SARLAF

La SUPERINTENDENCIA FINANCIERA, soportada en el

numeral 3, literal A, del articula 326 del estatuto Estatuto
Orgánico del Sistema Financiero y en el numeral 9 del
artículo 11 del Decreto 4327 de 2005, imparte
instrucciones en materia de administración del riesgo de
lavado de activos y de la financiación del terrorismo.
las instrucciones que le sean contrarias, en especial,
EXPIDE las Circulares Externas 03 y 10 de 2005 junto con
sus respectivos anexos expedidas por la antigua
Superintendencia de Valores y sustituye en su
CIRCULAR EXTERNA 022 DE 2007 integridad el Capítulo Décimo Primero de la Circular
(ABRIL 19) Externa 007 de 1996 – Circular Básica Jurídica-
OBLIGACION DEROGA junto con sus anexos

elaborar un cronograma para la implementación y ajuste a

las instrucciones adoptadas mediante la presente circular
dentro de la fecha establecida para el efecto, en el cual se
detalle por lo menos los plazos y responsables de cada INSTRUCCIÓN SOBRE LA
una de las tareas establecidas en el mismo. Dicho
cronograma deberá ser objeto de seguimiento y
aprobación por parte de la Junta Directiva u órgano que La administración de riesgo de lavado de activos y de la
haga sus veces, y estar a disposición de la financiación del terrorismo, estableciendo parámetros
mínimos que la entidad vigilada deben atender en el
Superintendencia Financiera de Colombia
desarrollo e implementación del SARLAF
Fecha límite de 01-ene-2008

implementación
nuevos formatos anexos
para ROS, por parte de los obligados

ANEXO II: instructivo y formato transacciones en efectivo,

que se debe hacer
ANEXO III: instructivo y formatos clientes exonerados.

Y OTROS MAS
La junta directiva u órgano
que haga sus veces, y
debe estar a disposición de
la superintendencia
vigilancia al cumplimiento financiera de Colombia
Elaborar cronograma para
quien lo la implementación y ajuste
a las instrucciones
adoptadas mediante las
debe hacer diferentes circulares
ANÁLISIS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DEL
LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
– SARLAFT

Conclusión: El Sistema de Administración del Riego de Lavado de Activos y de la

Financiación
del Terrorismo “SARLAFT” cuenta con la mayor normatividad y los organismos que
regulan el delito de lavado de activos, de igual manera estas actividades se encuentran
llenas de buen material interesante, la enriquece los conocimientos década uno para
posteriormente poner en práctica los conocimientos adquiridos dentro del ámbito
laboral, igualmente dentro de las instituciones. Conclusiones sobre los conceptos de
lavado de activos, financiación del terrorismo y las implicaciones que estas actividades
ilícitas han traído al sistema económico y social de nuestro país: El lavado de activos
parece ser un delito conocido por todos, pero la comprensión real que se tiene de
lavado de activos es que son dineros provenientes del narcotráfico, pero esta es la
primera barrera que debemos romper. La definición de la ley colombiana es muy
amplia. El lavado de activos es un delito tipificado en el artículo 323 del Código Penal,
que considera en general dar apariencia de legalidad o en cubrir activos provenientes
de delitos como tráfico de armas, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito,
secuestro extorsivo, rebelión, delitos contra el sistema financiero, la administración
pública, concierto para delinquir, tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes y
sustancias psicotrópicas.

Aunque en Colombia el narcotráfico es una de las mayores actividades

ilícitas que promueve el lavado de activos dentro de muchas entidades
financieras y otras de razones sociales diferente al grupo de finanzas por
ejemplo “la empresa de servicios de alimentación llamada Catering de
Colombia” que por años fue
contratista del distrito, de igual manera el otro delito también aporta a esta
problemática pero el narcotráfico es la que más afecta en Colombia. Las
implicaciones que esta actividad ilícita ha traído al sistema económico y
social de nuestro país, la devaluación de la moneda colombiana y un
decrecimiento financiero teniendo en cuenta que el lavado de activos no
genera los aportes e impuestos reglamentados por el estado colombiano.