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Anexo A
TIPOS DE OPERACIÓN
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Anexo A - Tipos de Operación
Sec. Cód. Tipo de Operación Descripción
Para encargos otorgados a UEs que cuentan con el SIAF, aperturan una Cuenta
5 EO ENCARGO OTORGADO
Central de Encargo y Cuentas de Reversión.
13 SD SERVICIO DE LA DEUDA Pago de Deuda Pública, interna o externa, tanto el principal como los intereses.
TRANSFERENCIA ENTRE CUENTAS Transferencia entre sus Cuentas Bancarias, ya sea dentro de una misma
14 TC
BANCARIAS Entidad Financiera o entre diferentes Entidades Financieras.
Utilizadas sólo por los Gobiernos Locales (no existe control con SEACE):
Registro del adelanto al Proveedor según Contrato, para este Tipo de
22 CA CONTRATO-ADELANTOS Operación el Sistema realizará un seguimiento teniendo en Cuenta del RUC del
Proveedor y Nº de Contrato suscrito.
FASES
Y
SECUENCIAS DE FASE
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Anexo B - Fases y Secuencias de Fase
Fase Sec. De Fase Observación
Artículo 5ºde la Ley Nº 28927 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2007
(publicada el 12/12/2006)
Compromiso
El gasto Comprometido no excede a lo autorizado en el Calendario de Compromisos, la ejecución
se registra en el SIAF dentro del Mes de Ejecución
Esta Secuencia incrementa el monto del Compromiso, por lo que debe registrarse dentro del Mes
Ampliación
de Ejecución
Registrado el Devengado por un monto menor al Compromiso se procederá a realizar la Rebaja del
Rebaja
Compromiso
La Anulación es por el monto total del Compromiso y liberará el Saldo Comprometido para que
Anulación
pueda ser utilizado en otro gasto en caso se encuentre dentro del Mes de Ejecución
Devolución Esta Secuencia se genera al registrar la Devolución en el Girado y libera el Saldo Comprometido
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Anexo B - Fases y Secuencias de Fase
Artículo 8º al 13º de la Resolución Directoral Nº 002-2007-EF/77.15 - Directiva de Tesorería para el
Año Fiscal 2007 (publicada 24/01/2007)
Operación Inicial
El Devengado se registra una vez aprobado el Compromiso, dentro del Año Fiscal
Esta Secuencia incrementa el monto del Devengado y del Compromiso, por lo que debe registrarse
Ampliación
dentro del Mes de Ejecución
Devengado Al Rebajar el Devengado la Entidad podrá rebajar el Compromiso o registrar otro Devengado por la
Rebaja
diferencia
La Anulación es por el monto total del Devengado, registrada esta Secuencia la Entidad podrá
Anulación
registrar una nueva Fase Devengado o Anular el Compromiso
Devolución Esta Secuencia se genera al registrar la Devolución en el Girado y libera el Saldo Comprometido
Operación Inicial
Teniendo el Devengado aprobado se procederá a registrar el Girado, su aprobación dependerá de la
Mejor Fecha de Pago y podrá ser registrado hasta el 31 de marzo del año siguiente
Esta Secuencia incrementa el monto del Girado, Devengado y Compromiso, por lo que debe
Ampliación
registrarse dentro del Mes de Ejecución
Girado
La Anulación es por el monto total del Girado, siempre que no haya sido Pagado. La Entidad podrá
Anulación
registrar una nueva Fase Girado o Anular el Devengado y el Compromiso
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Anexo B - Fases y Secuencias de Fase
Artículo 29º y 34º de la Resolución Directoral Nº 002-2007-EF/77.15 - Directiva de Tesorería para el
Año Fiscal 2007 (publicada 24/01/2007)
Operación Inicial
Se recibirá la Fase Pagado del Banco de la Nación sólo de aquellas Cuentas Bancarias manejadas
Pagado por la DNTP (con indicador 'S' en ViajaBanco)
Esta Secuencia es recibida en caso no exista la Cuenta Bancaria en donde se quiere abonar al
Extorno
proveedor Girado con Doc. B 081-Transferencia a Cuenta de Terceros (CCI)
La Anulación es por el monto total de la Rendición, registrada esta Secuencia la Entidad podrá
Anulación
registrar una nueva Fase Rendición
Anulación Teniendo el Determinado aprobado se podrá registrar la Anulación por el monto total
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Anexo B - Fases y Secuencias de Fase
Operación Inicial
El Recaudado se registrará una vez aprobado el Determinado, por un monto igual o menor al
Determinado
Anulación Teniendo el Determinado aprobado se podrá registrar la Anulación por el monto total
Anulación de Teniendo la Devolución aprobada se registrará esta Secuencia, quedando el Expediente con los
Devolución montos de la Operación Inicial
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Anexo C
TABLA DE
DOCUMENTOS FUENTE
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Anexo C – Tabla de Documentos Fuente
COD. DOC. NOMBRE ESTADO VIAJA BCO
033 OTROS A N
034 PAPELETA DE DEPOSITO A N
073 BONO A N
104 LEY A N
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Anexo C – Tabla de Documentos Fuente
VIAJA
COD. DOC. NOMBRE ESTADO
BCO
222 ORDENANZA A N
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