EJERCICIO # 4 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

SEXTO S.A.
NIT 900.616.252-2
Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2015 y 2016
(Expresado en pesos colombianos)

Activos 2016 2015

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 25,900,000.00 15,245,000.00
Cuentas y documentos por cobrar 60,000,000.00 70,000,000.00
Inventarios 141,439,607.00 93,726,666.00
Total Activo Corriente 227,339,607.00 178,971,666.00

Activo no corriente
Propiedad, planta y equipo 250,000,000.00 180,000,000.00
(-) Depreciación Acumulada (32,000,000.00) (18,000,000.00)
Total Propiedad, planta y equipo 218,000,000.00 162,000,000.00

Total Activos 445,339,607.00 340,971,666.00

Pasivos

Pasivo Corriente

Cuentas y documentos por pagar 3,900,000.00 10,700,000.00

Impuestos por pagar 9,257,030.00 -
Obligaciones laborales 2,580,900.00 1,600,000.00
Total Pasivo Corriente 15,737,930.00 12,300,000.00

Pasivo no Corriente
Obligaciones financieras LP 53,650,000.00 60,689,517.00

Total Pasivos 69,387,930.00 72,989,517.00

Patrimonio
Capital suscrito y pagado 290,000,000.00 200,000,000.00
Reserva legal 13,740,125.00 9,359,843.00
Reserva estatutaria para futuras capitalizaciones 10,900,789.00 8,710,648.00
Reserva Ocasional para adquisicion de propiedades planta y equipo 9,175,038.00 6,108,841.00
Utilidad neta del ejercicio 17,969,528.00 43,802,817.00
Utilidad acumulada 34,166,197.00 -

Total Patrimonio 375,951,677.00 267,982,149.00

Total Pasivo y patrimonio 445,339,607.00 340,971,666.00

- -
 SEXTO S.A.
NIT 900.616.252-2
Estado del Resultado Integral a 31 de diciembre de 2016
(Expresado en pesos colombianos)

Ingresos de actividades ordinarias

Ventas 178,964,000.00
Costo de ventas (98,072,272.00)
Utilidad Bruta en ventas

Gastos Operacionales
Sueldos 30,970,800.00
Servicios Básicos 2,694,370.00
Arriendo 6,000,000.00
Depreciación 14,000,000.00
Total Gastos Operacionales

Ganancia operativa

Resultado integral antes de impuesto a la renta

Impuesto de renta
Resultado integral del año

Resumen de las Notas Explicativas a los Estados Financieros

Determine:
1) Variaciones de saldos del Estado de Situación Financiera
2) Estado de Flujos de Efectivo al 31 de diciembre del 2016

Cálculos

Cobros en efectivo
Ventas 178,964,000.00
(+) Disminución de Documentos por cobrar 10,000,000.00
(=) Cobros procedentes de la venta de bienes 188,964,000.00

Pagos a proveedores por la compra de bienes

Costo de ventas 98,072,272.00
(+) Aumento de Inventarios 47,712,941.00
(+) Disminución de Documentos por pagar 6,800,000.00
(=) Pagos a proveedores por la compra de bienes 152,585,213.00

Inventario Final 141,439,607.00

(+) Costo de ventas 98,072,272.00
(-) Inventario Inicial (93,726,666.00)
(+) Disminución de Documentos por pagar 6,800,000.00
(=) Pagos a proveedores por la compra de bienes 152,585,213.00

Pagos de sueldos a empleados

Gasto de Sueldos 30,970,800.00
(-) Aumento de Sueldos por pagar (980,900.00)
(=) Pagos de sueldos a empleados 29,989,900.00
Variaciones

10,655,000.00
(10,000,000.00) E
47,712,941.00 S

70,000,000.00 14000000 S
(14,000,000.00)

(6,800,000.00) S
9,257,030.00 E
980,900.00 E

(7,039,517.00) S

90,000,000.00 E 90,000,000.00 9000

4,380,282.00 E 4,380,282.00
2,190,141.00 E 2,190,141.00 2,190,141.00
3,066,197.00 E 3,066,197.00
(25,833,289.00) 43,802,817.00 43,802,817.00 37,232,394.00
34,166,197.00 E 34,166,197.00
6

80,891,728.00

(53,665,170.00)

27,226,558.00

27,226,558.00
(9,257,030.00)
17,969,528.00
 Sexto SA E
Estado de Flujos de Efectivo - Método Directo si no dice metodo no impota
NIT 900.616.252-2
Por el año terminado el 31 de diciembre del 2016
(Cantidades expresadas en pesos colombianos)

Flujos de efectivo por las actividades de operación

Cobros procedentes de la venta de bienes 188,964,000.00
Pagos a proveedores por la compra de bienes (152,585,213.00)
Pagos de sueldos a empleados (29,989,900.00)
Pago de Servicios Básicos (2,694,370.00)
Aumento Obligación Fra CP -
Pago de Arriendo (6,000,000.00)
Efectivo neto generado por actividades de operación (2,305,483.00)

Flujos de efectivo por las actividades de inversión

Intereses -
Obligaciones financieras LP -
Adquisiciones de propiedades, planta y equipo (70,000,000.00)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión (70,000,000.00)

Flujos de efectivo por las actividades de financiación

Aumento de Capital 90,000,000.00
Obligaciones financieras LP (7,039,517.00)
Distribución Utilidad Acumulada -
-
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación 82,960,483.00

Flujo neto de Efectivo y Equivalentes de Efectivo 10,655,000.00

Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 15,245,000.00
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 25,900,000.00 -

Sexto SA
NIT 900.616.252-2
Estado de Flujos de Efectivo - Método Indirecto
Por el año terminado el 31 de diciembre del 2016
(Cantidades expresadas en pesos colombianos)

Flujos de efectivo por las actividades de operación

Utilidad neta 17,969,528.00

Ajustes por partidas distintas al efectivo 23,257,030.00

Depreciación 14,000,000.00
Provisión de Participación de trabajadores -
Provisión de Impuesto a la renta 9,257,030.00

Utilidad ajustada 41,226,558.00

Flujos de efectivo por las actividades de operación (43,532,041.00)

Entradas 10,980,900.00
Disminución documentos por cobrar 10,000,000.00
Obligaciones laborales 980,900.00
Cuentas y documentos por pagar
Salidas (54,512,941.00)
Aumento de inventarios 47,712,941.00
Cuentas y documentos por pagar 6,800,000.00

Efectivo neto generado por actividades de operación (2,305,483.00)

Flujos de efectivo por las actividades de inversión

Entradas
Intereses
Salidas
Adquisiciones de propiedades, planta y equipo (70,000,000.00)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión (70,000,000.00)

Flujos de efectivo por las actividades de financiación

Entradas 90,000,000.00
Aumento de Capital 90,000,000.00
Salidas (7,039,517.00)
Obligaciones financieras LP 7,039,517.00
Distribución Utilidad Acumulada -

Efectivo neto utilizado en actividades de financiación 82,960,483.00

Flujo neto de Efectivo y Equivalentes de Efectivo 10,655,000.00

Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 15,245,000.00
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año 25,900,000.00 -
si no dice metodo no impota
 SEXTO S.A.
NIT 900.616.252-2
A 31 de diciembre del 2016
Estado de Cambios en el Patrimonio
(Expresado en pesos colombianos)

CAPITAL SOCIAL RESERVAS

K SUSC Y PAGADO LEGAL ESTATUTARIA OCASIONAL

Saldo inicial del año 200,000,000.00 9,359,843.00 8,710,648.00 6,108,841.00

Reclasificación utilidad año 2015
Emisión, suscripción y venta de acciones 90,000,000.00
Apropiación Reserva Legal 4,380,282.00
Apropiación Estatutaria 2,190,141.00
Apropiación Reserva Ocasional 3,066,197.00
Distribución Utilidad
Utilidad ejercicio 2016
290,000,000.00 13,740,125.00 10,900,789.00 9,175,038.00
A.
252-2
del 2016
el Patrimonio
colombianos)

RESULTADO DEL EJERCICIO RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES

UTILIDAD PERDIDA UTILIDAD PERDIDA

43,802,817.00 267,982,149.00 -
(43,802,817.00) (43,802,817.00)
90,000,000.00
4,380,282.00
2,190,141.00
3,066,197.00
34,166,197.00 34,166,197.00
17,969,528.00 17,969,528.00
17,969,528.00 - 34,166,197.00 - 375,951,677.00 -
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