
- - - - - - -
17,900.00 17,900.00 17,900.00 17,900.00 17,900.00 17,900.00 17,900.00

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

500 500 500 500 500 500 500
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
- - - - - - -
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

354,000.00 472,000.00 472,000.00 472,000.00 590,000.00 590,000.00 708,000.00

354,000.00 472,000.00 472,000.00 472,000.00 590,000.00 590,000.00 708,000.00

22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00

PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL

22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00 22,692.00
27,730.00 27,730.00 27,730.00 27,730.00 27,730.00 27,730.00 27,730.00
11,800.00 11,800.00 11,800.00 11,800.00 11,800.00 11,800.00 11,800.00
15,930.00 15,930.00 15,930.00 15,930.00 15,930.00 15,930.00 15,930.00
1 1 1 1 1 1 1
$ 39,500.89 $ 39,500.89 $ 39,500.89 $ 39,500.89 $ 39,500.89 $ 39,500.89 $ 39,500.89
 MES 12
$2,500.00
$80.00
$150.00
$1,000.00
562.00
-
-
-
4,292.00

MES 12
5,000.00
4,500.00
8,400.00
-
-
17,900.00

MES 12
500
0
0
-
500.00

MES 12
708,000.00

708,000.00

22,692.00

22,692.00
27,730.00
11,800.00
15,930.00
1
$ 39,500.89
 PROYECCI

CATALOGO DE Costo/ % de Costo

PRODUCTOS Unidad contribución ponderado
Diciembre Enero Febrero
generardor a $10,500 50% $5,250.00 10 10 15
$105,000.00 $105,000.00 $157,500.00
Generador $12,500 20% $2,500.00 4 4 6
$50,000.00 $50,000.00 $75,000.00
Generador c ### 30% $4,050.00 6 6 9
$81,000.00 $81,000.00 $121,500.00
$0.00 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
$0.00 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
$0.00 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
Total unidades 100% $11,800.00 20 20 30
Total $ $236,000.00 $236,000.00 $354,000.00
 PROYECCIÓN DE COSTOS

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

15 15 20 20 20 25 25 30
$157,500.00 $157,500.00 $210,000.00 $210,000.00 $210,000.00 $262,500.00 $262,500.00 $315,000.00
6 6 8 8 8 10 10 12
$75,000.00 $75,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $125,000.00 $125,000.00 $150,000.00
9 9 12 12 12 15 15 18
$121,500.00 $121,500.00 $162,000.00 $162,000.00 $162,000.00 $202,500.00 $202,500.00 $243,000.00
0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
30 30 40 40 40 50 50 60
$354,000.00 $354,000.00 $472,000.00 $472,000.00 $472,000.00 $590,000.00 $590,000.00 $708,000.00
 Total
Noviembre (unidades) Total pesos
30 235
$315,000.00 $2,467,500.00
12 94
$150,000.00 $1,175,000.00
18 141
$243,000.00 $1,903,500.00
0 0
$0.00 $0.00
0 0
$0.00 $0.00
0 0
$0.00 $0.00
60 470
$708,000.00 $5,546,000.00
 PROYECCIÓ

Precio/ % de Precio
CATALOGO DE PRODUCTOS Unidad contribución ponderado
Factor Precio Final Noviembre
generardor a 1 $10,500.00 50% $5,250.00 $10,500.00 0
0 $0.00
Generador 1 $12,500.00 20% $2,500.00 $12,500.00 0
0 $0.00
Generador c 1 $13,500.00 30% $4,050.00 $13,500.00 0
0 $0.00
0 1 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
0 1 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
0 1 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
Total unidades 100% $11,800.00 0 0
Total $ 6 $0.00

PROYECCIÓN

% de Precio
CATALOGO DE PRODUCTOS contribución ponderado
Factor Precio Precio Final Enero
generardor a 1.5 $15,750.00 50% $7,875.00 $15,750.00 0
0 $0.00
Generador 1.5 $18,750.00 20% $3,750.00 $18,750.00 0
0 $0.00
Generador c 1.5 $20,250.00 30% $6,075.00 $20,250.00 0
0 $0.00
0 1 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
0 1 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
0 1 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
Total unidades 100% $17,700.00 0 0
Total $ $0.00

PROYECCIÓN

% de Precio
CATALOGO DE PRODUCTOS contribución ponderado
Factor Precio Precio Final Enero
generardor a 2 $31,500.00 50% $15,750.00 $31,500.00 0
0 $0.00
Generador 2 $37,500.00 20% $7,500.00 $37,500.00 0
0 $0.00
Generador c 2 $40,500.00 30% $12,150.00 $40,500.00 0
0 $0.00
0 0 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
0 0 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
0 0 $0.00 0% $0.00 $0.00 0
0 $0.00
Total unidades 100% $35,400.00 0 0
Total $ $0.00

Mayoreo $11,800.00 10% $1,180.00

Distribuidor $17,700.00 30% $5,310.00
Precio final $35,400.00 60% $21,240.00
Precio promedio ponderado $27,730.00
 PROYECCIÓN DE VENTAS / Mayoreo

Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto

0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

PROYECCIÓN DE VENTAS / Distribuidor

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto SeptiembrOctubre

0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

PROYECCIÓN DE VENTAS / Precio final

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto SeptiembrOctubre

0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
 0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
 Total
SeptiembrOctubre (unidades) Total pesos
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00

Total
NoviembreDiciembre (unidades) Total pesos
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00

Total
NoviembreDiciembre (unidades) Total pesos
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
 0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
$0.00 $0.00 $0.00
0 0 0
0 0 $0.00
 APORTACIONES DEL EMPRENDEDOR

Cant. Concepto Precio Unitario Total

2 espejos $ 900 $ 1,800.00
1 lavabo $ 3,092 $ 3,092.00
2 sillones $ 4,360 $ 8,720.00
2 sala de espera $ 3,392 $ 6,784.00
2 cajoneras $ 1,925 $ 3,850.00
1 robot $ 3,269 $ 3,269.00
2 mesas auxiliares $ 567 $ 1,134.00
1 escritorio $ 4,300 $ 4,300.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
13 Total $ 21,805.00 $ 32,949.00
3294.9
 INVERSION INFRAESTRUCTURA
RELACION DE MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTAS PARA LA OPERACIÓN DE LA EMPRESA
(OPRATIVA, ADMINISTRATIVA, VENTA)
Tipo de Equipo Costo de Inversión
Cantidad Maquinaria, Equipo, Herramientas Costo Unitario Costo Total
EQUIPO Y HERRAMIENTAS PARA LA OPERACIÓN DE LA EMPRESA
2 sillon hidraulicos $ 10,862 $ 21,724.00
4 espejos c/tocador $ 7,586 $ 30,344.00
2 percheros $ 319 $ 638.00
1 frigobar,cafetera,dispensador de agua $ 2,800 $ 2,800.00
1 calentador y vaporizador $ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
 $ -
SUB TOTAL $ 55,506.00
Depreciación anual 5550.6

EQUIPO DE COMPUTO
1 computadora portatil 12999 $12,999.00
$0.00
$0.00
$0.00
SUB TOTAL $12,999.00
Depreciación anual 3899.7

LA ADMINISTRACION Y VENTAS DE LA EMPRESA (OFICINA )

1 escritorio $ 2,300 $ 2,300
1 silla $ 900 $ 900
$ -
$ -
$ -
SUB TOTAL $ 3,200.00
Depreciación anual $ 320
 INVERSION ACONDICIONAMIENTO PARA LA OPERACIÓN DE LA EMPRESA
(CONSTRUCCIONES Y/O REMODELACIONES REQUERIDAS)
Concepto
Especificaciones
Cantidad Electrica, acondicionamiento, decoración
1 fontaneria conexion de lavabos y expansion de tubos
1 pintura decoracion
1 electricista conexion y expansion de contactos
1 imprenta lonas exterior,baner interior,publicidad

INVERSION TOTAL
INVERSION EN EQUIPO DE TRANSPORTE

Tipo de Transporte
Especificaciones
Cantidad

INVERSION TOTAL EN TRANSPORTE

Depreciación anual

Inversion Requeria
Inversión Previa
N DE LA EMPRESA
S)
Costo de Inversión
Costo Unitario Costo Total
$ 7,000 $ 7,000.00
$ 8,000 $ 8,000.00
$ 6,000 $ 6,000.00
$ 6,000 $ 6,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
INVERSION TOTAL $ 27,000
E

Costo de Inversión
Costo Unitario Costo Total
$ - $ -

ON TOTAL EN TRANSPORTE $ -
Depreciación anual 0

$ 98,705.00 75%
$ 32,949.00 25%
$ 131,654.00
 Origen de las NECESIDADES FINANCIERAS

Concepto Meses Importe

1 CAPITAL DE TRABAJO 1.00

Gastos Fijos $ 4,292.00
Gastos Variables $ 236,000.00
Gastos de venta $ 500.00
Gastos de administración $ 17,900.00

2 ACTIVO FIJO
Equipo de computo $ 320.00
Mobiliario y Equipo $ -
Equipo de transporte $ -

Gastos iniciales

3 INVERSIÓN INICIAL (APORTACIÓN DEL EMPRENDEDOR)

Gastos preoperativos varios

Total Necesidades Financieras 100%

Aportación emprendedor 11%
Financiamiento 89%
CIERAS

Total

258,692.00

$ 320.00

$ 32,949.00

$ 291,961
$ 32,949
$ 259,012
 Concepto FLUJO DE EFECTIVO PRO
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Entradas
Saldo inicial -219,538 -437,875 -752,973
Aportacion inicial Socios 32,949
Financiamiento 320
Venta de producto 0 0 0 0

Total Entradas $33,269 -$219,538 -$437,875 -$752,973

Salidas
Gastos variables 236,000 236,000 354,000 354,000
Gastos fijos 4,292 4,292 4,292 4,292
Gastos venta 500 500 500 500
menos: depreciación de equipo de computo 325 325 325 325
menos: depreciación de mobiliario y equipo 489 489 489 489
menos: depreciación de equipo de transporte 0 0 0 0
Gastos de Administración 17,900 17,900 17,900 17,900
Gastos Pre-operativos 32,949
Activo Fijo 320
Caja Chica 1,200
Gastos Financieros 0 0 0 0
Pago de Capital 5,396 5,396 5,396 5,396
Pago de Impuestos ISR -46,565 -46,565 -67,805 -67,805
Pago de la PTU

Total Salidas $252,807 $218,338 $315,098 $315,098

Saldo Efectivo -$219,538 -$437,875 -$752,973 -$1,068,071

FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIONES
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11

-1,068,071 -1,383,169 -1,795,026 -2,206,884 -2,618,742 -3,127,359 -3,635,977

0 0 0 0 0 0 0

-$1,068,071 -$1,383,169 -$1,795,026 -$2,206,884 -$2,618,742 -$3,127,359 -$3,635,977

354,000 472,000 472,000 472,000 590,000 590,000 708,000

4,292 4,292 4,292 4,292 4,292 4,292 4,292
500 500 500 500 500 500 500
325 325 325 325 325 325 325
489 489 489 489 489 489 489
0 0 0 0 0 0 0
17,900 17,900 17,900 17,900 17,900 17,900 17,900

0 0 0 0 0 0 0
5,396 5,396 5,396 5,396 5,396 5,396 5,396
-67,805 -89,045 -89,045 -89,045 -110,285 -110,285 -131,525

$315,098 $411,858 $411,858 $411,858 $508,618 $508,618 $605,378

-$1,383,169 -$1,795,026 -$2,206,884 -$2,618,742 -$3,127,359 -$3,635,977 -$4,241,355

 FLUJO DE EFECTIVO ANUAL
Mes 12 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

-4,241,355 0 -4,846,733 -5,321,812 -6,361,961

32,949
320
0 0 0 0 0

-$4,241,355 $33,269 -$4,846,733 -$5,321,812 -$6,361,961

708,000 5,546,000 6,100,600 6,710,660 7,381,726

4,292 51,504 54,079 56,783 59,622
500 6,000 6,300 6,615 6,946
325 3,900 3,900 3,900
489 5,871 5,871 5,871 5,871
0 0 0 0 0
17,900 214,800 225,540 236,817 248,658
32,949
320 -4,846,733 -4,789,630 -5,407,667
1,200
0 0 12,613 7,730 2,848
5,396 64,753 64,753 64,753 64,753
-131,525 -1,047,295 -1,151,844 -1,263,349 -1,385,964

$605,378 $4,880,002 $475,079 $1,040,149 $976,793

-$4,846,733 -$4,846,733 -$5,321,812 -$6,361,961 -$7,338,754

 PUNTO DE EQUILIBRIO
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Costos Fijos 266,304 279,619 293,600 308,280
Precio de Venta Promedio Unitario 27,730.00 29,116.50 30,572.33 32,100.94
Costo Variable Unitario promedio 11,800.00 12,390.00 13,009.50 13,659.98
Utilidad Marginal Unitaria 15,930.00 16,726.50 17,562.83 18,440.97
Punto de equilibrio 463,566.22 486,744.53 511,081.76 536,635.85

Fórmula (=) costos fijos

Punto de equilibrio 1-(costo variable unitario/precio de venta unitario)
 Concepto Estado de resultados proyec
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5
Ventas Netas 0 0 0 0 0

Gastos fijos 4,292 4,292 4,292 4,292 4,292

Gastos variables 236,000 236,000 354,000 354,000 354,000

Costo de Ventas 240,292 240,292 358,292 358,292 358,292

Utillidad Bruta -240,292 -240,292 -358,292 -358,292 -358,292

Gastos de Administración 17,900 17,900 17,900 17,900 17,900

Gastos de venta 500 500 500 500 500
Total Gastos: 18,400 18,400 18,400 18,400 18,400
Utilidad de Operación -258,692 -258,692 -376,692 -376,692 -376,692

Gastos Financieros 0 0 0 0 0
Otros Gastos
Ut. antes de Impuestos -258,692 -258,692 -376,692 -376,692 -376,692
ISR (31%) -46,565 -46,565 -67,805 -67,805 -67,805
PTU (10%)
Utilidad Neta -212,127 -212,127 -308,887 -308,887 -308,887
Costo / Beneficio #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
(Rentabilidad/Ventas)
Rentabilidad/capital 4% 4% 7% 7% 7%
stado de resultados proyectado por el PRIMER AÑO de operaciones
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL
0 0 0 0 0 0 0

4,292 4,292 4,292 4,292 4,292 4,292 4,292 51,504

472,000 472,000 472,000 590,000 590,000 708,000 708,000 5,546,000
0

476,292 476,292 476,292 594,292 594,292 712,292 712,292 5,597,504

-476,292 -476,292 -476,292 -594,292 -594,292 -712,292 -712,292 -5,597,504

17,900 17,900 17,900 17,900 17,900 17,900 17,900 214,800

500 500 500 500 500 500 500 6,000
18,400 18,400 18,400 18,400 18,400 18,400 18,400 220,800
-494,692 -494,692 -494,692 -612,692 -612,692 -730,692 -730,692 -5,818,304

0 0 0 0 0 0 0 0
0
-494,692 -494,692 -494,692 -612,692 -612,692 -730,692 -730,692 -5,818,304
-89,045 -89,045 -89,045 -110,285 -110,285 -131,525 -131,525 -1,047,295

-405,647 -405,647 -405,647 -502,407 -502,407 -599,167 -599,167 -4,771,009

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

9% 9% 9% 11% 11% 13% 13% 101%

 Estado de Resultados Proyectado ANUAL
AÑO 1 % AÑO 2 % AÑO 3 % AÑO 4 %
- 100% - 100% - 100% - 100%

51,504 #DIV/0! 54,079 #DIV/0! 56,783 #DIV/0! 59,622 #DIV/0!

5,546,000 #DIV/0! 6,100,600 #DIV/0! 6,710,660 #DIV/0! 7,381,726 #DIV/0!
-

5,597,504 #DIV/0! 6,154,679 #DIV/0! 6,767,443 #DIV/0! 7,441,348 #DIV/0!

- 5,597,504 #DIV/0! - 6,154,679 #DIV/0! - 6,767,443 #DIV/0! - 7,441,348 #DIV/0!

214,800 #DIV/0! 225,540 #DIV/0! 236,817 #DIV/0! 248,658 #DIV/0!

6,000 #DIV/0! 6,300 #DIV/0! 6,615 #DIV/0! 6,946 #DIV/0!
220,800 #DIV/0! 231,840 #DIV/0! 243,432 #DIV/0! 255,604 #DIV/0!
- 5,818,304 #DIV/0! - 6,386,519 #DIV/0! - 7,010,875 #DIV/0! - 7,696,952 #DIV/0!

- #DIV/0! 12,613 7,730 2,848

- #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- 5,818,304 #DIV/0! - 6,399,132 #DIV/0! - 7,018,606 #DIV/0! - 7,699,800 #DIV/0!
- 1,047,295 #DIV/0! - 1,151,844 #DIV/0! - 1,263,349 #DIV/0! - 1,385,964 #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
- 4,771,009 #DIV/0! - 5,247,288 #DIV/0! - 5,755,257 #DIV/0! - 6,313,836 #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

101% 53% 37% 29%

 BALANCE GENERAL
Concepto AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Activo Circulante:
Caja chica 1,200 1,200 1,200
Bancos -4,846,733 -5,321,812 -6,361,961
Total Activo Circulante -4,845,533 -5,320,612 -6,360,761

Activo Fijo:
Maquinaria y Equipo 55,506 55,506 55,506
Dep. Acum. Equipo de transporte -5,551 -11,101 -16,652
Equipo de transporte 0 0 0
Dep. Acum. Equipo de transporte 0 0 0
Equipo de computo 12,999 12,999 12,999
Dep. Acum. Equipo de computo -3,900 -7,799 -11,699
Mobiliario y Equipo 3,200 3,200 3,200
Dep. Acum. Equipo de oficina -320 -640 -960
Reinversión en activo fijo -4,846,733 -9,636,363
Total Activo Fijo 11,979 -4,838,973 -9,632,823

Activo Diferido:
Gastos Pre-Operativos 32,949 0 0
Licencias y derechos 32,949 32,949
Total Activo Diferido 32,949 32,949 32,949

ACTIVO TOTAL -4,800,604 -10,126,636 -15,960,635

Pasivo Circulante:
Cuentas por pagar 64,753 64,753 64,753
Acreedores
Total Pasivo Circulante 64,753 64,753 64,753

Pasivo a Largo Plazo

financiamiento 129,506 64,753 0

Total Pasivo a Largo Plazo 129,506 64,753 0

PASIVO TOTAL 194,259 129,506 64,753

Capital Contable:
Capital Social 32,949 32,949 32,949
Resultado del Ejercicio -4,771,009 -5,247,288 -5,755,257
Resultado Ejercicios Ant. 0 -4,771,009 -10,018,298

CAPITAL TOTAL -4,738,060 -9,985,349 -15,740,605

SUMA PASIVO + CAPITAL -4,543,801 -9,855,843 -15,675,852

-256,803 -270,793 -284,783
AÑO 4

1,200
-7,338,754
-7,337,554

55,506
-22,202
0
0
1,300

3,200
-1,280
-15,044,030
-15,040,810

0
32,949
32,949

-22,345,415

32,949
-6,313,836
-15,773,554

-22,054,441

-22,054,441
-290,974
 EVALUACIÓN DEL PROYECTO

Evaluación económica del proyecto

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Inversion inicial -100000
Flujos de efectivo -$4,846,733 -$5,321,812 -$6,361,961
TREMA 50.00%
Valor Presente Neto (VPN) -$6,020,706.99
Tasa Interna de Retorno (TIR) Err:523
Plazo de Recuperacion (PR) - 0.02 - 0.25 meses
 AÑO 4

-$7,338,754

Err:523
 RAZONES DE LIQUIDEZ PARA EL AÑO 2016
Muestran la capacidad de la empresa para el pago de sus obligaciones de corto plazo. Estas razones se obtienen ut
Financiera, específicamente datos de las cuentas del Activo y Pasivo Circulant

RAZÓN CIRCULANTE: Activo Circulante -4,845,532.58

Pasivo Circulante 64,753.00

Lo anterior significa que por cada peso de pasivo que tiene la empresa en el corto plazo, cuenta con
respaldar el pago, y cumplir con ellos sus compromisos

PRUEBA DEL ACIDO: Activo Circulante - Inventarios -4,845,532.58

Pasivo Circulante 64,753.00

Lo anterior significa que por cada peso de pasivo a corto plazo cuenta con fondos de liquidez inmediata de
respaldar el pago.

RAZONES DE ENDEUDAMIENTO PARA EL AÑO 2016

Indican las proporciones de deuda con terceros y reflejan la capacidad de la empresa para tom

RAZON DE ENDEUDAMIENTO: Pasivo Total 194,259.00

Activo Total -4,800,604.28

Lo anterior significa que el -4% de los activos serán financiados con dinero de terceros.

RAZON DE APALANCAMIENTO: Pasivo Total 194,259.00

Capital -4,738,060.28

Lo anterior significa que por cada peso aportado por el dueño, la empresa ha financiado

RAZON DE COBERTURA DE INTER Utilidad de operación -5,818,304.00

Gastos Financieros 0.00

La empresa, con sus actividades de operación puede cubrir ### veces los intereses del periodo analizado.

RAZONES DE RENTABILIDAD

MARGEN NETO: Utilidad Neta - 4,771,009

Ventas Netas Err:509

Lo anterior significa que de las ventas netas queda un ### de utilidades para la dueña
MARGEN DE OPERACIÓN: Utilidad de operación - 5,818,304
Ventas Netas Err:509

Lo anterior significa que del total de ventas netas, a la empresa le queda un Err:509
más las utilidades para los empleados y el dueño de la empresa.

RENTABILIDAD DEL CAPITAL: Utilidad Neta - 4,771,009

Capital Contable - 4,738,060

Lo anterior significa que por cada peso que invierte el dueño en la empresa, obtiene un rendimiento del
RA EL AÑO 2016
zo. Estas razones se obtienen utilizando cifras del Estado de Situación
tas del Activo y Pasivo Circulante

-74.83

plazo, cuenta con -$ 74.83 pesos para

-74.83

s de liquidez inmediata de -$ 74.83 pesos para

PARA EL AÑO 2016

capacidad de la empresa para tomar más deuda.

-4%

-4%

-$ 0.04 con dinero de terceros

#DIV/0!

eses del periodo analizado.

BILIDAD

Err:509 Err:509

para la dueña
 Err:509 Err:509

para cubrir los gastos no operacionales y los impuestos,

1.01 101%

n rendimiento del 1.01 anual

 TABLA DE AMORTIZACIÓN

Capital: 259,012 Meses: * 48

Interes Anual: ** 6.00% Tasa IVA: 16%
(TIIE) * Días: 30

Interes
No. Año Capital Interés IVA a pagar Pago Total

1 1 5,396 1,295 207 1,502 6,898

2 1 5,396 1,268 203 1,471 6,867
3 1 5,396 1,241 199 1,440 6,836
4 1 5,396 1,214 194 1,408 6,804
5 1 5,396 1,187 190 1,377 6,773
6 1 5,396 1,160 186 1,346 6,742
7 1 5,396 1,133 181 1,314 6,711
8 1 5,396 1,106 177 1,283 6,679
9 1 5,396 1,079 173 1,252 6,648
10 1 5,396 1,052 168 1,221 6,617
11 1 5,396 1,025 164 1,189 6,585
12 1 5,396 998 160 1,158 6,554
13 2 5,396 971 155 1,127 6,523
14 2 5,396 944 151 1,095 6,491
15 2 5,396 917 147 1,064 6,460
16 2 5,396 890 142 1,033 6,429
17 2 5,396 863 138 1,002 6,398
18 2 5,396 836 134 970 6,366
19 2 5,396 809 130 939 6,335
20 2 5,396 782 125 908 6,304
21 2 5,396 755 121 876 6,272
22 2 5,396 728 117 845 6,241
23 2 5,396 701 112 814 6,210
24 2 5,396 675 108 782 6,179
25 3 5,396 648 104 751 6,147
26 3 5,396 621 99 720 6,116
27 3 5,396 594 95 689 6,085
28 3 5,396 567 91 657 6,053
29 3 5,396 540 86 626 6,022
30 3 5,396 513 82 595 5,991
31 3 5,396 486 78 563 5,959
32 3 5,396 459 73 532 5,928
33 3 5,396 432 69 501 5,897
34 3 5,396 405 65 469 5,866
35 3 5,396 378 60 438 5,834
36 3 5,396 351 56 407 5,803
37 4 5,396 324 52 376 5,772
38 4 5,396 297 47 344 5,740
39 4 5,396 270 43 313 5,709
40 4 5,396 243 39 282 5,678
41 4 5,396 216 35 250 5,646
42 4 5,396 189 30 219 5,615
43 4 5,396 162 26 188 5,584
44 4 5,396 135 22 156 5,553
45 4 5,396 108 17 125 5,521
46 4 5,396 81 13 94 5,490
47 4 5,396 54 9 63 5,459
48 4 5,396 27 4 31 5,427
Totales: 259,012
 Saldo Total Total
Insoluto Capital anual Interes anual
259,012
253,616
248,220
242,824
237,428
232,032
226,636
221,239
215,843
210,447
205,051
199,655
194,259 64,753 15,962
188,863
183,467
178,071
172,675
167,279
161,883
156,486
151,090
145,694
140,298
134,902
129,506 64,753 12,613
124,110
118,714
113,318
107,922
102,526
97,129
91,733
86,337
80,941
75,545
70,149
64,753 64,753 7,730
59,357
53,961
48,565
43,169
37,773
32,376
26,980
21,584
16,188
10,792
5,396
0 64,753 2,848
259,012 39,153