ASESORES Y ASOCIADOS, CONSULTORES

CUESTIONARIO DE AUDITORIA PARA EL ÁREA DE COMPRAS

Empresa: Poliolefinas S.R.L. de Cuestionario de auditoria Fecha:02/02/2017
C.V. Revisado por:ZMF
Entrevistado: Daud Carrillo Pérez
Versión: última versión
Cargo: Director General
Área: Compras

Generalidades SI NO N/A Observaciones

¿El área de compras opera de acuerdo a un manual de la X
organización, políticas y procedimientos?
¿Las políticas de compras están bien definidas? X
¿Se cuenta con un catálogo de proveedores que
contenga:
 Nombre
 Teléfono X
 E-Mail
 Domicilio Fiscal
 Contacto
¿Se cuenta con lista de precios y productos que ofrece? X
¿Existen políticas de pago a crédito a los proveedores? X
¿El perfil del puesto de compras está bien definido? X
¿Existen políticas de recepción de mercancías? X
¿El manejo y acomodo de las mercancías es el adecuado? X
¿Se reporta a las diferentes áreas la mercancía
adquirida?
 Inventarios
 Contabilidad X
 Tesorería
 Cuentas por pagar

La conciliación de saldos
argumentan que la realiza
el área de contabilidad en
¿Se lleva conciliación de saldo? X
base a la información que
proporciona el área de
compras.
¿Existen políticas bien definidas de máximos y mínimos? X
¿Se cuenta con un formato para llevar a cabo la X
recepción de mercancías que satisfaga toda la
información?
¿Personal de compras realiza cotizaciones para revisión y X
control de costos?
¿Existe una política bien definida para que el personal de X
compras no reciba regalos por parte de los proveedores?