Mat. de Lectura Obligatorio PDF

Diplomado y Especialización Profesional
IMPLEMENTACION Y AUDITORIA DE LOS SISTEMAS DE

GESTION DE LA CALIDAD, AMBIENTAL, SEGURIDAD,
SALUD OCUPACIONAL Y RESPONSBILIDAD SOCIAL
MODULO I
SESION 2
“FUNDAMENTOS E INTERPRETACIÓN DE LOS SISTEMAS DE

GESTION AMBIENTAL ISO 14001:2004”
MANUAL AUTOINSTRUCTIVO
MATERIAL DE LECTURA
“Implementación y Auditoria de los Sistemas Integrados de Gestión de Calidad, Ambiental,
Seguridad, Salud Ocupacional y Responsabilidad Social”
INTRODUCCIÓN
La Organización Internacional para la Estandarización (ISO), es un

organismo con sede en Ginebra, que nace luego de la segunda guerra
mundial y constituida por más de 100 agrupaciones o países miembros.
Su función principal es la de buscar la estandarización de normas de

productos y seguridad para las empresas u organizaciones a nivel
internacional.
En la década de los 90, en consideración a la problemática ambiental,

muchos países comienzan a implementar sus propias normas ambientales las
que variaban mucho de un país a otro.
De esta manera sé hacia necesario tener un indicador universal que evaluara

los esfuerzos de una organización por alcanzar una protección ambiental
confiable y adecuada.
En este contexto, la Organización Internacional para la Estandarización

(ISO) fue invitada a participar a la -Cumbre para la Tierra-, organizada por
la Conferencia sobre el Medio Ambiente y el Desarrollo en junio de 1992 en
Río de Janeiro - Brasil. Ante tal acontecimiento, ISO se compromete a crear
normas ambientales internacionales, después denominadas ISO 14 000.
SIG – SESION 2 “Fundamentos e Interpretación de los Sistemas de Gestión Ambiental ISO 14001:2004 2
MANUAL AUTOINSTRUCTIVO
FUNDAMENTOS E INTERPRETACIÓN DE LOS

SISTEMAS DE GESTIÓN AMBIENTAL
ISO 14001:2004
OBJETIVOS GENERALES
 Comprender los fundamentos de la Norma Internacional ISO

14 000 como estándar voluntario utilizado por diferentes
organizaciones y diseñado para ayudar a las mismas a establecer
y evaluar objetivamente sus sistemas de gestión ambiental.
UNIDADES TEMÁTICAS
 GESTIÓN AMBIENTAL EN LA EMPRESA

 SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL ISO 14001:2004
 INTERPRETACIÓN DE LA NORMA ISO 14001:2004
UNIDAD I
GESTIÓN AMBIENTAL EN LA EMPRESA
Objetivos Específicos
 Comprender los fundamentos de la gestión ambiental empresarial

como proceso utilizado por la industria para administrar
eficientemente los recursos ambientales existentes, mediante
identificación y aplicación de los conceptos y las herramientas
ambientales que permitan generar alternativas de solución
factibles al conflicto empresa-ambiente.
GESTIÓN AMBIENTAL EN LA EMPRESA
Sistema de Gestión Ambiental
Podemos decir con todo convencimiento que todas las empresas, en función de
su actividad, tienen una repercusión ambiental.
Por ello, cada día se hace más necesario que estas empresas asuman la
responsabilidad que les corresponde en la protección del medio ambiente, sin que
ello afecte a su competitividad o a su rendimiento productivo.
Se define Sistema de Gestión Ambiental como aquella parte del sistema general
de gestión que comprende la estructura organizativa, las responsabilidades, las
prácticas, los procedimientos, los procesos y los recursos para elaborar, aplicar,
revisar y mantener la política ambiental de la empresa.
Por lo tanto, vemos que la implantación de un sistema de gestión ambiental

implica la realización de las siguientes acciones y etapas:
Figura 1. Acciones y etapas en la implantación de un SGA
Un Sistema de Gestión Ambiental (Environmental Management System – EMS)

es parte de una estructura global de gerencia incluyendo la estructura
organizacional, actividades de planeación, responsabilidades, prácticas,
procedimientos y los recursos para el desarrollo, la implementación, la revisión y
el mantenimiento de las políticas ambientales.
¿Por qué implantar los SGA?
Los Sistemas de Gestión Ambiental permiten a la empresa de forma inmediata:
 Establecer una Política Ambiental adaptada a sus necesidades y problemas

específicos.
Esta política marca los objetivos generales y principios de acción de la

empresa respecto al medio ambiente, incluido el cumplimiento de todos los
requisitos normativos legales correspondientes al medio ambiente.
 Identificar los aspectos ambientales que resultan de sus actividades, productos

o servicios existentes, pasados o planificados para el futuro, con la finalidad de
determinar los impactos ambientales significativos.
Los impactos ambientales son todas aquellas modificaciones del medio

ambiente, negativas o positivas, totales o parciales, que resultan de las
actividades, productos o servicios de una empresa que interactúan con el
medio ambiente.
 Identificar las exigencias de orden legal y reglamentario aplicables a la

empresa.
De esta forma se reduce la probabilidad de recibir sanciones por

incumplimiento de la normativa ambiental y, por tanto, los costes que de ello
se derivan.
 Identificar las prioridades y fijar los objetivos ambientales apropiados para la

empresa.
De esta forma conocemos los propósitos ambientales concretos, expresados

en términos de eficacia ambiental, que una empresa se plantea conseguir
como resultado de la política ambiental.
 Facilitar las actividades de planificación, control, vigilancia, corrección,

auditoría y revisión para asegurar al mismo tiempo que la política ambiental se
aplica y que el Sistema de Gestión sigue siendo adecuado.
 Ser capaz de adaptarse al cambio de las circunstancias.

Pero más allá de estas ventajas inmediatas de los SGA, las empresas buscan
otros resultados, o actúan motivadas por otras razones de fondo. Estas
razones pueden ser muy diversas:
 La seguridad entendida como reducción del riesgo de accidentes, de

interrupciones indeseadas, de sanciones o expedientes legales, de conflictos
con las Administraciones Públicas, los vecinos o los consumidores. La Política
Ambiental se configura como una parte más de la política integral de seguridad
de la empresa.
 La Calidad global de los productos, servicios y procesos tiende a incorporar la

gestión ambiental como un componente más. Como las empresas necesitan
un alto nivel de calidad global para competir, les interesa incorporar la calidad
ambiental.
 El ahorro en el consumo energético o de materias primas durante el proceso

productivo.
 El mercado, con la finalidad de captar nuevos clientes, mantener los actuales o

completar la oferta de productos en el mercado, en la medida que la variable
ambiental sea importante en la decisión de la compra.
 La imagen, mejorando la buena imagen de la empresa de cara al exterior y a

las Administraciones públicas.
La implantación de un SGA tiene un efecto muy positivo en la imagen

corporativa de la empresa, por lo que podemos utilizarla como una
herramienta más de marketing.
 La producción, mejorando los procesos productivos, asegurando la óptima

utilización de materias primas y haciendo más eficiente el consumo energético.
La implantación del SGA supondrá una revisión de todos los procesos

productivos de la empresa realizando, si son necesarios, los correspondientes
cambios que comporten disminuciones en el consumo de agua, energía y
materias primas o minimicen la producción de residuos y/o emisiones, lo cual
comportará una optimización de los costes de producción en general.
 La financiación consiguiendo mediante un buen historial medioambiental

ventajas en la negociación de créditos bancarios, aumentar la cotización en
bolsa u obtener ayudas públicas.
 El futuro y la permanencia de la empresa anticipándose a las exigencias de la
administración y de los clientes como arma para subsistir y competir.
En la figura 2 se muestran de forma mucho más generalizada las motivaciones

que llevan a las empresas a implantar un SGA.
Figura 2. Motivaciones para la implantación de un SGA
La implantación de un SGA permite establecer un compromiso de mejora continua

de la actuación ambiental al ritmo más adecuado para cada empresa. A medida
que los procesos de producción sean más eficientes, los costos se reducirán y el
medio ambiente se beneficiará.
MEJORA
POLÍTICA
CONTINUA
AMBIENTAL
PLANIFICACIÓN
IMPLEMENTACIÓN
REVISIÓN POR Y OPERACIÓN
LA DIRECCIÓN Y
MEJORA
VERIFICACIÓN Y
ACCIONES
CORRECTIVAS
Figura 3. La Mejora Continua
No obstante, para que un sistema de gestión ambiental sea eficaz, es necesaria la

implicación de todo el personal de la empresa, desde el jefe hasta el último
operario. Si no es así, la implantación no dará los resultados esperados.
La mejora continua se convierte en el objetivo permanente del sistema para

incrementar la probabilidad de aumentar la satisfacción de los clientes y de otras
partes interesadas.
La mejora continua no se da por sí sola, es todo un trabajo que puede ser el

comienzo de un gran cambio y que involucra a todos los miembros de la
organización. Una vez cumplida esta parte, se realizan las auditorías por parte de
la Empresa Certificadora.
A modo de resumen diremos que la implantación de un SGA representa la

sustitución de soluciones costosas de última hora para la protección del medio
ambiente por unos procedimientos integrados que conducen a una protección
preventiva del medio ambiente, al mismo tiempo que comportan un mayor
rendimiento de la actividad y un aumento de la competitividad.
Por lo tanto, la implantación de un SGA ayuda a realizar mejoras en los siguientes

apartados:
a) Los procesos de fabricación.

b) Los tipos y cantidades de materias primas empleadas.
c) El conocimiento de los efectos que tienen las actividades sobre el medio.
d) La comunicación tanto interna como externa.
e) Otros.
En teoría podemos decir que cualquier empresa, independientemente de la

actividad productiva que desempeñe, puede implantar un SGA.
En la realidad antes de proceder a la implantación de un SGA la empresa tiene

que analizar los beneficios que obtendrá de esta implantación y los costes que
puede suponer.
No obstante, el SGA de la Unión Europea se dirige tan solo a aquellas empresas

con actividades industriales relacionadas con la producción de energía eléctrica,
gas, vapor y agua caliente y a actividades de reciclaje y/o tratamiento, destrucción
y eliminación de residuos sólidos o líquidos.
A la hora de implantar un SGA son varios elementos los que se encuentran

implicados en el sistema:
 La empresa.
 El verificador y/o el certificador.
 El organismo competente.
 Los grupos interesados.
Es obvio que la empresa es el primer elemento y más importante implicado en la

implantación de un sistema de gestión ambiental.
El éxito de esta implantación depende del compromiso adquirido a todos los

niveles y funciones, desde la alta dirección a los trabajadores.
Una vez implantado el SGA en una empresa, es necesario llevar a cabo

revisiones periódicas a cargo de un cuerpo objetivo, imparcial, independiente,
capacitado y debidamente acreditado.
Esta revisión consistirá, a grandes rasgos, en examinar la política, el programa, el

sistema de gestión, la evaluación inicial y la auditoría interna, a efectos de
comprobar que todos ellos se ajustan a la norma según la cual se ha implantado.
Este verificador y/o certificador debe estar acreditado por un organismo de

acreditación con el fin de poder ejercer sus funciones garantizando su
imparcialidad e independencia.
El organismo competente tiene como función principal garantizar el correcto

funcionamiento y la fiabilidad del SGA. Por otro lado es el organismo competente
el que registra las empresas que implanten los SGA.
Este registro es el trámite que hace oficial la implantación de un SGA en una

empresa, otro elemento importante en la implantación de los SGA son los grupos
interesados.
La aceptación de una empresa por los grupos interesados en fundamental para su

supervivencia; Por ello la comunicación con las partes interesadas es una parte
importante del éxito en la implantación del SGA.
En la tabla 1 se muestran los posibles grupos interesados en la implantación de

un SGA en una empresa.
SECTOR PÚBLICO SECTOR PRIVADO SECTOR CIVIL

Entidades financieras.
Empresarios.
Inversores.
Accionistas. - Asociaciones de vecinos.
Poderes públicos:
Sindicatos. - ONG y grupos ecologistas.
- Ejecutivo.
Trabajadores. - Consumidores.
- Legislativo.
Contratistas. - Medios de comunicación.
- Judicial.
Compañías aseguradoras. - Publicidad en general.
Clientes.
Competidores.
Proveedores.
Tabla 1. Posibles grupos interesados en la implantación de un SGA en una
empresa
CLIENTE
ACCIONISTAS MEDIOS DE COMUNICACIÓN
EMPLEADOS ONGs
UNIVERSIDADES
COMPETENCIA
PÚBLICO
BANCOS
GOBIERNO
CÍAS. DE SEGUROS
CONTRATISTAS
Y PROVEEDORES
Figura 4. Actores en la implantación de un SGA
En la figura 5, podemos observar un esquema simplificado de las fases de las que

consta el proceso de implantación de un SGA.
Figura 5. Fases de implantación de un SGA
La empresa puede y debe realizar una Preauditoría de Certificación que a manera

de ensayo final, permite enmendar todos los errores que el nuevo sistema de
calidad implantado pueda presentar antes de la evaluación formal realizada ya por
la Empresa Certificadora.
Los Auditores de la Empresa Certificadora dan su aceptación tras llevar a cabo la

Auditoría Final, en la cual se acepta la certificación o se rechaza, por lo regular se
va a la segura ya que la Preauditoría es casi parecida a la Auditoría Final.
AUTOEVALUACION
INSTRUCCIONES
 Antes de continuar con la siguiente unidad debe autoevaluarse.

 Desarrolle cada pregunta de manera individual.
 Coteje sus respuestas al final del módulo.
EVALUACIÓN
En los siguientes enunciados indique la alternativa correcta (5 puntos c/u):
1. Las partes interesadas en el medio ambiente son:
a. El Estado y las Empresas

b. El Ministerio del Ambiente y Gobiernos Locales
c. El Estado y las ONGs
d. La Sociedad Nacional de Industrias y el MINAM
e. El Estado, la Empresa y la Opinión Pública
2. Un EMS ó un SGA es:
a. Sistema de Gestión de la Calidad

b. Un Sistema de Gestión de la Seguridad
c. El Planeamiento Estratégico
d. Aplicación de la Política Ambiental
e. Es un Sistema de Gestión integrado
3. La Política Ambiental es:
a. La Visión y la Misión
b. Las Intenciones de la Empresa con el Medio Ambiente
c. La Mitigación de Impactos
d. Cumplimiento de la Legislación Ambiental
e. El Programa Ambiental
4. La Evaluación Ambiental Inicial es:
a. PAMA
b. EIA
c. Evaluación del SGA
d. La línea de base ambiental
e. Controlar los Impactos Ambientales
UNIDAD II
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL

ISO 14001:2004
Objetivos Específicos
 Analizar los beneficios de la implementación de la Norma

Internacional.
 Comprender el objeto y los alcances de la Familia de Normas ISO
14 001.
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL

ISO 14001:2004
Estudio de la Norma Ambiental
ISO 14 001 es un conjunto de estándares diseñados para ayudar a empresas a

establecer y evaluar objetivamente sus sistemas de gestión ambiental. Los
estándares son voluntarios y no tienen obligación legal.
Se debe tener presente que las normas estipuladas por ISO 14 001 no fijan metas
ambientales para la prevención de la contaminación, ni tampoco se involucran en
el desempeño ambiental a nivel mundial, sino que, establecen herramientas y
sistemas enfocadas a los procesos de producción al interior de una empresa u
organización, y de los efectos o externalidades que de estos deriven al medio
ambiente.
ISO 14 001 requiere que las empresas:
 Definan su política ambiental.

 Establezcan metas para la implementación de mejoras en su gestión
ambiental.
 Desarrollen una cultura de preparación y actuación ambiental.
 Lleven a cabo evaluaciones objetivas de progreso o deficiencias en la
gestión ambiental.
Los estándares también establecen un procedimiento de auditoría y certificación

de sistemas de gestión ambiental por tercera parte y guías para la evaluación de
productos y etiquetado.
Todos los estándares son documentos cortos y simples y han sido escritos con
gran flexibilidad para permitir su implementación en instalaciones de diferentes
tamaños y naturaleza y en países con distintos niveles de tecnología y estructuras
legales.
Al igual que la ISO 9 001, la ISO 14 001 es realmente una familia de normas. La
norma central es la ISO 14 001, esta es la norma con la que registra su compañía
o que utiliza en una auditoría de primera o segunda parte.
La ISO 14 004 - Sistemas de Gestión ambientales - Guías generales de los

principios, sistemas y técnicas de apoyo, es la norma guía más importante.
Proporciona un mapa de la ruta a seguir por los sistemas de gestión ambientales.
Ya se han desarrollado varias normas guía, aparte hay muchas más planeadas:
Sistemas de gestión ambiental
 ISO 14001 - Especificación con guía para su utilización

 ISO 14004 - Guía general sobre los principios, sistemas y técnicas de apoyo
de los sistemas de gestión ambientales
Auditoría ambiental y actividades relacionadas
 ISO 14010 - Principios generales

 ISO 14011-1 - Auditorías de los sistemas de gestión (Reemplazada por la
ISO 19011)
 ISO 14011-2 - Auditorías de cumplimiento (Reemplazada por la ISO 19011)
 ISO 14011-3 - Auditorías de declaración (Reemplazada por la ISO 19011)
 ISO 14012 - Calificación del auditor (Reemplazada por la ISO 19011)
 ISO 14013 - Gestión de los programas de auditoría (Reemplazada por la ISO
19011)
 ISO 14014 - Revisiones iniciales
 ISO 14015 - Evaluaciones
Etiquetaje ambiental

 ISO 14021 - Autodeclaración
 ISO 14022 - Símbolos
 ISO 14023 - Análisis y verificación
 ISO 14024 - Programas de certificación de etiquetaje
Evaluación de la actuación ambiental
 ISO 14031 - Metodología general

 ISO 14032 - Indicadores específicos de la industria
Evaluación del ciclo de vida

 ISO 14041 - Análisis de inventario
 ISO 14042 - Evaluación del impacto
 ISO 14043 - Evaluación de la mejora
Términos y definiciones
 ISO 14050 - Glosario
Especificaciones de producto
 ISO Guía 64 - Guía de los aspectos ambientales
Esta lista es una idea de la intención de la familia de normas ISO 14 001. La

familia de normas no sólo trata de los sistemas de gestión ambientales, sino
también de los temas de los programas de etiquetaje ecológico, auditoría, análisis
del ciclo de vida y análisis de la actuación.
El documento ISO 14 001 llamado - Sistema de Administración Ambiental -

Especificación con Guía para su uso, es el de mayor importancia en la serie ISO
14 000, dado que esta norma establece los elementos del SGA (Sistema de
Gestión Ambiental) exigido para que las organizaciones cumplan a fin de lograr su
registro o certificación después de pasar una auditoría de un tercero
independiente debidamente registrado.
En otras palabras, si una organización desea certificar o registrarse bajo la norma

ISO 14 000, es indispensable que de cumplimiento a lo estipulado en ISO 14 001.
Para ello debemos tener en cuenta que el Sistema de Gestión Ambiental (SGA)
forma parte de la Administración General de una organización (empresa), en este
sentido, el SGA debe incluir: Planificación, Responsabilidades, Procedimientos,
Procesos y Recursos que le permitan desarrollarse, alcanzar, revisar y poner en
práctica la Política Ambiental.
En definitiva, esto se refiere a la creación de un departamento - cuyo tamaño

dependerá de la magnitud de la organización - que funcione como cualquier otro
de la organización. Ahora bien, como todo departamento, requiere de sistemas de
control que le permitan su permanencia en el tiempo.
Los elementos del Sistema de Control la norma los describe como:
1. Compromiso de la Dirección y la Política Ambiental.

2. Metas y Objetivos Ambientales.
3. Programa de Control Ambiental, integrado por procesos, prácticas,
procedimientos y líneas de responsabilidad.
4. Auditoría y Acción correctiva, cuya función radica en la entrega de
información periódica que permite la realización de revisiones
administrativas y asegurar que el SGA funciona correctamente.
5. Revisión Administrativa, que es la función ejecutada por la gerencia con el
objeto de determinar la efectividad del SGA.
6. Mejoría Constante, esta etapa permite asegurar que la organización cumple
sus obligaciones ambientales y protege el medio ambiente.
Por lo tanto, podemos concluir que las ISO 14 001 tienen aplicación en cualquier
tipo de organización, independiente de su tamaño, rubro y ubicación geográfica.
Objeto y Campo de Aplicación ISO 14001
ISO 14001:2004, describe los requisitos para el sistema de gestión ambiental de

una organización y se puede usar para certificación/registro o la autodeclaración
de un sistema de gestión ambiental de una organización, y una directriz no
certificable destinada a proporcionar asistencia genérica a una organización para
establecer, implementar o mejorar un sistema de gestión ambiental.
Esta Norma Internacional se basa en la metodología conocida como Planificar-

Hacer-Verificar-Actuar (PHVA).
Contiene solamente aquellos requisitos que pueden ser auditados objetivamente,

no establece requisitos absolutos para el desempeño ambiental más allá de los
compromisos incluidos en la política ambiental, de cumplir con los requisitos
legales aplicables y con otros requisitos que la organización suscriba, la
prevención de la contaminación y la mejora continua. Por tanto, dos

organizaciones que realizan actividades similares con diferente desempeño
ambiental, pueden ambas cumplir con sus requisitos.
La adopción e implementación de un conjunto de técnicas de gestión ambiental

de una manera sistemática puede contribuir a que se alcancen resultados óptimos
para todas las partes interesadas.
Sin embargo, la adopción de esta norma internacional no garantiza en sí misma

unos resultados ambientales óptimos. Para lograr objetivos ambientales, el
sistema de gestión ambiental puede estimular a las organizaciones a considerar la
implementación de las mejores técnicas disponibles cuando sea apropiado y
económicamente viable, y a tener en cuenta completamente la relación entre el
costo y la eficacia de estas técnicas.
Mejora Continua
Política Ambiental
Revisión por
la Dirección
Planificación
Implementación y
Verificación Operación
Figura 6 — Modelo de sistema de gestión ambiental para esta Norma Internacional
Esta Norma no incluye requisitos específicos para otros sistemas de gestión, tales
como los relativos a gestión de la calidad, gestión de seguridad y salud
ocupacional, gestión financiera o gestión de riesgos aunque sus elementos
pueden alinearse o integrarse con los de otros sistemas de gestión.
Sin embargo, se señala que la aplicación de los distintos elementos del sistema
de gestión podría variar dependiendo del propósito y de las diferentes partes
interesadas involucradas.
El nivel de detalle y complejidad del sistema de gestión ambiental, la extensión de

la documentación y los recursos que se dedican dependen de varios factores
tales como el alcance del sistema, el tamaño de la organización, la naturaleza de
sus actividades, productos y servicios. Este podría ser el caso en particular de las
pequeñas y medianas empresas.
Esta Norma especifica los requisitos para un sistema de gestión ambiental,

destinados a permitir que una organización desarrolle e implemente una política y
unos objetivos que tengan en cuenta los requisitos legales y otros requisitos que
la organización suscriba, y la información relativa a los aspectos ambientales
significativos.
Se aplica a aquellos aspectos ambientales que la organización identifica que

puede controlar y aquellos sobre los que la organización puede tener influencia.
No establece por sí misma criterios de desempeño ambiental específicos.

Esta Norma se aplica a cualquier organización que desee:
a) Establecer, implementar, mantener y mejorar un sistema de gestión

ambiental.
b) Asegurarse de su conformidad con su política ambiental establecida.
c) Demostrar la conformidad con esta Norma Internacional por:
- La realización de una autoevaluación y autodeclaración.
- La búsqueda de confirmación de dicha conformidad por las partes
interesadas en la organización, tales como clientes.
- La búsqueda de confirmación de su autodeclaración por una parte
externa a la organización.
- La búsqueda de la certificación/registro de su sistema de gestión
ambiental por una parte externa a la organización.
Todos los requisitos de esta Norma tienen como fin su incorporación a cualquier
sistema de gestión ambiental. Su grado de aplicación depende de factores tales
como la política ambiental de la organización, la naturaleza de sus actividades,
productos y servicios y la localización donde y las condiciones en las cuales
opera.
Objeto y Campo de Aplicación ISO 14004
La ISO 14 004 comparte muchas características con la ISO 9 004. Una de ellas es
que toda compañía es libre de diseñar su sistema de gestión según sus
necesidades de tamaño, mercado y situación económica. Además, algunos de los
elementos del sistema de gestión son los mismos.
La ISO 14 004 es una norma guía que pretende ayudar a las organizaciones a
implementar o mejorar su sistema de gestión ambiental.
Se pretende mantener y mejorar la calidad del entorno que controla una compañía
y de proteger la salud humana.
Para ello hay que analizar el impacto potencial de las actividades, productos y
servicios de la compañía. La ISO 14 004 resalta que cada vez es más importante
preocuparse por el medio ambiente, tanto interno como externo de la empresa,
para conseguir un sistema de gestión efectivo y un compromiso firme para la
mejora continua.
Esta Norma proporciona orientación sobre el establecimiento, implementación,

mantenimiento y mejora de un sistema de gestión ambiental y su coordinación
con otros sistemas de gestión.
Aunque el sistema no está previsto para gestionar temas de salud ocupacional y

seguridad, estos pueden estar incluidos cuando una organización busca
implementar un sistema integrado de gestión ambiental, salud y seguridad
ocupacional.
En la introducción de la ISO 14 004, la norma enumera los principios básicos de

un sistema de gestión ambiental, que incluye los siguientes:
 Conceder prioridad corporativa absoluta a la gestión ambiental.
 Comunicarse con las partes internas y externas interesadas.

 Determinar todas las regulaciones y requisitos que afectan a la compañía y a
sus productos.
 Establecer el compromiso de la compañía y de sus empleados con la
protección del medio ambiente.
 Repartir tareas y responsabilidades claramente.
 Considerar los impactos ambientales a lo largo de toda la vida del producto.
 Establecer objetivos ambientales y un procedimiento disciplinado para
cumplir dichos objetivos.
 Proporcionar los recursos adecuados, incluida la formación.
 Revisar periódicamente el sistema de gestión ambiental intentando mejorar
lo que sea posible.
 Animar a los proveedores y subcontratados a la adopción de un sistema de
gestión ambiental
La norma ISO 14 004 no pretende llegar a tener la calificación de norma

registrada. Esa es la función de la ISO 14 001.
La ISO 14 001 es una norma-guía para cualquier compañía independientemente

de su tamaño, tipo o nivel de madurez. La norma está estructurada en un modelo
de mejora continua que sigue los siguientes pasos:
4.1. Cómo empezar: compromiso y política

4.2. Planificación
4.3. Implementación
4.4. Medida y evaluación
4.5. Revisión y mejora
Una compañía empieza con el compromiso de sus directivos y con la redacción
escrita de una política ambiental.
Después estudia cómo ajustarse a las regulaciones y a las exigencias de los

consumidores, que implica la necesidad de determinar objetivos ambientales.
A continuación se implementa el plan, asegurándose de la disponibilidad de los

recursos adecuados y de que se cuenta con el apoyo de la dirección de la
empresa.
Una vez aplicado el sistema, continuamente se realizan evaluaciones y

mediciones. La dirección de la empresa debe revisar regularmente el sistema a fin
de evaluar su efectividad, tomar medidas correctoras cuando sea necesario y
buscar oportunidades de mejora. Los dos últimos pasos se repiten en una espiral
ascendente hacia la mejora continua.
En realidad, la ISO 14004 es un mapa que indica la ruta hacia un sistema de

gestión ambiental. Se discuten ampliamente todos los detalles relativos a cada
uno de los pasos descritos. Por ejemplo, durante la implementación se discute
acerca de cómo se puede estar seguro de que una compañía cuente con los
recursos necesarios que exige un sistema de gestión ambiental. Se plantean una
serie de preguntas que pueden servirle para poner a prueba su plan de
documentación como, por ejemplo si su compañía tiene alguna manera de
evaluar los recursos ambientales necesarios para desarrollar un determinado
proyecto.
Las directrices de esta Norma Internacional son aplicables a cualquier

organización independientemente de su tamaño, tipo, ubicación o nivel de
madurez.
Aunque las directrices de esta Norma Internacional son coherentes con el modelo
del sistema de gestión ambiental de la Norma ISO 14001, no están previstas para
proporcionar interpretaciones de los requisitos de la Norma ISO 14001.
AUTOEVALUACION
INSTRUCCIONES

EVALUACIÓN
1. Los principios generales del Etiquetaje Ambiental están contemplados en la

Norma Guía:
a. ISO 14001
b. ISO 14050
c. ISO 14020
d. ISO 19011
2. La ISO 14001 es:
a. Auditorias de los sistemas de gestión

b. Sistema de Administración Ambiental - Especificación con Guía para su uso
c. Programas de certificación de etiquetaje
d. Glosario
3. Los elementos del Sistema de Control la norma los describe como:
a. Planes de Manejo Ambiental

b. Metas y Objetivos Ambientales
c. Estudios de Impacto Ambiental
d. No comprende la mejora continua
4. Según la Norma ISO 14004, los principios básicos de un SGA son:
a. Comunicarse con las partes internas y externas interesadas.

b. Conceder prioridad corporativa absoluta a la gestión ambiental.
c. Animar a los proveedores y subcontratados a la adopción de un SGA
d. T.A.
UNIDAD III
INTERPRETACIÓN DE LA NORMA
ISO 14001:2004
Objetivo Específico
 Detallar y comprender los términos y definiciones utilizados en la

Familia de Normas ISO 14 001.
 Adquirir conocimiento sobre los requisitos del Sistema de Gestión
Ambiental establecidos dentro de la Norma Internacional.
 Adquirir conocimiento sobre el proceso y las acciones de revisión
realizados por las altas direcciones de las organizaciones.
INTERPRETACIÓN DE LA NORMA
ISO 14001:2004
Términos y Definiciones
En el núcleo de todo conjunto de normas hay una serie de términos y definiciones

que todas comparten.
En el caso de la familia de normas ISO 14 001, la ISO 14 050 es un glosario

general de definiciones de los términos utilizados por las normas relacionadas con
los sistemas de gestión ambiental.
Sin embargo, estas definiciones se repiten frecuentemente al principio de cada

norma.
Examinando varias de estas definiciones, podremos ver rápidamente el alcance y

la naturaleza de la visión que la ISO 14 001 tiene sobre el tema del medio
ambiente.
Para el propósito de esta norma internacional se aplican las siguientes

definiciones:
Auditor
Persona con competencia para llevar a cabo una auditoría
Mejora continua
Proceso recurrente de optimización del sistema de gestión ambiental para lograr
mejoras en el desempeño ambiental global de forma coherente con la política
ambiental de la organización.
No es necesario que dicho proceso se lleve a cabo de forma simultánea en todas

las áreas de actividad.
Corrección
Acción tomada para eliminar una no conformidad detectada
Acción correctiva
Acción para eliminar la causa de una no conformidad detectada
Afirmación comparativa
Una afirmación ambiental de la superioridad de su producto con respecto a otro.
Documento
Información y su medio de soporte. El medio de soporte puede ser papel, disco
magnético, óptico o electrónico, fotografía o muestras patrón, o una combinación
de éstos.
Medio ambiente
El entorno en el que opera su compañía, incluidos el aire, el agua, el suelo, los
recursos naturales, la flora, la fauna, los seres humanos y sus interrelaciones.
Aspecto ambiental
Cualquier aspecto de la actividad, producto o servicio de su compañía que tiene
algo que ver con el medio ambiente. Un aspecto ambiental significativo tiene o
puede tener un impacto ambiental significativo.
Impacto ambiental
Cualquier efecto adverso o beneficioso resultante de la actividad, producto o
servicio de su compañía.
Gestión ambiental
Las partes de su sistema de gestión que desarrollan, implementan, revisan y
sostienen una política ambiental.
Sistema de Gestión Ambiental SGA

Parte del sistema de gestión de una organización, empleada para desarrollar e
implementar su política ambiental y gestionar sus aspectos ambientales. Un
sistema de gestión es un grupo de elementos interrelacionados usados para
establecer la política y los objetivos y para cumplir estos objetivos; incluye su
estructura organizativa, responsabilidades, prácticas, procedimientos, procesos y
recursos.
Objetivo ambiental
Sus objetivos ambientales cuantificados, cuando sea posible.
Desempeño ambiental
Resultados mensurables de su sistema de gestión ambiental, basándose en sus
objetivos y metas ambientales.
Los resultados se pueden medir respecto a la política ambiental, los objetivos

ambientales y las metas ambientales de la organización y otros requisitos de
desempeño ambiental.
Indicador de desempeño ambiental IDA

Expresión específica que proporciona información sobre el desempeño ambiental
de una organización.
Política ambiental
Una declaración por parte de sus directivos de sus intenciones y principios
relacionados con el logro de objetivos y metas ambientales.
Meta (target) ambiental

Un requisito de comportamiento detallado y cuantificado, establecido en relación a
un objetivo ambiental en particular.
Parte interesada
Cualquier individuo o grupo al que afecte o interese el impacto que el
funcionamiento de su compañía puede ocasionar en el medio ambiente.
Frontera del sistema

La barrera divisoria entre su producto o servicio y el medio ambiente al que
afecta.
Auditoría interna
Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la
auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en
que se cumplen los criterios de auditoría del sistema de gestión ambiental fijado
por la organización.
Indicador del desempeño de la gestión IDG

Indicador de desempeño ambiental que proporciona información sobre el esfuerzo
de la dirección para influir en el desempeño ambiental de una organización.
No conformidad
Incumplimiento de un requisito
Indicador del desempeño operacional IDO

Indicador de desempeño ambiental que proporciona información sobre el
desempeño ambiental de las operaciones de una organización.
Organización
Compañía, corporación, firma, empresa, autoridad o institución, o parte o
combinación de ellas, sean o no sociedades, pública o privada, que tiene sus
propias funciones y administración.
Acción preventiva
Acción para eliminar la causa de una no conformidad potencial
Prevención de la contaminación
Utilización de procesos, prácticas, técnicas, materiales, productos, servicios o
energía para evitar, reducir o controlar (en forma separada o en combinación) la
generación, emisión o descarga de cualquier tipo de contaminante o residuo, con
el fin de reducir impactos ambientales adversos. Puede incluir reducción o
eliminación en la fuente, cambios en el proceso, producto o servicio, uso eficiente
de recursos, sustitución de materiales o energía, reutilización, recuperación,
reciclaje, aprovechamiento y tratamiento.
Procedimiento
Forma especificada de llevar a cabo una actividad o proceso. Los procedimientos
pueden estar documentados o no.
Registro
Documento que presenta resultados obtenidos, o proporciona evidencia de las
actividades desempeñadas.
4.0 Requisitos del Sistema de Gestión Ambiental
La Sección 4 de la ISO 14 001, contiene todos los requisitos que debe cumplir.
Como en la ISO 9001, la palabra «debe» quiere decir que se tiene que tomar esta
medida.
Se debe tener un sistema de gestión ambiental bien documentado del que se

pueda demostrar ante un auditor que es efectivo y que cumple con las
regulaciones.
4.1 Requisitos Generales
La implementación de un sistema de gestión ambiental especificado en esta

Norma Internacional pretende dar como resultado la mejora del desempeño
ambiental. Por lo tanto, esta Norma se basa en la premisa de que la organización
revisará y evaluará periódicamente su sistema de gestión ambiental para
identificar oportunidades de mejora y su implementación. El ritmo de avance,
extensión y duración de este proceso de mejora continua se determinan por la
organización a la vista de circunstancias económicas y otras circunstancias.
Las mejoras en su sistema de gestión ambiental están previstas para que den
como resultado mejoras adicionales en el desempeño ambiental.
La organización debe establecer, documentar, implementar, mantener y mejorar

continuamente un sistema de gestión ambiental de acuerdo con los requisitos de
esta norma, y determinar cómo cumplirá estos requisitos.
Esta Norma Internacional requiere que la organización:
a) Establezca una política ambiental apropiada.

b) Identifique los aspectos ambientales que surjan de las actividades, productos
y servicios, pasados, existentes o planificados de la organización, y
determine los impactos ambientales significativos
c) Identifique los requisitos legales aplicables y otros requisitos que la
organización suscriba.
d) Identifique las prioridades y establezca los objetivos y metas ambientales
apropiadas.
e) Establezca una estructura y uno o varios programas para implementar la
política y alcanzar los objetivos y metas.
f) Facilite la planificación, el control, el seguimiento, las acciones correctivas y
preventivas, las actividades de auditoría y revisión, para asegurarse de que
la política se cumple y que el sistema de gestión ambiental sigue siendo
apropiado
g) Tenga capacidad de adaptación a circunstancias cambiantes.
Una organización sin un sistema de gestión ambiental debería inicialmente

establecer su posición actual con relación al medio ambiente, por medio de una
evaluación. El propósito de esta evaluación debería ser considerar todos los

aspectos ambientales de la organización como base para establecer el sistema de
gestión ambiental.
La evaluación debería cubrir cuatro áreas clave:
 La identificación de los aspectos ambientales, incluidos aquellos asociados

con la operación en condiciones normales, condiciones anormales
incluyendo arranque y parada, y situaciones de emergencia y accidentes.
 La identificación de requisitos legales aplicables y otros requisitos que la
organización suscriba.
 Un examen de todas las prácticas y procedimientos de gestión ambiental
existentes, incluidos los asociados con las actividades de compras y
contratación.
 Una evaluación de las situaciones previas de emergencia y accidentes
previos.
Las herramientas y métodos para llevar a cabo la evaluación podrían incluir el uso
de listas de verificación, realizar entrevistas, inspecciones y mediciones directas,
resultados de auditorías anteriores o de otras revisiones, dependiendo de la
naturaleza de las actividades.
Una organización posee la libertad y flexibilidad para definir sus límites y puede
elegir implementar esta Norma en toda la organización o en unidades operativas
específicas de ésta.
Debe definir y documentar el alcance de su sistema de gestión ambiental. La

definición del alcance tiene como fin aclarar los límites de la organización dentro
de los cuales se aplicará el sistema de gestión ambiental, especialmente si la
organización es parte de otra más grande en un lugar dado.
Una vez que se haya definido el alcance, todas las actividades, productos y
servicios de la organización que se encuentren dentro de ese alcance se deben
incluir en el sistema de gestión ambiental. Cuando se establezca el alcance, se
debería observar que la credibilidad del sistema de gestión ambiental dependerá
de la selección de los límites de la organización.
Si una parte de una organización está excluida del alcance de su sistema de

gestión ambiental, la organización debería poder explicar esta exclusión. Si esta
Norma es implementada para una unidad operativa específica, se pueden usar las
políticas y procedimientos desarrollados por otras partes de la organización para
cumplir los requisitos de esta Norma, siempre y cuando sean aplicables a la
unidad operativa específica.
4.2 Política Ambiental
La política ambiental es la que impulsa la implementación y la mejora del sistema

de gestión ambiental de una organización, de tal forma que puede mantener y
potencialmente mejorar su desempeño ambiental. Esta política debería reflejar el
compromiso de la alta dirección de cumplir con los requisitos legales aplicables y
otros requisitos, de prevenir la contaminación, y de mejorar continuamente.
La política ambiental constituye la base sobre la cual la organización establece

sus objetivos y metas, y debería ser lo suficientemente clara de manera que
pueda ser entendida por las partes interesadas tanto internas como externas, y se
debería evaluar y revisar de forma periódica para reflejar los cambios en las
condiciones y en la información.
Su área de aplicación (es decir, su alcance) debería ser claramente identificable y

debería reflejar la naturaleza única, la escala y los impactos ambientales de las
actividades, productos y servicios que se encuentran dentro del alcance definido
del sistema de gestión ambiental.
La alta dirección debe definir la política ambiental de la organización y asegurarse

de que, dentro del alcance definido de su sistema de gestión ambiental, ésta:
a) Es apropiada a la naturaleza, magnitud e impactos ambientales de sus

actividades, productos y servicios.
b) Incluye un compromiso de mejora continua y prevención de la
contaminación.
c) Incluye un compromiso de cumplir con los requisitos legales aplicables y con
otros requisitos que la organización suscriba relacionados con sus aspectos
ambientales.
d) Proporciona el marco de referencia para establecer y revisar los objetivos y
las metas ambientales.
e) Se documenta, implementa y mantiene.

f) Se comunica a todas las personas que trabajan para la organización o en
nombre de ella.
g) Está a disposición del público.
Su política ambiental debe estar en consonancia con el tamaño y la naturaleza de

su compañía y con el impacto que tenga en el medio ambiente. Debe afirmar que
la mejora continua es uno de sus objetivos estratégicos.
Debe decir que cumple con todas las regulaciones relevantes. Debe definir cómo
y cuándo revisará su sistema, incluyendo las metas y objetivos que haya definido.
Todos los empleados deben estar informados de su política, y tiene que estar a
disposición del público.
La dirección de la empresa debe preparar y comunicar por escrito su política

relativa a las cuestiones ambientales; es algo que afecta a su entorno inmediato
(por ejemplo ruido, calidad de vida en el trabajo, descarga, declive, desecho de
productos, estética del barrio, etcétera).
Asimismo debe incluir los impactos que haya descubierto en el análisis del ciclo
de vida de su producto o servicio.
La política ambiental debería comunicarse a todas las personas que trabajan para
la organización o en nombre de ésta, incluyendo contratistas que trabajen en las
instalaciones de la organización.
Las comunicaciones a los contratistas pueden tener una forma diferente a la

declaración de la política propiamente dicha, como por ejemplo reglamentos,
directivas, procedimientos, y pueden, por lo tanto, incluir solamente las secciones
pertinentes de la política.
La alta dirección de la organización debería definir y documentar su política

ambiental dentro del contexto de la política ambiental de cualquier organismo
corporativo más amplio del cual sea parte y con el respaldo de dicho organismo.
La alta dirección puede estar constituida por una persona o por un grupo que
dirijan y controlen la organización al más alto nivel.
Ejemplo de una Política
Una gran corporación con muchas instalaciones, que tiene que hacer frente a
muchas regulaciones y a muchos requisitos de los consumidores, ha redactado su
declaración política ambiental.
La corporación X reconoce que es responsable de controlar, preservar y mejorar

el medio ambiente que controla.
La administración del medio ambiente es una política estratégica fundamental

para la corporación X. Por lo tanto, cada división de esta corporación debe tener
definido un comité de dirección con carácter permanente que regularmente
planifique, controle y coordine un sistema de gestión ambiental.
La principal finalidad de dicho sistema será la prevención de la contaminación, el

cumplimiento de todas las regulaciones relevantes y la satisfacción de los
requisitos de los clientes relacionados con las cuestiones ambientales.
Estos comités definirán objetivos y proyectos cuantificables con respecto a su

política ambiental. Cada sistema de gestión ambiental se comprometerá con el
principio de mejora continua.
Todas las finalidades, proyectos, objetivos y el sistema de gestión ambiental

serán completamente revisados por la dirección ejecutiva de la corporación por lo
menos una vez al año.
Como puede ver, a partir de esta declaración se han cumplido casi todos los
requisitos con respecto al medio ambiente a los que debe atenerse la política
global de una compañía. Además, la declaración define específicamente la
importancia estratégica de un sistema de gestión ambiental.
De la dirección de la empresa dependerá asegurarse de que la política de la
compañía es comunicada y comprendida por todos los empleados. Los directores
también tienen que poner esta política a disposición del público.
Ello se puede hacer de diferentes maneras como, por ejemplo, incluyendo la

política en todos los folletos de la compañía.
4.3 Planificación
La planificación empieza definiendo si la compañía puede controlar o influir en los

resultados de sus operaciones, productos y servicios. La dirección de la empresa
debe identificar cuáles de esos puntos de control tienen un impacto significativo
en el medio ambiente.
Una manera de ayudar en esta fase de la planificación es preparar una lista

actualizada de todas las regulaciones y requisitos ambientales que afectan a la
compañía.
En esa lista también deberá incluir los requisitos de los clientes que tengan algo
que ver con el medio ambiente.
Ejemplo
En EE UU, algunos de los apartados de la ley del derecho a estar informado dicen
que su compañía debe hacer llegar la información relativa al uso de los productos
químicos peligrosos a entidades como el cuerpo local de bomberos (para
planificar un plan de emergencia) y a las entidades de protección del medio
ambiente.
Asimismo, el cliente también le puede exigir que diseñe sus productos de tal
modo que aproveche al máximo las posibilidades de ser reciclados.
Ambos requisitos deberán ser incluidos en su lista de puntos de control ambiental.
La obtención de esta información no siempre es fácil, pero alguien tiene que

determinar qué requisitos se refieren a cuestiones ambientales.
Además, debe informarse acerca de las regulaciones ambientales que afectan a

las actividades, productos y servicios de su compañía. Se recomienda mantener
contacto asiduo con todas las entidades reguladoras locales y estatales.
Al utilizar esta información, se empezara a definir las metas y objetivos. Se utiliza

también para preparar los planes ambientales. Estos planes se parecerán a los
planes de control de calidad requeridos por la ISO 9 001.
Los objetivos tienen que poder medirse fácilmente; además, tiene que considerar
qué impactos de su compañía pueden ser controlados económicamente.
Asimismo, ha de tener en cuenta las consideraciones de otras partes externas
implicadas y al mismo tiempo, tiene que respetar su política ambiental original.
Los planes ambientales deben designar cargos específicos que se

responsabilicen del cumplimiento los propósitos y objetivos definidos, también
deben incluir los plazos relativos a su cumplimiento e incluirán una breve
descripción de las medidas que se vayan a tomar para conseguirlo.
Se espera que en la fase de planificación de su sistema de gestión ambiental

incluya nuevos proyectos, productos y procesos.
La junta directiva, debe tener siempre al día toda la información y los planes
ambientales. En muchos casos, el equipo directivo formará un comité de
planificación ambiental.
Dicho comité deberá informar directamente a la junta directiva de la empresa.

Debe incluir a los directores de cada uno de los departamentos de su compañía.
4.3.1 Aspectos Ambientales
Según la Norma, la organización debe establecer, implementar y mantener uno o

varios procedimientos para:
a) Identificar los aspectos ambientales de sus actividades, productos y servicios

que pueda controlar y aquellos sobre los que pueda influir dentro del alcance
definido del sistema de gestión ambiental, teniendo en cuenta los desarrollos
nuevos o planificados, o las actividades, productos y servicios nuevos o
modificados.
b) Determinar aquellos aspectos que tienen o pueden tener impactos
significativos sobre el medio ambiente (aspectos ambientales significativos).
Este apartado proporciona un proceso para que una organización identifique los
aspectos ambientales y para que determine los que son significativos y deberían
atenderse como prioritarios por el sistema de gestión ambiental de la
organización.
Una organización debería identificar los aspectos ambientales dentro del alcance
de su sistema de gestión ambiental, teniendo en cuenta los elementos de entrada
y los resultados (previstos o no) asociados a sus actividades actuales o pasadas
pertinentes, a los productos y servicios, a los desarrollos nuevos o planificados, o
a las actividades, productos y servicios nuevos o modificados.
Este proceso debería considerar las condiciones de operación normales y

anormales, condiciones de parada y de arranque, al igual que cualquier situación
razonablemente previsible de emergencia.
Las organizaciones no tienen que considerar cada entrada de producto,

componente o materia prima de manera individual. Pueden seleccionar categorías
de actividades, productos y servicios para identificar sus aspectos ambientales.
Aunque no hay un solo enfoque para identificar aspectos ambientales, el enfoque

seleccionado podría considerar, por ejemplo:
a) Emisiones a la atmósfera
b) Vertidos al agua
c) Descargas al suelo
d) Uso de materias primas y recursos naturales
e) Uso de energía
f) Energía emitida, por ejemplo, calor, radiación, vibración
g) Residuos y subproductos
h) Propiedades físicas, por ejemplo, tamaño, forma, color, apariencia.
Además de aquellos aspectos ambientales que una organización puede controlar

directamente, una organización debería considerar los aspectos en los que puede
influir, por ejemplo: aquellos relacionados con bienes y servicios usados por la
organización y con los productos y servicios que suministra.
Sin embargo, en todas las circunstancias, es la organización la que determina el

grado de control y también los aspectos sobre los que puede tener influencia.
Se deberían considerar los aspectos generados por las actividades, productos y

servicios de la organización, tales como:
 Diseño y desarrollo
 Procesos de fabricación
 Embalaje y medios de transporte
 Desempeño ambiental y prácticas de contratistas, y proveedores
 Gestión de residuos
 Extracción y distribución de materias primas y recursos naturales
 Distribución, uso y fin de la vida útil de los productos
 Los asociados con la flora y fauna y la biodiversidad
El control e influencia sobre los aspectos ambientales de los productos

suministrados a una organización pueden variar significativamente, dependiendo
de la situación del mercado, de la organización y de sus proveedores.
Una organización que es responsable del diseño de su producto puede influir

significativamente en estos aspectos, por ejemplo, cambiando un solo material de
entrada, mientras que una organización que necesita suministrar de acuerdo con
especificaciones de producto determinadas externamente puede tener pocas
opciones para elegir.
Respecto a los productos suministrados, se reconoce que las organizaciones

pueden tener control limitado sobre el uso y disposición final de sus productos,
por ejemplo por parte de los usuarios, pero de ser posible puede considerar poner
en conocimiento de estos usuarios los mecanismos apropiados de gestión y
disposición final, a fin de ejercer influencia.
Los cambios en el medio ambiente, ya sean adversos o beneficiosos, que son el

resultado total o parcial de aspectos ambientales se denominan impactos
ambientales. La relación entre los aspectos ambientales y sus impactos es de
causa y efecto.
En algunos lugares, la herencia cultural puede ser un elemento importante del

entorno en el que la organización opera y por lo tanto debería tenerse en cuenta
para entender sus impactos ambientales.
Puesto que una organización podría tener muchos aspectos ambientales e

impactos asociados, debería establecer los criterios y un método para determinar
los que considera significativos.
No hay un único método para la determinación de los aspectos ambientales

significativos. Sin embargo, el método usado debería dar resultados coherentes e
incluir el establecimiento y aplicación de criterios de evaluación, tales como los
relacionados con temas ambientales, problemas legales e inquietudes de las
partes interesadas, externas e internas.
Cuando se genera información relacionada con aspectos ambientales

significativos, la organización debería considerar la necesidad de conservar la
información con propósitos históricos, al igual que usarla en el diseño e
implementación de su sistema de gestión ambiental.
El proceso de identificación y evaluación de los aspectos ambientales debería

tener en cuenta la localización de las actividades, el costo y tiempo que se
requiere para emprender el análisis, y la disponibilidad de datos fiables.
La identificación de aspectos ambientales no requiere una evaluación detallada

del ciclo de vida. La información generada con propósitos reglamentarios u otros
se puede usar en este proceso.
Este proceso de identificación y evaluación de aspectos ambientales no pretende

cambiar ni aumentar las obligaciones legales de una organización.
La organización debe documentar esta información y mantenerla actualizada y

asegurarse de que los aspectos ambientales significativos se tengan en cuenta en
el establecimiento, implementación y mantenimiento de su sistema de gestión
ambiental.
4.3.2 Requisitos Legales y Otros Requisitos
Según la Norma, la organización debe establecer, implementar y mantener uno o

varios procedimientos para:
a) Identificar y tener acceso a los requisitos legales aplicables y otros requisitos

que la organización suscriba relacionados con sus aspectos ambientales.
b) Determinar cómo se aplican estos requisitos a sus aspectos ambientales.
La organización necesita identificar los requisitos legales que son aplicables a sus
aspectos ambientales. Estos pueden incluir:
a) Requisitos legales nacionales e internacionales

b) Requisitos legales estatales/provinciales/departamentales
c) Requisitos legales gubernamentales locales
Ejemplos de otros requisitos a los que una organización puede estar suscrita
incluyen, si es aplicable:
 Acuerdos con autoridades públicas

 Acuerdos con clientes
 Directrices no reglamentarias
 Principios o códigos de práctica voluntarios
 Etiquetado ambiental voluntario o responsabilidad extendida sobre el
producto
 Requisitos de asociaciones comerciales
 Acuerdos con grupos de la comunidad u organizaciones no
gubernamentales
 Compromisos públicos de la organización o de su organización matriz
 Requisitos corporativos/de la compañía.
La determinación de cómo aplican los requisitos legales y otros requisitos a los

aspectos ambientales usualmente se hace en el proceso de identificación de
estos requisitos.
Sin embargo, puede no ser necesario contar con un procedimiento adicional para
hacer esta determinación.
Se debe asegurar de que estos requisitos legales aplicables y otros requisitos que
la organización suscriba se tengan en cuenta en el establecimiento,
implementación y mantenimiento de su sistema de gestión ambiental.
4.3.3 Objetivos, Metas y Programas
La organización debe establecer, implementar y mantener uno o varios programas

para alcanzar sus objetivos y metas. Estos programas deben incluir:
a) La asignación de responsabilidades para lograr los objetivos y metas en las

funciones y niveles pertinentes de la organización.
b) Los medios y plazos para lograrlos.
Los objetivos y metas deberían ser específicos y medibles cuando sea factible.
Estos deberían abarcar temas a corto y a largo plazo, y deben ser coherentes con
la política ambiental, incluidos los compromisos de prevención de la
contaminación, el cumplimiento con los requisitos legales aplicables y otros
requisitos que la organización suscriba, y con la mejora continua.
Cuando una organización establece y revisa sus objetivos y metas, debe tener en
cuenta los requisitos legales y otros requisitos que la organización suscriba, y sus
aspectos ambientales significativos. Además, debe considerar sus opciones
tecnológicas y sus requisitos financieros, operacionales y comerciales, así como
las opiniones de las partes interesadas.
Cuando una organización considere sus opciones tecnológicas, debería

considerar el uso de las mejores técnicas disponibles cuando sea
económicamente viable, eficiente desde el punto de vista de los costos, y se
juzgue apropiada.
La referencia a los requisitos financieros de la organización no significa que las

organizaciones estén obligadas a emplear metodologías para la contabilidad de
costos ambientales.
La creación y el uso de uno o más programas son importantes para el éxito de la

implementación de un sistema de gestión ambiental. Cada programa debería
describir cómo se lograrán los objetivos y metas de la organización, incluida su
planificación en el tiempo, los recursos necesarios y el personal responsable de la
implementación de los programas.
Estos programas se pueden subdividir con el fin de abordar elementos específicos

de las operaciones de la organización.
El programa debería incluir, cuando sea apropiado y práctico, consideraciones

sobre las etapas de planificación, diseño, producción, comercialización y
disposición final.
Esto puede llevarse a cabo tanto para las actividades, productos o servicios
actuales como para los nuevos. En el caso de los productos, puede tratar el
diseño, los materiales, los procesos de producción, la utilización y la disposición
final.
Para las instalaciones o modificaciones significativas de los procesos, puede

tratar sobre la planificación, el diseño, la construcción, la puesta en servicio, el
funcionamiento y, en el momento apropiado que determine la organización, el
cese de la actividad.
La organización debe establecer, implementar y mantener objetivos y metas

ambientales documentados, en los niveles y funciones pertinentes dentro de la
organización.
4.4 Implementación y Operación
Al igual que con la ISO 9 001, deberá definir líneas de responsabilidad y después
dotarles con los recursos y el personal necesarios para cumplir con su trabajo.
Asimismo deberá nombrar a un responsable como coordinador oficial del sistema

de gestión ambiental. Este coordinador es responsable de la implementación y de
la revisión regular del sistema de gestión ambiental así como de la información a
la dirección de la empresa. Todo ello ha de estar documentado.
Todos los empleados que puedan tener un impacto significativo en el medio

ambiente tienen que estar debidamente formados para cumplir con determinados
niveles de preparación y conocimientos.
Esto es similar al requisito de formación de la ISO 9 001. Además, debe informar

a sus empleados en relación a:
 La importancia de cumplir las políticas y procedimientos ambientales.

 El tipo de impacto que tiene su compañía.
 Quién es el responsable de controlar dichos impactos.
 Los posibles costes del no cumplimiento.
Por lo tanto, cualquier empleado cuya posición pueda afectar potencialmente al

medio ambiente o bien que tenga una posición crítica en su sistema de gestión
ambiental, debe ser competente.
La competencia se considera como la combinación adecuada de la educación, la

formación y la experiencia. El responsable determinará esta combinación y quien
la documentará mediante un plan de formación y las descripciones de los puestos
de trabajo.
Internamente, debe definir y mantener un método de procedimiento para la

comunicación de todas las cuestiones relativas al medio ambiente. Dicha
comunicación tomará una o dos formas:
 La primera será la comunicación entre funciones y niveles dentro de su

compañía.
 La segunda será la comunicación recibida de los clientes, reguladores, y
otras partes externas interesadas.
Dichas comunicaciones deberán seguir un procedimiento estándar para su

recepción, documentación y respuesta.
Externamente, la dirección debe decidir cómo comunicar la información relativa a

los aspectos ambientales significativos de su compañía. Ello también se puede
incluir dentro del procedimiento de comunicación interna.
El control y la mejora de cada objetivo y propósito se asignan a un responsable

específico. Se fijarán unos plazos de tiempo.
A medida que se adopten nuevos proyectos o métodos de producción, habrá que

modificar o ampliar el plan del sistema de gestión ambiental para dar cabida a
todas las innovaciones.
Debe incluir una descripción de su sistema de gestión ambiental y de la

interacción entre las personas más importantes, lo que puede realizarse en un
Manual Ambiental.
También puede sustituir alguna documentación por cuadros de referencia que

indiquen dónde se encuentra la documentación relativa a la descripción de su
sistema de gestión ambiental.
Naturalmente, el control de documentos juega un papel fundamental en su

sistema de gestión ambiental. Hay que tener un procedimiento por escrito.
En cuanto al control de documentos, la ISO 14 001 exige lo siguiente:
 Debe poder accederse fácilmente a todos los documentos controlados.

 Deben autorizarse todos los documentos controlados antes de ser emitidos.
 Todos los documentos controlados se revisan periódicamente y además,
siempre que es necesario todas las revisiones de un documento están
disponibles en su lugar correspondiente.
 Los documentos atrasados son retirados.
 Los documentos atrasados conservados como referencia o por motivos
legales están visiblemente marcados como en desuso.
 Todos los documentos controlados deben ser legibles, estar fechados, estar
identificados para el nivel de revisión, claramente descritos y guardados
ordenadamente.
 Todos los documentos controlados y los datos se conservan durante un
tiempo determinado.
Según los requisitos de control operativo contenidos en la ISO 14 001, para las
operaciones cotidianas se ha de desarrollar un plan de control ambiental. Utilizará
un gráfico de flujo de su proceso para identificar los puntos en los que sea preciso
aplicar el control ambiental.
Estos puntos son situaciones en las que la ausencia de procedimientos o de

instrucciones de trabajo podrían provocar la desviación de sus objetivos,
proyectos y/o de su política ambiental.
Cada uno de estos puntos debería contenerse en el plan junto con los criterios
que se deberían cumplir y la forma en la que debería reaccionarse de no
cumplirse éstos. Además, deberá incluir el modo en el que va a comunicar sus
requisitos a los proveedores y contratistas.
Su plan de operaciones ambiental tendrá en cuenta los criterios operativos

utilizados en sus procedimientos. Asimismo recogerá la aplicación y el
mantenimiento de procedimientos específicos relacionados con las cuestiones
ambientales identificadas en sus procesos, productos y servicios.
Exclusiva de la ISO 14 001 es la necesidad de un procedimiento para cubrir

emergencias. Si una compañía sufre un vertido o un impacto accidental, ¿Cómo
podrá prever dañar al medio ambiente en el futuro, al mismo tiempo que corrige la
situación?
Después de que sucede un accidente o que se supera una emergencia, la

dirección de la empresa debe revisar lo ocurrido y decidir cómo prevenir que
suceda de nuevo y determinar si el procedimiento debería o no cambiarse.
Otro requisito interesante respecto a la preparación y la respuesta ante

situaciones de emergencia es la aplicación de tests anuales sobre su
procedimiento de respuesta ante emergencias, lo cual podría implicar
simulaciones y otros ejercicios similares.
4.4.1 Recursos, Funciones, Responsabilidad y Autoridad
La dirección debe asegurarse de la disponibilidad de recursos esenciales para

establecer, implementar, mantener y mejorar el sistema de gestión ambiental.
Estos, incluyen los recursos humanos y habilidades especializadas,
infraestructura de la organización, y los recursos financieros y tecnológicos.
La implementación con éxito de un sistema de gestión ambiental requiere un

compromiso de todas las personas que trabajan para la organización o en su
nombre.
Por tanto, las funciones y responsabilidades ambientales no deberían

considerarse como restringidas a la función de gestión ambiental, sino que
también pueden cubrir otras áreas de la organización, tales como la gestión
operativa o las funciones del personal distintas de las ambientales.
Este compromiso debería comenzar en los niveles superiores de la dirección. En

consecuencia, la alta dirección debería establecer la política ambiental de la
organización y asegurar que el sistema de gestión ambiental se implemente.
Como parte de este compromiso la alta dirección debería designar uno o más
representantes específicos de la dirección con funciones, responsabilidades y
autoridad definidas para:
a) Asegurarse de que el sistema de gestión ambiental se establece,

implementa y mantiene de acuerdo con los requisitos de esta Norma
Internacional.
b) Informar a la alta dirección sobre el desempeño del sistema de gestión
ambiental para su revisión, incluyendo las recomendaciones para la mejora.
En organizaciones grandes o complejas puede haber más de un representante

con dichas atribuciones. En pequeñas y medianas empresas, estas
responsabilidades pueden ser asumidas por un solo individuo.
La dirección debería también asegurarse de que se proporcionen los recursos

necesarios, tales como la infraestructura de la organización, para garantizar el
establecimiento, la implementación y el mantenimiento del sistema de gestión
ambiental. Algunos ejemplos de infraestructura de la organización son: edificios,
líneas de comunicación, tanques subterráneos, drenajes, etc.
Es importante también que las responsabilidades y funciones clave del sistema de

gestión ambiental estén bien definidas, y que esto se comunique a todas las
personas que trabajan para la organización o en su nombre.
Las funciones, las responsabilidades y la autoridad se deben definir, documentar

y comunicar para facilitar una gestión ambiental eficaz.
4.4.2 Competencia, Formación y Toma de Conciencia
La organización debería identificar la toma de conciencia, los conocimientos,

comprensión y habilidades requeridas por la persona con responsabilidad y
autoridad para realizar tareas en su nombre.
Esta Norma Internacional requiere que:
a) Las personas cuyo trabajo pueda causar impactos ambientales significativos

identificados por la organización son competentes para realizar las tareas
que se les asignan;
b) Las necesidades de formación se identifiquen y se tomen acciones para

asegurarse de que se proporciona formación;
c) Todas las personas sean conscientes de la política ambiental de la
organización y el sistema de gestión ambiental y los aspectos ambientales
de las actividades, productos y servicios de la organización que se podrían
ver afectados por su trabajo.
La organización debe asegurarse de que cualquier persona que realice tareas

para ella o en su nombre, que potencialmente pueda causar uno o varios
impactos ambientales significativos identificados por la organización, sea
competente tomando como base una educación, formación o experiencia
adecuadas, y debe mantener los registros asociados, especialmente de aquellos
que desempeñan funciones de gestión ambiental especializada.
La organización debe establecer y mantener uno o varios procedimientos para

que sus empleados o las personas que trabajan en su nombre tomen conciencia
de:
a) La importancia de la conformidad con la política ambiental, los

procedimientos y requisitos del sistema de gestión ambiental.
b) Los aspectos ambientales significativos, los impactos relacionados reales o
potenciales asociados con su trabajo y los beneficios ambientales de un
mejor desempeño personal.
c) Sus funciones y responsabilidades en el logro de la conformidad con los
requisitos del sistema de gestión ambiental.
d) Las consecuencias potenciales de desviarse de los procedimientos
especificados.
La toma de conciencia, el conocimiento, la comprensión y la competencia se

pueden obtener o mejorar a través de formación, educación o experiencia laboral.
La organización debería exigir a los contratistas que trabajan en su nombre, que
sean capaces de demostrar que sus empleados poseen la competencia necesaria
y/o la formación apropiada.
La organización debe identificar las necesidades de formación relacionadas con

sus aspectos ambientales y su sistema de gestión ambiental. Debe proporcionar
formación o emprender otras acciones para satisfacer estas necesidades.
4.4.3 Comunicación
En relación con sus aspectos ambientales y su sistema de gestión ambiental, la

organización debe establecer, implementar y mantener uno o varios
procedimientos para:
a) La comunicación interna entre los diversos niveles y funciones de la

organización.
b) Recibir, documentar y responder a las comunicaciones pertinentes de las
partes interesadas externas.
La comunicación interna es importante para asegurarse de la implementación

eficaz del sistema de gestión ambiental. Los métodos de comunicación interna
pueden incluir reuniones regulares de los grupos de trabajo, boletines internos,
tableros de noticias y sitios de intranet.
Las organizaciones deberían implementar un procedimiento para la recepción,

documentación y para informar y dar respuesta a las comunicaciones pertinentes
de las partes interesadas.
Este procedimiento puede incluir un diálogo con las partes interesadas, así como
la consideración de sus inquietudes pertinentes.
En algunas circunstancias, las respuestas a las inquietudes de las partes

interesadas pueden incluir información pertinente sobre los aspectos e impactos
ambientales asociados a las operaciones de la organización.
Estos procedimientos deberían tratar también sobre las comunicaciones

necesarias con las autoridades públicas con respecto a la planificación de
emergencias y otros temas pertinentes.
La organización puede desear planificar sus comunicaciones teniendo en cuenta

las decisiones pertinentes sobre los grupos objetivo, la adecuación de la
información, los temas y la elección del medio de comunicación.
Al tener en cuenta la comunicación externa sobre los aspectos ambientales, las

organizaciones deberían considerar los puntos de vista e información necesarios
para todas las partes interesadas. Si la organización decide realizar una
comunicación externa acerca de sus aspectos ambientales puede establecer un
procedimiento para hacerlo. Este procedimiento puede cambiar dependiendo de

varios factores, incluido el tipo de información que se va a comunicar, el grupo
objetivo y las circunstancias individuales de la organización.
La organización debe decidir si comunica o no externamente información acerca

de sus aspectos ambientales significativos y debe documentar su decisión.
Si la decisión es comunicarla, la organización debe establecer e implementar uno

o varios métodos para realizar esta comunicación externa.
Los métodos para comunicar externamente pueden incluir los informes anuales,
los boletines, los sitios Web y reuniones con la comunidad.
4.4.4 Documentación
El nivel de detalle de la documentación debería ser suficiente para describir el

sistema de gestión ambiental y la forma en que sus partes interrelacionan, y
proporcionar las indicaciones acerca de dónde obtener información más detallada
sobre el funcionamiento de partes específicas del sistema de gestión ambiental.
Dicha documentación puede estar integrada con la documentación de otros

sistemas implementados por la organización. No es necesario que sea en forma
de manual.
El alcance de la documentación del sistema de gestión ambiental puede ser

diferente de una organización a otra, dependiendo de:
a) El tamaño y tipo de la organización y sus actividades, productos o servicios

b) La complejidad de los procesos y sus interacciones
c) La competencia del personal
Algunos ejemplos de documentos incluyen:
 Las declaraciones de la política, objetivos y metas

 La descripción del alcance del sistema de gestión ambiental.
 La descripción de los elementos principales del sistema de gestión ambiental
y su interacción.
 Información sobre aspectos ambientales significativos
 Procedimientos
 Información del proceso
 Organigramas
 Normas internas y externas
 Planes de emergencia en el sitio
 Registros
Cualquier decisión para documentar los procedimientos se debería basar en

aspectos tales como:
 Las consecuencias de no hacerlo, incluidas las que tiene para el medio

ambiente.
 La necesidad de demostrar el cumplimiento con los requisitos legales y con
otros requisitos que la organización suscriba.
 La necesidad de asegurarse de que la actividad se realiza en forma
coherente.
 Las ventajas de hacerlo, que pueden incluir una implementación más fácil, a
través de comunicación y formación, un mantenimiento y revisión más
fáciles, un menor riesgo de ambigüedad y desviaciones, así como la
capacidad de demostración y visibilidad.
 Los requisitos de esta Norma Internacional.
Los documentos generados originalmente para propósitos diferentes del sistema

de gestión ambiental se pueden usar como parte de este sistema, y si se usan de
esta forma, será necesario hacer referencia a ellos en el sistema.
4.4.5 Control de Documentos
Los documentos requeridos por el sistema de gestión ambiental y por esta norma
internacional se deben controlar.
Los registros son un tipo especial de documento y se deben controlar de acuerdo

con los requisitos establecidos.
La intención de este apartado es asegurarse de que las organizaciones

mantengan la documentación de manera suficiente para asegurar la
implementación del sistema de gestión ambiental.
No obstante, la atención principal de la organización debería estar dirigida hacia la

implementación eficaz del sistema de gestión ambiental y hacia el desempeño
ambiental, no en un sistema complejo de control de la documentación.
La organización debe establecer, implementar y mantener uno o varios

procedimientos para:
a) Aprobar los documentos con relación a su adecuación antes de su emisión.

b) Revisar y actualizar los documentos cuando sea necesario, y aprobarlos
nuevamente.
c) Asegurarse de que se identifican los cambios y el estado de revisión actual
de los documentos.
d) Asegurarse de que las versiones pertinentes de los documentos aplicables
están disponibles en los puntos de uso.
e) Asegurarse de que los documentos permanecen legibles y fácilmente
identificables.
f) Asegurarse de que se identifican los documentos de origen externo que la
organización ha determinado que son necesarios para la planificación y
operación del sistema de gestión ambiental y se controla su distribución.
g) Prevenir el uso no intencionado de documentos obsoletos, y aplicarles una
identificación adecuada en el caso de que se mantengan por cualquier
razón.
4.4.6 Control Operacional
La organización debe identificar y planificar aquellas operaciones que están

asociadas con los aspectos ambientales significativos identificados, de acuerdo
con su política ambiental, objetivos y metas, con el objeto de asegurarse de que
se efectúan bajo las condiciones especificadas, mediante:
a) El establecimiento, implementación y mantenimiento de uno o varios

procedimientos documentados para controlar situaciones en las que su
ausencia podría llevar a desviaciones de la política, los objetivos y metas
ambientales.
b) El establecimiento de criterios operacionales en los procedimientos.
c) El establecimiento, implementación y mantenimiento de procedimientos
relacionados con aspectos ambientales significativos identificados de los
bienes y servicios utilizados por la organización, y la comunicación de los

procedimientos y requisitos aplicables a los proveedores, incluyendo
contratistas.
Una organización debería evaluar aquellas de sus operaciones asociadas con sus
aspectos significativos identificados, y asegurarse de que se realicen de tal forma
que permita el control o la reducción de los impactos adversos asociados con
ellos, para alcanzar los objetivos de su política, y cumplir los objetivos y metas
ambientales. Esto debería incluir todas las partes de sus operaciones incluyendo
las actividades de mantenimiento.
Ya que esta parte del sistema de gestión ambiental proporciona orientación sobre
cómo interpretar los requisitos del sistema en las operaciones diarias, este
apartado exige el uso de procedimientos documentados para controlar situaciones
en las que la ausencia de dichos procedimientos documentados pudiera conducir
a desviaciones de la política, los objetivos y metas ambientales.
4.4.7 Preparación y respuesta ante emergencias
Es responsabilidad de cada organización establecer, implementar y mantener uno

o varios procedimientos para identificar situaciones potenciales de emergencia y
accidentes potenciales que pueden tener impactos en el medio ambiente y
procedimientos de preparación y respuesta ante emergencias que se ajuste a sus
propias necesidades particulares.
Al desarrollar sus procedimientos, la organización debería considerar:
a) La naturaleza de los peligros ‘in situ’, por ejemplo: líquidos inflamables,

tanques de almacenamiento y gases comprimidos, y medidas a tomar en
caso de derrames o fugas accidentales.
b) El tipo y la escala más probable de situación de emergencia o accidente.
c) Los métodos más apropiados para responder ante un accidente o situación
de emergencia.
d) Planes de comunicación interna y externa.
e) Las acciones requeridas para minimizar los daños ambientales.
f) La mitigación y acciones de respuesta a tomar para los diferentes tipos de
accidentes o situaciones de emergencia.
g) La necesidad de procesos para una evaluación posterior a un accidente para

establecer e implementar las acciones correctivas y acciones preventivas.
h) La realización de pruebas periódicas de procedimientos de respuesta ante
emergencias.
i) La formación del personal para el procedimiento de respuesta ante
emergencias.
j) Una lista del personal clave y las instituciones de ayuda, incluidos los datos
de contacto (por ejemplo: bomberos, servicios de limpieza de derrame);
k) Las rutas de evacuación y punto de reunión.
l) El potencial de situaciones de emergencia o accidentes en una instalación
vecina (por ejemplo: planta, vía, línea férrea).
m) La posibilidad de asistencia mutua de organizaciones vecinas.
La organización debe responder ante situaciones de emergencia y accidentes

reales y prevenir o mitigar los impactos ambientales adversos asociados.
Debe revisar periódicamente, y modificar cuando sea necesario sus

procedimientos de preparación y respuesta ante emergencias, en particular
después de que ocurran accidentes o situaciones de emergencia.
También debe realizar pruebas periódicas de tales procedimientos, cuando sea

factible.
4.5 Verificación
Ahora que ya se ha identificado qué se va a controlar y dónde se va a controlar,

se debe redactar un procedimiento por escrito que diga cómo hacerlo.
En primer lugar se tiene que elaborar un sistema en el que se midan y anoten

todas las características ambientales fundamentales.
Funciona como un sistema SPC (Control Estadístico de Procesos), es decir,

mediante una actividad planificada y asignada a personas específicas.
Después los datos han de ser recogidos, analizados y almacenados según un

procedimiento relativo a calidad de los datos de la ISO 9 001.
Además, cualquier equipamiento utilizado para medir las metas u objetivos

ambientales deberá ser calibrado y también deberán recogerse datos con
respecto al mantenimiento del equipamiento.
Se deberá aplicar un procedimiento para controlar y evaluar las regulaciones

ambientales así como los requisitos de los clientes.
Al igual que con la ISO 9 001, necesitará un procedimiento de acción correctora

que identifique cuándo reaccionar, quién debe responder y qué medidas se deben
tomar.
Si ya se tiene un sistema de gestión ISO 9 001, los procedimientos de acción

preventiva y correctiva se pueden modificar fácilmente para incluir las actividades
ambientales.
Si se tiene que redactar un procedimiento de acción correctivo, asegúrese de que

las reacciones se basan en la magnitud del problema y de que se va a analizar
hasta que descubra el causante del mismo.
Entre los requisitos de la ISO 14 001 está la recogida de datos, se trata de

informes, hojas de datos, memorandums, datos de auditorías, datos de formación,
gráficos de control y otras informaciones creadas en el seguimiento de los
procedimientos y de las instrucciones de trabajo relacionadas con el medio
ambiente.
Necesitará seguir un procedimiento para identificar, mantener y disponer de estos

datos correctamente.
Todos los datos deben ser legibles, identificables, y deben hacer referencia al
proceso, actividad o servicio correspondiente.
Asimismo deben estar protegidos de cualquier daño o pérdida. Para los datos
electrónicos es necesario establecer un procedimiento para el correcto backup de
los datos y para su protección.
Dicho procedimiento deberá tener una copia de los datos en otro lugar distinto a
su planta a fin de que un desastre natural o error humano no pueda destrozar al
mismo tiempo los datos de su ordenador y su backup.
Para los datos ambientales, debe determinar un período de retención;

generalmente, suele ser de tres a cinco años. Sin embargo, algunas veces, los
requisitos del cliente y las regulaciones especifican otros períodos diferentes de
retención.
Los datos ambientales serán un elemento crítico a la hora de demostrar que

dispone de un sistema de gestión ambiental efectivo y que funciona.
Si se tiene procedimientos e instrucciones de trabajo por escrito se podrá probar

que ha diseñado un sistema de gestión ambiental efectivo.
Sin embargo, la mayoría de los auditores querrán ver datos acumulados de tres o
seis meses como prueba del uso y de la efectividad de su sistema de gestión.
Por lo menos una vez al año, se tendrá que realizar una auditoría interna de su
sistema de gestión ambiental global. El procedimiento a seguir será idéntico al
requerido por la ISO 9 001.
La diferencia fundamental es que los auditores internos deberán tener

conocimientos, experiencia, y o práctica en evaluación ambiental.
Deben comprender por qué se está revisando una característica en particular y

qué impactos potenciales podría tener.
En consecuencia, se recomienda práctica en la auditoría interna de la ISO 9 001 o

práctica en evaluaciones, seguido de un seminario especializado en evaluaciones
ambientales.
La finalidad de realizar una auditoría del sistema de gestión ambiental es triple:
 En primer lugar, la auditoría debe determinar si el sistema de gestión

ambiental está conforme con la ISO 14 001 y con el plan de gestión original
del sistema.
 En segundo lugar, la auditoría debe confirmar que el sistema de gestión
ambiental se ha implementado totalmente y que se mantiene.
 En tercer lugar, la información sobre los resultados de la auditoría debe ser
presentada a su 'unta directiva a fin de que pueda revisar la efectividad del
sistema y buscar oportunidades de mejorar.
El secreto de cualquier programa de auditoría es su calendario.
El calendario de auditoría es una lista del momento en particular en el que se va a

auditar cada una de las partes del sistema de gestión.
En el transcurso de un año, una compañía debe auditar todos los elementos de su

sistema de gestión ambiental. Sin embargo, debido a los resultados de auditorías
pasadas o a la importancia de determinados elementos en particular, algunas
partes del sistema serán auditadas con más frecuencia.
Ello se deberá reflejar en el calendario de auditoría. Cuando se establece un

calendario de auditoría, hay que cumplirlo rigurosamente; si no es así, la ley dirá
que la compañía no cumple con las regulaciones.
4.5.1 Seguimiento y Medición

procedimientos para hacer el seguimiento y medir de forma regular las
características fundamentales de sus operaciones que pueden tener un impacto
significativo en el medio ambiente.
Las operaciones de una organización pueden tener diversas características. Por

ejemplo, las características relacionadas con el seguimiento y medición de los
vertidos de agua pueden incluir la demanda química de oxígeno, la temperatura y
la acidez.
Los datos recopilados del seguimiento y medición pueden analizarse para

identificar su patrón de comportamiento y obtener información. El conocimiento
que se genera de esta información puede usarse para implementar acciones
correctivas y acciones preventivas.
Las características fundamentales son aquellas que la organización necesita

considerar para determinar cómo está gestionando sus aspectos ambientales
significativos, cómo está logrando sus objetivos y metas y cómo está mejorando
su desempeño ambiental.
Cuando sea necesario asegurarse de la validez de los resultados, los equipos de

medición deberían ser calibrados o verificados a intervalos de tiempo
especificados, o antes de su uso, comparándolos con patrones de medición
trazables a patrones de medición internacionales o nacionales.
Si estos patrones no existen, debería registrarse la base utilizada para la

calibración.
Los procedimientos deben incluir la documentación de la información para hacer

el seguimiento del desempeño, de los controles operacionales aplicables y de la
conformidad con los objetivos y metas ambientales de la organización.
4.5.2 Evaluación del Cumplimiento Legal
En coherencia con su compromiso de cumplimiento, la organización debe

establecer, implementar y mantener uno o varios procedimientos para evaluar
periódicamente el cumplimiento de los requisitos legales aplicables.
La organización debe evaluar el cumplimiento con otros requisitos que suscriba, y

puede combinar esta evaluación con la evaluación del cumplimiento legal, o
establecer uno o varios procedimientos separados.
Debe mantener los registros de los resultados de las evaluaciones periódicas.
4.5.3 No Conformidad, Acción Correctiva y Acción Preventiva

procedimientos para tratar las no conformidades reales y potenciales y tomar
acciones correctivas y acciones preventivas.
Los procedimientos deben definir requisitos para:
a) La identificación y corrección de las no conformidades y tomando las

acciones para mitigar sus impactos ambientales.
b) La investigación de las no conformidades, determinando sus causas y
tomando las acciones con el fin de prevenir que vuelvan a ocurrir.
c) La evaluación de la necesidad de acciones para prevenir las no
conformidades y la implementación de las acciones apropiadas definidas
para prevenir su ocurrencia.
d) El registro de los resultados de las acciones preventivas y acciones
correctivas tomadas.
e) La revisión de la eficacia de las acciones preventivas y acciones correctivas
tomadas.
Mediante el establecimiento de procedimientos que traten estos requisitos, las

organizaciones pueden ser capaces de cumplir dichos requisitos, dependiendo de
la naturaleza de la no conformidad, con un mínimo de planificación formal o con
una actividad más compleja a largo plazo.
Las acciones tomadas deben ser las apropiadas en relación a la magnitud de los
problemas e impactos ambientales encontrados.
La organización debe asegurarse de que cualquier cambio necesario se incorpore

a la documentación del sistema de gestión ambiental.
4.5.4 Control de los Registros
La organización debe establecer y mantener los registros que sean necesarios,

para demostrar la conformidad con los requisitos de su sistema de gestión
ambiental y de esta Norma Internacional, y para demostrar los resultados
logrados.

procedimientos para la identificación, el almacenamiento, la protección, la
recuperación, el tiempo de retención y la disposición de los registros.
Los registros ambientales pueden incluir, entre otros:
a) Registro de quejas
b) Registros de formación
c) Registro de seguimiento de procesos
d) Registros de inspección, mantenimiento y calibración
e) Registros pertinentes sobre los contratistas y proveedores
f) Informes sobre incidentes
g) Registros de pruebas de preparación ante emergencias;
h) Resultados de auditorías
i) Resultados de las revisiones por la dirección
j) Decisiones sobre comunicaciones externas
k) Registros de los requisitos legales aplicables
l) Registros de los aspectos ambientales significativos
m) Registros de las reuniones en materia ambiental

n) Información sobre desempeño ambiental
o) Registros de cumplimiento legal
p) Comunicaciones con las partes interesadas
Los registros deben ser y permanecer legibles, identificables y trazables. Debería

tenerse especial cuidado con la información confidencial.
Los registros no son la única fuente de evidencia para demostrar conformidad con
esta Norma Internacional.
4.5.5 Auditoría Interna
La organización debe planificar, establecer, implementar y mantener programas

de auditoría, teniendo en cuenta la importancia ambiental de las operaciones
implicadas y los resultados de las auditorías previas.
Se deben establecer, implementar y mantener uno o varios procedimientos de

auditoría que traten sobre:
 Las responsabilidades y los requisitos para planificar y realizar las auditorías,

informar sobre los resultados y mantener los registros asociados.
 La determinación de los criterios de auditoría, su alcance, frecuencia y
métodos.
La organización debe asegurarse de que las auditorías internas del sistema de

gestión ambiental se realizan a intervalos planificados para:
a) Determinar si el sistema de gestión ambiental:

- Es conforme con las disposiciones planificadas para la gestión
ambiental, incluidos los requisitos de esta Norma Internacional.
- Se ha implementado adecuadamente y se mantiene.
b) Proporcionar información a la dirección sobre los resultados de las
auditorías.
Las auditorías internas del sistema de gestión ambiental pueden realizarse por
personal interno de la organización o por personas externas seleccionadas por la
organización, que trabajan en su nombre.
En cualquier caso, las personas que realizan la auditoría deberían ser

competentes y deberían estar en posición de hacerlo en forma imparcial y
objetiva. En las organizaciones más pequeñas, la independencia puede
demostrarse al estar libre el auditor de responsabilidades en la actividad que se
audita.
Si una organización desea combinar las auditorías de su sistema de gestión

ambiental con las auditorías de cumplimiento ambiental, se deberían definir
claramente la intención y el alcance. Las auditorías de cumplimiento ambiental no
se tratan en esta Norma Internacional.
4.6 Revisión por la Alta Dirección
A intervalos regulares y planificados, generalmente por lo menos una vez al año,

la dirección de la empresa debe revisar la globalidad del sistema de gestión
ambiental para analizar su efectividad y sus resultados, para asegurarse de su
conveniencia, adecuación y eficacia continuas, con el objetivo de mejorar su
desempeño ambiental global.
La revisión por la dirección debería cubrir el alcance del sistema de gestión

ambiental, aunque no todos los elementos del sistema de gestión ambiental
necesitan revisarse a la vez y el proceso de revisión puede realizarse durante un
período de tiempo.
Esta revisión estará compuesta por los resultados de las auditorías internas, los
informes sobre los nuevos requisitos y regulaciones, y el debate de la dirección
acerca del plan estratégico de la compañía.
Estas revisiones deben incluir la evaluación de oportunidades de mejora y la

necesidad de efectuar cambios en el sistema de gestión ambiental, incluyendo la
política ambiental, los objetivos y las metas ambientales. Se deben conservar los
registros de las revisiones por la dirección.
Después, la dirección de la empresa decidirá si modificará o cambiará el sistema

de gestión ambiental a fin de satisfacer mejor las necesidades y objetivos
cambiantes. Todo ello debe estar documentado.
La dirección es responsable de coordinar todos los grandes cambios que se

produzcan en el sistema de gestión ambiental. Ello incluye cambios en objetivos,
políticas, y procedimientos.
Para ser capaz de tomar decisiones inteligentes para mejorar el sistema, la

dirección necesitará información puntual y precisa en forma de feedback, que
procederá de las auditorías y los informes regulares.
4.6.1 Revisión del Sistema de Gestión Ambiental
La alta dirección de la organización debería realizar, a intervalos que ella misma

determine, una revisión de su sistema de gestión ambiental para evaluar su
continua conveniencia, adecuación y eficacia.
Esta revisión debería cubrir los aspectos ambientales de las actividades,

productos y servicios que se encuentran dentro del alcance del sistema de gestión
ambiental.
Los elementos de entrada para las revisiones por la dirección deben incluir:
a) Los resultados de las auditorías internas y evaluaciones de cumplimiento

con los requisitos legales y otros requisitos que la organización suscriba.
b) Las comunicaciones de las partes interesadas externas, incluidas las quejas.
c) El desempeño ambiental de la organización.
d) El grado de cumplimiento de los objetivos y metas.
e) El estado de las acciones correctivas y preventivas.
f) El seguimiento de las acciones resultantes de las revisiones previas llevadas
a cabo por la dirección.
g) Los cambios en las circunstancias, incluyendo:
- Los cambios en los productos, actividades y servicios de la
organización
- Los resultados de la evaluación de los aspectos ambientales de
desarrollos nuevos o planificados
- Los cambios en los requisitos legales aplicables y otros requisitos

- Los puntos de vista de las partes interesadas
- Los avances en la ciencia y la tecnología
- Las lecciones aprendidas de situaciones de emergencia y accidentes.
h) Las recomendaciones para la mejora.
Los resultados de la revisión del sistema de gestión ambiental por la dirección

pueden incluir decisiones sobre:
 La conveniencia, adecuación y eficacia del sistema.

 Los cambios en los recursos físicos, humanos y financieros.
 Las acciones relacionadas con posibles cambios a la política ambiental,
objetivos, metas y otros elementos del sistema de gestión ambiental,
coherentes con el compromiso de mejora continua.
Los registros de la revisión de la dirección pueden incluir copias de la agenda, de

las reuniones, de listas de asistencia, de presentaciones o de documentación
entregada, y decisiones de la gerencia registradas en actas, informes, resúmenes
de la reunión, memoranda, informes o sistemas de seguimiento.
Cada organización puede decidir por sí misma quiénes participarán en la revisión

por la dirección. Normalmente, se incluye:
 Al personal responsable de asuntos ambientales (quienes recopilan y
presentan la información).
 A los responsables de las unidades principales (cuyas operaciones incluyen
aspectos ambientales significativos, o que son responsables de los
elementos fundamentales del sistema de gestión ambiental, tales como
formación, registros, etc.)
 A los directores (que evalúan el desempeño del sistema de gestión
ambiental, identifican prioridades de mejora y aseguran que los resultados
son eficaces).
4.6.2 Mejora Continua
La mejora continua es una característica fundamental de un sistema de gestión

ambiental eficaz, se logra a través del cumplimiento de los objetivos y metas
ambientales y la optimización del sistema de gestión ambiental y cualquiera de

sus componentes
4.6.2.1 Oportunidades de Mejora
Una organización debería evaluar de manera continua su desempeño ambiental y

el desempeño de los procesos de su sistema de gestión ambiental para identificar
oportunidades de mejora. La alta dirección debería estar involucrada directamente
en esta evaluación a través del proceso de revisión por la dirección.
La identificación de las deficiencias del sistema de gestión ambiental (incluidas las

no conformidades reales o potenciales) también proporciona oportunidades
significativas de mejora. Para realizar estas mejoras, la organización no sólo
debería conocer las deficiencias existentes, sino también entender el por qué
existen. Esto se puede lograr analizando el origen de las causas de las
deficiencias del sistema de gestión ambiental.
Algunas fuentes de información útiles para la mejora continua incluyen:

a) La experiencia obtenida de las acciones correctivas y preventivas
b) Los estudios comparativos externos de las mejores prácticas
c) Los cambios previstos o propuestos a los requisitos legales y otros requisitos
que la organización suscriba.
d) Los resultados de las auditorías del sistema de gestión ambiental y
auditorías de cumplimiento
e) Los resultados del seguimiento de las características fundamentales de las
operaciones
f) Los resultados del progreso en el logro de objetivos y metas
g) Las opiniones de las partes interesadas, incluidos empleados, clientes y
proveedores.
4.6.2.2 Implementación de la Mejora Continua
Cuando se identifican oportunidades de mejora, se deberían evaluar para

determinar qué acciones se deberían tomar.
Las mejoras seleccionadas se deberían planificar, y los cambios al sistema de

gestión ambiental deberían implementarse de acuerdo con estos planes. No es
necesario que las mejoras ocurran en todas las áreas simultáneamente.
Se pueden hacer mejoras ya sea dentro o fuera del proceso de establecimiento y

revisión de los objetivos y metas ambientales. Algunos ejemplos de mejora
incluyen:
a) Establecer un proceso para evaluar nuevos materiales, con el fin de

promover el uso de materiales menos nocivos.
b) Mejorar el proceso de una organización para identificar los requisitos legales
aplicables de forma que los nuevos requisitos que deben cumplirse se
identifiquen de una manera más oportuna.
c) Mejorar la formación proporcionada a los empleados sobre materiales y
manipulación, con el fin de reducir la generación de residuos de una
organización
d) Introducir procesos de tratamiento de aguas residuales para permitir la
reutilización del agua.
e) Implementar cambios en los valores predefinidos en los equipos de
reproducción de la oficina de impresión, para imprimir las copias por los dos
lados del papel;
f) Rediseñar las rutas de entrega para reducir el consumo de combustible fósil
por parte de la compañía de transporte.
g) Establecer objetivos y metas para implementar la sustitución de combustible
en las operaciones de las calderas y reducir las emisiones de partículas.
AUTOEVALUACION
INSTRUCCIONES

EVALUACIÓN
1. Incumplimiento de un requisito es la definición de:
a. Indicador de desempeño ambiental

b. Acción correctiva
c. No conformidad
d. Acción preventiva
2. El Registro es:
a. Información y su medio de soporte.

b. Un requisito de comportamiento detallado y cuantificado.
c. Forma especificada de llevar a cabo una actividad o proceso.
d. Documento que presenta resultados obtenidos.
3. La Política Ambiental:
a. Es apropiada a la naturaleza, magnitud e impactos ambientales de sus

actividades, productos y servicios.
b. Incluye un compromiso de mejora continua y prevención de la contaminación.
c. Se documenta, implementa y mantiene.
d. T.A.
4. Para los procedimientos de preparación y respuesta ante emergencias se debe

considerar:
a. Los métodos más apropiados para responder ante una situación de emergencia.
b. La necesidad de demostrar el cumplimiento con los requisitos legales.
c. Compromisos públicos de la organización o de su organización matriz.
d. Asegurarse de que los documentos permanecen legibles

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Diplomado y Especialización Profesional

IMPLEMENTACION Y AUDITORIA DE LOS SISTEMAS DE

“FUNDAMENTOS E INTERPRETACIÓN DE LOS SISTEMAS DE

La Organización Internacional para la Estandarización (ISO), es un

Su función principal es la de buscar la estandarización de normas de

En la década de los 90, en consideración a la problemática ambiental,

De esta manera sé hacia necesario tener un indicador universal que evaluara

En este contexto, la Organización Internacional para la Estandarización

FUNDAMENTOS E INTERPRETACIÓN DE LOS

 Comprender los fundamentos de la Norma Internacional ISO

 GESTIÓN AMBIENTAL EN LA EMPRESA

GESTIÓN AMBIENTAL EN LA EMPRESA

 Comprender los fundamentos de la gestión ambiental empresarial

GESTIÓN AMBIENTAL EN LA EMPRESA

Sistema de Gestión Ambiental

Por lo tanto, vemos que la implantación de un sistema de gestión ambiental

Figura 1. Acciones y etapas en la implantación de un SGA

Un Sistema de Gestión Ambiental (Environmental Management System – EMS)

¿Por qué implantar los SGA?

Los Sistemas de Gestión Ambiental permiten a la empresa de forma inmediata:

 Establecer una Política Ambiental adaptada a sus necesidades y problemas

Esta política marca los objetivos generales y principios de acción de la

 Identificar los aspectos ambientales que resultan de sus actividades, productos

Los impactos ambientales son todas aquellas modificaciones del medio

 Identificar las exigencias de orden legal y reglamentario aplicables a la

De esta forma se reduce la probabilidad de recibir sanciones por

 Identificar las prioridades y fijar los objetivos ambientales apropiados para la

De esta forma conocemos los propósitos ambientales concretos, expresados

 Facilitar las actividades de planificación, control, vigilancia, corrección,

 Ser capaz de adaptarse al cambio de las circunstancias.

 La seguridad entendida como reducción del riesgo de accidentes, de

 La Calidad global de los productos, servicios y procesos tiende a incorporar la

 El ahorro en el consumo energético o de materias primas durante el proceso

 El mercado, con la finalidad de captar nuevos clientes, mantener los actuales o

 La imagen, mejorando la buena imagen de la empresa de cara al exterior y a

La implantación de un SGA tiene un efecto muy positivo en la imagen

 La producción, mejorando los procesos productivos, asegurando la óptima

La implantación del SGA supondrá una revisión de todos los procesos

 La financiación consiguiendo mediante un buen historial medioambiental

En la figura 2 se muestran de forma mucho más generalizada las motivaciones

Figura 2. Motivaciones para la implantación de un SGA

La implantación de un SGA permite establecer un compromiso de mejora continua

Figura 3. La Mejora Continua

No obstante, para que un sistema de gestión ambiental sea eficaz, es necesaria la

La mejora continua se convierte en el objetivo permanente del sistema para

La mejora continua no se da por sí sola, es todo un trabajo que puede ser el

A modo de resumen diremos que la implantación de un SGA representa la

Por lo tanto, la implantación de un SGA ayuda a realizar mejoras en los siguientes

a) Los procesos de fabricación.

En teoría podemos decir que cualquier empresa, independientemente de la

En la realidad antes de proceder a la implantación de un SGA la empresa tiene

No obstante, el SGA de la Unión Europea se dirige tan solo a aquellas empresas

A la hora de implantar un SGA son varios elementos los que se encuentran

Es obvio que la empresa es el primer elemento y más importante implicado en la

El éxito de esta implantación depende del compromiso adquirido a todos los

Una vez implantado el SGA en una empresa, es necesario llevar a cabo

Esta revisión consistirá, a grandes rasgos, en examinar la política, el programa, el

Este verificador y/o certificador debe estar acreditado por un organismo de

El organismo competente tiene como función principal garantizar el correcto

Este registro es el trámite que hace oficial la implantación de un SGA en una

La aceptación de una empresa por los grupos interesados en fundamental para su

En la tabla 1 se muestran los posibles grupos interesados en la implantación de

SECTOR PÚBLICO SECTOR PRIVADO SECTOR CIVIL