SALARIOS GENERAL

N Puesto Mensual Anual

1 gerente 900 13500
1 secretaria 400 6000
1 contadora 650 9750
1 jefe de ventas 700 10500
1 jefe produccion 700 10500
1 guarda almacen 550 8250
1 analista de calidad 580 8700
37 Operararios 22200 333000
26680 400200

MANO DE OBRA DIRECTA

N Puesto Mensual Anual
37 Operararios 22200 333000

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y VENTAS

N Puesto Mensual Anual
1 gerente 900 13500
1 secretaria 400 6000
1 contadora 650 9750
1 jefe de ventas 700 10500
1 guarda almacen 550 8250
48000

COSTOS INDIRECTOS
N Puesto Mensual Anual
1 jefe produccion 700 10500
1 analista de calidad 580 8700
1280 19200
 Costos de Produccion
MOD 333000 INVERSION
MATERIA PRIMA 444852 Activo fijo 200000
CIF 19200 energia electrica 200000
997052 Activo diferido 0
Capital de trabajo 845052
GASTOS DE DISTRIBUCION MOD 333000
G. A 48000 MOI 19200
Ventas 1 200000 M PRIMA 444852
finacuiero 0 G A Y VENTAS 48000
248000 G. Financieros 0
$ 1,045,052.00

COSTOS TOTALES
Costos Producion 997052 FINANCIAMIENTO
Gastos de Distribucion 248000 Capital Propio 1045052
1245052 Capital Ajeno 0
Total $ 1,045,052.00
UTILIDAD ANUAL
precio de venta 1350000
Costo Total 1245052
104948

Utilidad Mensual 8745.66667

Utilidda unitaria 5.83
 PRESUPUESTOS OPERACIÓN

RUBRO AÑO 1
CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima 444852
Mano de Obra 333,000.00
TOTAL 777,852.00
COSTOS DE OPERACION
Costos Administrativos 48,000.00
Costos de Publicidad 0.00
Costos Financieros 0.00
TOTAL COSTOS OPERACIÓN 48,000.00
TOTAL 825,852.00

BALANCE DE RESULTADOS
RUBRO
INGRESOS
Proccion de cueros
- COSTOS DE PRODUCCION
= Utilidad Bruta en Ventas
- COSTOS OPERACIONALES
Costos Administrativos
Costos de Publicidad
Costos Financieros
= Utilidad Operacional
5% IMPUESTOS
15% Trabajadores
= Utilidad Neta
UESTOS OPERACIÓN

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

0 0 0
349,650.00 367,132.50 385,489.13
816,744.60 857,581.83 900,460.92
0.00 0.00 0.00
50,400.00 52,920.00 55,566.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
50,400.00 52,920.00 55,566.00
867,144.60 910,501.83 956,026.92

BALANCE DE RESULTADOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

1,350,000.00 1,417,500.00 1,488,375.00 1,562,793.75

997,052.00 1,046,904.60 1,099,249.83 1,154,212.32
352,948.00 370,595.40 389,125.17 408,581.43
48,000.00 50,400.00 52,920.00 55,566.00
48,000.00 50,400.00 52,920.00 55,566.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
304,948.00 320,195.40 336,205.17 353,015.43
15,247.40 16,009.77 16,810.26 17,650.77
45,742.20 48,029.31 50,430.78 52,952.31
243,958.40 256,156.32 268,964.14 282,412.34
 B ALANCE DE RESULTADO
DESCRIPCION Preoperación

ACTIVO CORIENTE
Caja Bancos 845,052.00

Total Activo Corriente 845,052.00

ACTIVOS FIJOS 200,000.00

Infraestructura -
Terreno -
Muebles y Enseres 0.00
Maquinaria y Equipo 0.00
Equipos de computo 0.00
Vehiculos 0.00
Herramientas 0.00
SUB TOTAL -
(-) Depreciaciones
Total Activos Fijos 200,000.00

ACTIVOS DIFERIDOS
Capacitación Técnia -
sub total -
(-) Amortizaciones
Otros Activos -
Total Activos Diferidos -

TOTAL ACTIVOS 1,045,052.00

PASIVO CORRIENTE

Obligaciones Bancarias

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO
Capital 1,045,052.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,045,052.00

B ALANCE DE RESULTADOS
Período 1 Período 2 Período 3 Período 4

1,410,989.60 2,472,318.68 3,586,714.21 4,756,829.52

1,410,989.60 2,472,318.68 3,586,714.21 4,756,829.52

0.00 0.00 0.00 0.00

- -
- -
- -
- -
- -
- -
200,000.00 200,000.00
- -
- -
- -
- -
- -
- -
200,000.00 200,000.00

- - - -
- - - -
- - - -

- - - -

1,610,989.60 2,672,318.68 3,786,714.21 4,956,829.52

- -

1,610,989.60 2,672,318.68 3,786,714.21 4,956,829.52

1,610,989.60 2,672,318.68 3,786,714.21 4,956,829.52

 FLUJOS DE CAJA PROYECTADO
DESCRIPCION Preoperación Año 1 Año 2
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas 0 1,350,000.00 1,417,500.00

EGRESOS OPERACIONALES
Materia Prima Directa 444,852.00 0.00
Mano de Obra Directa 333,000.00 349,650.00
Costos Indirectos 19,200.00 20,160.00
Gastos Administrativos 48,000.00 50,400.00
Gastos de Marketing 0.00 0.00
845,052.00 420,210.00

FLUJO OPERACIONAL (A-B) 504,948.00 997,290.00

INGRESOS NO OPERACIONALES
Crédito a Largo Plazo 0.00
Créditos a Corto Plazo
Aportes de Capital 1,045,052.00
Otros Ingresos
1,045,052.00 0.00 0.00

EGRESOS NO OPERACIONALES
Pago de Intereses 0.00 0.00
Pago Crédito a Largo Plazo 0.00
Pago de Impuestos 5% 15,247.40 16,009.77
Pago de Impuestos 15% 45,742.20 48,029.31
Adquisición de Activos Fijos: 200000
Infraestructura 0.00
Terreno 0.00
Muebles y Enseres 0.00
Maquinaria y Equipo 0.00
Muebles y Enseres 0.00
Equipos de computo 0.00
Vehiculos 0.00
Herramientas 0.00
Activos Diferidos:
Capacitaciones 0.00
200,000.00 60,989.60 64,039.08

Flujo no operacional (E-D) 845,052.00 60,989.6000 64,039.0800

Flujo Neto Generado (C+F) 845,052.00 565,937.6000 1,061,329.0800
Saldo Inicial de Caja 0.00 845,052.00 1,410,989.60
Saldo Final de Caja (G+H) 845,052.00 1,410,989.60 2,472,318.68
 Año 3 Año 4

1,488,375.00 1,562,793.75

0.00 0.00
367,132.50 385,489.13
21,168.00 22,226.40
52,920.00 55,566.00
0.00 0.00
441,220.50 463,281.53

1,047,154.50 1,099,512.23

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
16,810.26 17,650.77
50,430.78 52,952.31

67,241.03 70,603.09

67,241.0340 70,603.0857
1,114,395.5340 1,170,115.3107
2,472,318.68 3,586,714.21
3,586,714.21 4,756,829.52