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LAVA-MOTOS
PLANO DE NEGÓCIOS
2
2010
3
........ Este plano de negócios foi feito e elaborado por Gunther Ewald Júnior
4
ÍNDICE ANALÍTICO
Sumário Executivo.....................................................................................................7
Enunciado do projeto....................................................................................................7
Competência do responsável.......................................................................................7
Os produtos e a tecnologia...........................................................................................7
Elementos de diferenciação.........................................................................................8
Previsão de vendas......................................................................................................8
Necessidades de financiamento...................................................................................9
A Empresa...................................................................................................................10
A missão – os objetivos................................................................................................10
Descrição legal..............................................................................................................11
Plano de operações....................................................................................................12
Administração...............................................................................................................12
Comercial.....................................................................................................................13
Controle de qualidade..................................................................................................13
Terceirização................................................................................................................13
Sistemas de Gestão.....................................................................................................13
As parcerias...................................................................................................................13
O plano de marketing.................................................................................................14
ANÁLISE DE MERCADO................................................................................................14
O setor............................................................................................................................14
Oportunidades e ameaças.............................................................................................14
A clientela......................................................................................................................15
Segmentação.................................................................................................................15
A concorrência..............................................................................................................16
6
Fornecedores...............................................................................................................16
Estratégia de Marketing..............................................................................................17
O produto......................................................................................................................17
Vantagens competitivas.................................................................................................17
Preço...............................................................................................................................17
Distribuição.....................................................................................................................17
Promoção e publicidade..................................................................................................17
Serviços ao cliente...........................................................................................................17
Layout..............................................................................................................................20
O Plano Financeiro....................................................................................................21
Investimento fixo..........................................................................................................22
Serviços......................................................................................................................24
Custos fixos.................................................................................................................26
Indicadores financeiros.................................................................................................29
Tabelas de Sazonalidades:
- 1º ano.........................................................................................................................31
- 2º ano..........................................................................................................................32
- 3º ano..........................................................................................................................33
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SUMÁRIO EXECUTIVO
Enunciado do Projeto
Este plano de negócios tem por objetivo descrever os estudos de viabilidade de criação de um Lava-Moto, denominado
Lava-Moto Ewald. Prezando pela qualidade do serviço prestado, também do material empregado no processo de lavagem,
O público alvo da Lava-Moto Ewald é o masculino, na faixa etária de 18 a 60 anos, na região de Campo Largo - PR.
Futuramente, pretendemos buscar clientes da região metropolitana, devido ao acesso fácil a BR – 277 e central em Campo
Largo.
Competência do responsável
Abrir o estabelecimento as 8:00 HS e fechar as 20:00 HS. Compra de materiais- recebimentos, atendimento dos
clientes e agendamento dos serviços “leva e trás”, controle financeiro em geral. Controle de qualidade e auxilio quando
Produtos e a tecnologia
Serviços de lavagens em geral de motocicletas/similares, dispondo de serviço “leva e trás”. Uso da internet no agendamento
de horários, compressor de ar comprimido e aquecedor d’água empregados no processo de lavagem, utilizaram também de
Mercado potencial
O segmento no qual a lava-motos Ewald irá prestar serviços , está habilitado maior parte ao público masculino proprietários
de motocicletas na faixa etária de 18 a 60 anos. Que buscam qualidade, bom atendimento, confiabilidade que não
Elementos de diferenciação
Principal diferencial está principalmente na qualidade do serviço prestado. Serviço “leva e trás” com agendamento de
horários (via internet/telefone), lavagem com água quente e sala de entretenimento, enquanto lavamos a motocicleta do
cliente.
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Previsão de vendas.
Lavar 15 motocicletas/dia de segunda a sexta-feira, aos sábados lavaremos 10 motocicletas trabalhando das 08:00 HS ao
12:00 HS.
A empresa proporcionará a cobertura total dos gastos com produtos, funcionários, mão-de-obra e outros encargos, rendendo
em média 30% de lucro para o empreendedor (conforme tabelas de sazonalidade e indicadores financeiros).
Necessidades de financiamento
A EMPRESA
A missão
Prestar serviços de qualidade do início ao fim do processo, buscando satisfação total do nosso público alvo (masculino de 18
Objetivos da empresa/foco
A empresa busca conquistar 80% dos clientes masculinos proprietários de motocicletas da região de Campo Largo, para
isso elaboramos um plano de marketing investindo cerca de 3% do faturamento da empresa em divulgação através de
panfletagens, carro de som em locais específicos. Futuramente em médio prazo, pretendemos almejar o público feminino
Descrição legal: Sociedade LTDA prestadora de serviços, nas conformidades exigidas no alvará de funcionamento expedido
pela prefeitura.
Estrutura funcional
Estrutura simples, proprietário fica a cargo de toda parte financeira, qualidade e administrativa. Dois funcionários ficam
Descrição da unidade:
Área de entretenimento conforme layout, piso antiderrapante, almoxarifado, áreas de lavagem/polimento e local para
Gunther Ewald Júnior, proprietário, acadêmico do curso de gestão da produção, adquiriu experiência necessária através de
pesquisa em diversas fontes(fornecedores/concorrentes), chegando a uma qualidade de serviço que realmente o cliente
busca.
2. Currículo:
Operador de Máquina de Usinagem de Madeira, 5 anos e 6 meses no ramo moveleiro, atuando na Kort Indústria de Artefatos
3. Atribuições:
Abrir o estabelecimento no horário da 8:00 e fechar às 20:00 de segunda a sábado. Compra dos matérias, recebimento de
clientes, auxílio nas lavagens e controle da qualidade do serviço. Na parte administrativa, controle financeiro em geral,
agendamento de horários/serviços.
PLANO DE OPERAÇÕES
Administração:
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No início a centralização das funções de administração ficará a cargo do proprietário. Futuramente implantaremos um
Comercial:
No início centralizará as vendas por agendamento via internet/telefone ficando novamente a cargo do proprietário.
Controle da qualidade:
Após o serviço de lavagem é feito um processo de revisão, identificando eventuais falhas e corrigindo-as para satisfação do
cliente.
• Sistemas de gestão: Informatização do sistema financeiro e controle de gastos em geral. Preocupando-se com a
organização do layout para agilizar o processo e não perder pontos com a concorrência.
• Parcerias: Com a Radan distribuidora dos produtos utilizados no processo, a fim de baratear os custos.
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PLANO DE MARKETING
ANÁLISE DE MERCADO
O SETOR
Atuamos no setor de serviços especializado em lavagens de motocicletas/similares, público alvo masculino entre 18 e 60
anos da região de Campo Largo/PR. Vemos oportunidades de expandir os negócios para região metropolitana devido ao
fácil acesso a BR – 277 e a conquista do público feminino da região. Não temos concorrência especializada em Campo
Largo/PR, sendo os fornecedores todos da região barateando os custos e agilizando as entregas dos produtos necessários
para o processo.
ESTRATÉGIA DE MARKETING
Buscamos passar para o cliente uma visão de qualidade do serviço prestado, isso proporciona para empresa um diferencial
em relação aos concorrentes que não dispõem de um serviço semelhante ao nosso. O preço em relação à concorrência, é
em média 20% maior, devido aos produtos e mão-de-obra serem de excelente qualidade.
Focamos a publicidade em locais específicos com aglomeração de motociclistas, através de panfletagens e carros de som,
com promoções e descontos para clientes fiéis, buscando manter um relacionamento de amizade com eles.
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1. Público Alvo:
Abrange público alvo masculino entre 18 à 60 anos. Moram em diversas áreas da cidade, não dispondo de tempo para zelar de
suas motocicletas/similares. Clientes de classes médias baixa a alta, com ensino médio a superior completo.
Compram o serviço semanalmente no próprio negócio, por telefone e via internet, dispondo de serviço leva e trás. Lavamos
com água quente que não necessita esperar o motor esfriar, agilizando o processo de lavagem. Enfatizando a qualidade do
início ao fim da lavagem, utilizando de materiais de boa qualidade e mão de obra especializada.
3. Área de abrangência:
A empresa devido à localidade focará seus negócios exclusivamente em Campo Largo – PR. Localizada na região central de
fácil acesso, aumentando o conforto do clientes com serviço leva e trás em qualquer região da cidade.
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Em relação ao nosso “principal” concorrente dispomos de mais serviços atrativos, apesar de lavarmos apenas motocicletas.
O preço é superior por processo ser mais lento devido a qualidade de material e mão de obra empregada, a concorrência no
nosso ramo é quase nula na região, pois Garantimos a satisfação do nosso cliente, pois como já mensuramos, a qualidade do
Decidimos optar por fornecedores da região de Campo Largo, devido primeiramente, à distância e rapidez no acesso de
materiais que são essenciais para no serviço. Após pesquisas de preços, optamos utilizar dos serviços da Radam distribuidora,
vendendo produtos em quantidades maiores, barateia o custo do produtos que são empregados na lavagem. Exceto a mesa de
sinuca e os móveis, todos produtos são a pronta entrega, agilizando a compra e entregas dos materiais.
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ESTRATÉGIA de Markenting:
Prestamos serviços de lavagem com água quente, especializados em motocicletas e similares. Dispomos de serviço leva e
trás, com agendamento de horário, por telefone e via internet. Possuímos sala de espera com vídeos-game e mesas de sinuca
Estratégias Promocionais
• Moto clubes;
• Revendedoras de Motocicletas;
Formas de Comercialização:
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O cliente buscará os nossos serviços no próprio estabelecimento, por telefone e via internet, através do serviço leva e trás.
Localização do negócio:
Escolhemos esta localização por ser central, o que facilita o acesso de nossos clientes vindos de várias regiões da cidade.
Acesso fácil à BR 277, o que proporciona a “conquista” de clientes vindos da região metropolitana.
Capacidade produtiva/comercial/serviços:
Temos capacidade de lavar quinze motocicletas por dia de segunda-feira à sexta-feira, quando a demanda é menor. Aos
Processos operacionais:
• Atendimento;
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• Lavagem;
Layout
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PLANO FINANCEIRO
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INVESTIMENTO FIXO
Veículos - 20,0%
ES TIM A TIV A D E FA T U R A M EN T O M EN S A L
C u s t o D ir e tFoa t u r a m e n t o% d o F a t u r a m e n t o
P ro d u to s - - 0 ,0 %
T O T A IS
S e r v iç o s 6 .2 6 0 ,0 0 1 5 .5 8 0 ,0 0 1 0 0 ,0 %
T o ta l 6 .2 6 0 ,0 0 1 5 .5 8 0 ,0 0
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S ER V IÇ O S
D e sc riç ã o d o S e rv iç o
C u sto D ire toPdreo ç o d e V e n d a
V e n d a s U n itá ria Cs u sto U n it. F a tu ra m e n to
S e rv iç o U n itá rio
L ava ge m sim p le s 420 5 ,00 2 .1 0 0 ,0 0 1 5 ,0 0 6 .3 0 0 ,0 0
L ava ge m co m p leta 160 8 ,00 1 .2 8 0 ,0 0 2 2 ,0 0 3 .5 2 0 ,0 0
L ava ge m co m p leta + po lim en to 120 1 2 ,0 0 1 .4 4 0 ,0 0 3 2 ,0 0 3 .8 4 0 ,0 0
L eva e trás 96 1 5 ,0 0 1 .4 4 0 ,0 0 2 0 ,0 0 1 .9 2 0 ,0 0
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
C u sto D ire to 6 .2 6 0 ,0 0 TO TAL D E SER VI ÇO S 1 5 .5 8 0 ,0 0
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1 . R e ce ita T o ta l 1 5 .5 8 0 ,0 0 1 0 0 ,0 0 %
V en das ( à vista) 15.580,00 100,00%
V en das ( a prazo ) 0,00 0,00%
2 . C u sto s Va riá ve is T o ta is 6 .5 9 9 ,7 0 4 2 ,3 6 %
P revisão de Custos ( Custo da M ercadoria + Custo do Serviço) 6.260,00 40,18%
I m postos Federais (P I S, CO FI N S, I P I ou SU P ER SI M P L ES) 0,00% 0,00 0,00%
I m postos E staduais ( I CM S)
I m posto M u n icipal (I SS)
P revisão de I nadim plência 1,50% 233,70 1,50%
Com issões 0,00 0,00%
Cartões de Crédito e Débito 0,00 0,00%
O u tros Cu stos V ariáveis 106,00 0,68%
3 . M arg e m d e C o n tribu iç ã o 8 .9 8 0 ,3 0 5 7 ,6 4 %
4 . C u sto s Fix o s T o ta is 2 .8 5 8 ,7 5 1 8 ,3 5 %
M ão-de-O bra + E n cargos 1.568,18 10,07%
R etirada dos Só cio s ( P ró - Labo re) 0,00 0,00%
Á gu a 120,00 0,77%
L uz 55,00 0,35%
T elefo ne 45,00 0,29%
Contador 200,00 1,28%
D espesas com V eículos 300,00 1,93%
M aterial de E xpedien te e Co nsum o 80,00 0,51%
A lu guel 400,00 2,57%
Seguros 0,00 0,00%
P ropagan da e P ublicidade 50,00 0,32%
D epreciação M ensal 40,57 0,26%
M an utenção 0,00 0,00%
Condo m ín io 0,00 0,00%
D espesas de Viagem 0,00 0,00%
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CUSTOS FIXOS
Discriminação Valor R$
Mão-de-Obra + Encargos 1.568,18
Retirada dos Sócios (Pró-Labore) -
Água 120,00
Luz 55,00
Telefone 45,00
Contador 200,00
Despesas com Veículos 300,00
Material de Expediente e Consumo 80,00
Aluguel 400,00
Seguros
Propaganda e Publicidade 50,00
Depreciação Mensal 40,57
Manutenção
Condomínio
Despesas de Viagem
Serviços de Terceiros
Ônibus, Táxis e Selos
Outros -
TOTAL 2.858,75
1.800,00
1.600,00
1.400,00
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C argo / Fu n ção N º fu n c. S a lá r io % * E n c a r g o s T o ta l
A u xilia r d e S e rv iç o s G e ra is 2 5 7 0 ,0 0 3 7 ,5 6 % 2 1 4 ,0 9 1 .5 6 8 ,1 8
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
3 7 ,5 6 % - -
TO TAL 2 1 .1 4 0 ,0 0 4 2 8 ,1 8 1 .5 6 8 ,1 8
R e t ir a d a d o s S ó c io s ( P r ó - L a b o r e )
V a lo r a s e r re tira d o m e n s a lm e n te
A líq u o ta d e I N S S 1 1 ,0 0 %
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Descrição Valor
Sabão neutro 30,00
Querosene 50,00
Silicone 11,00
Cera de polimento 15,00
30
INDICADORES FINANCEIROS
Ponto de Equilíbrio
Operacional
25.000,00
Mensal 4.959,66
Diário 198,39
20.000,00
Financeiro
Mensal 4.959,66
15.000,00
Diário 198,39
Econômico 10.000,00
Lucro Desejado 3.000,00 19,26%
Mensal 10.164,39 5.000,00
Diário 406,58
-
Dias Úteis 25 Receita Custo Total
Indicadores de Desempenho
7 2 0 0 0 0 ,0 %
7 0 0 0 0 0 ,0 %
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S A Z O N A LID A D E - P R IM E IR O A N O
a g o / 1 0 s e t / 1 0 o u t / 1 0 n o v / 1 0 d e z / 1 0 ja n / 1 1 fe v / 1 1 m a r / 1 1 a b r / 1 1 m a i / 1 1 j u n / 1 1 ju l / 1 1
S tart u p 4 0 ,0 0 % 5 0 ,0 0 % 6 0,0 0% 7 0 ,0 0 % 8 0 ,00% 9 0 , 0 0 % 1 0 0 ,0 0 % 1 0 0 ,0 0 % 1 0 0 ,0 0 % 1 0 0 ,0 0 % 1 0 0 ,0 0 % 1 0 0 ,0 0 %
S a z o n a lid a d e 5 0 ,0 0 % 6 0 ,0 0 % 7 0,0 0% 8 0 ,0 0 % 9 0 ,00% 1 0 0,00 % 7 0 ,0 0 % 8 0 ,0 0 % 9 0 ,0 0 % 1 0 0 ,0 0 % 1 1 0 ,0 0 % 1 2 0 ,0 0 %
1 . R e c e it a T o t a l 3 .1 1 6 ,0 0 4 .6 7 4 ,0 0 6 .5 4 3 ,6 0 8 .7 2 4 ,8 0 1 1 .2 1 7 ,6 0 1 4 . 0 2 2 , 0 0 1 0 . 9 0 6 , 0 0 1 2 . 4 6 4 , 0 0 1 4 .0 2 2 , 0 0 1 5 .5 8 0 ,0 0 1 7 .1 3 8 , 0 0 1 8 .6 9 6 ,0 0
2 . C u s to s V a r iá v e is T o t a is 1 .3 1 9 ,9 4 1 .9 7 9 ,9 1 2 .7 7 1 ,8 7 3 .6 9 5 ,8 3 4 .7 5 1 ,7 8 5 . 9 3 9 ,7 3 4 . 6 1 9 , 7 9 5 . 2 7 9 , 7 6 5 . 9 3 9 , 7 3 6 .5 9 9 ,7 0 7 . 2 5 9 , 6 7 7 .9 1 9 ,6 4
3 . M a r g e m d e C o n t r ib u iç ã o 1 .7 9 6 ,0 6 2 .6 9 4 ,0 9 3 .7 7 1 ,7 3 5 .0 2 8 ,9 7 6 .4 6 5 ,8 2 8 . 0 8 2 ,2 7 6 . 2 8 6 , 2 1 7 . 1 8 4 , 2 4 8 . 0 8 2 , 2 7 8 .9 8 0 ,3 0 9 . 8 7 8 , 3 3 1 0 .7 7 6 ,3 6
4 . C u s to s F ix o s 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 . 8 5 8 ,7 5 2 . 8 5 8 , 7 5 2 . 8 5 8 , 7 5 2 . 8 5 8 , 7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 . 8 5 8 , 7 5 2 .8 5 8 ,7 5
5 . R e s u lt a d o O p e r a c io n a l - 1 .0 6 2 ,6 9 - 1 6 4 ,6 6 9 1 2 ,9 8 2 .1 7 0 ,2 2 3 .6 0 7 ,0 7 5 . 2 2 3 ,5 2 3 . 4 2 7 , 4 6 4 . 3 2 5 , 4 9 5 . 2 2 3 , 5 2 6 .1 2 1 ,5 5 7 . 0 1 9 , 5 8 7 .9 1 7 ,6 1
6 . I n v e s t im e n to s 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0,00 0,0 0 0,00 0 ,00 0,00 0 ,0 0
7 . O u t ro s I n v e s tim e n t o s - - - - - - - - - - - -
8 . R e s u lt a d o L íq u id o F in a n c e ir o - 1 .0 6 2 ,6 9 - 1 6 4 ,6 6 9 1 2 ,9 8 2 .1 7 0 ,2 2 3 .6 0 7 ,0 7 5 . 2 2 3 ,5 2 3 . 4 2 7 , 4 6 4 . 3 2 5 , 4 9 5 . 2 2 3 , 5 2 6 .1 2 1 ,5 5 7 . 0 1 9 , 5 8 7 .9 1 7 ,6 1
A c u m u la d o n o A n o - 1 .0 6 2 ,6 9 - 1 .2 2 7 ,3 4 - 3 1 4 ,3 6 1 .8 5 5 ,8 6 5 .4 6 2 ,9 3 1 0 . 6 8 6 , 4 5 1 4 . 1 1 3 , 9 2 1 8 . 4 3 9 , 4 1 2 3 .6 6 2 , 9 4 2 9 .7 8 4 ,4 9 3 6 .8 0 4 , 0 7 4 4 .7 2 1 ,6 9
N e c e s s id a d e d e C a p ita l d e G ir o
I n ic ia l 0,00
SAZO N ALI D AD E - PR I M EI R O AN O P r im e ir o A n o 0
2 0 0 0 0 0 0 ,0 % L u c r a t iv id a d e
3 2 ,6 2 %
P a r e c e r d o C o n s u lt o r :
1 5 0 0 0 0 0 ,0 %
1 0 0 0 0 0 0 ,0 %
5 0 0 0 0 0 ,0 %
0 ,0 %
jul/11
set/10
fev/11
jan/11
jun/11
out/10
abr/11
dez/10
nov/10
mai/11
ago/10
mar/11
- 5 0 0 0 0 0 ,0 %
33
SA ZO N A LID A D E - S EG U N D O A N O
ago / 11 set / 11 out / 11 nov / 11 dez / 11 jan / 12 fev / 12 m ar / 12 abr / 12 m ai / 12 jun / 12 jul / 12
Sazonalidade 50,0% 60,0% 70,0% 80,0% 90,0% 100,0% 70,0% 80,0% 90,0% 100,0% 110,0% 120,0%
1. R eceita Total 7.790,00 9.348,00 10.906,00 12.464,00 14.022,00 15.580,00 10.906,00 12.464,00 14.022,00 15.580,00 17.138,00 18.696,00
2. Custos Variáveis Totais 3.299,85 3.959,82 4.619,79 5.279,76 5.939,73 6.599,70 4.619,79 5.279,76 5.939,73 6.599,70 7.259,67 7.919,64
3. Margem de Contribuição 4.490,15 5.388,18 6.286,21 7.184,24 8.082,27 8.980,30 6.286,21 7.184,24 8.082,27 8.980,30 9.878,33 10.776,36
4. Custos Fixos Totais 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75 2.858,75
5. R esultado Operacional 1.631,40 2.529,43 3.427,46 4.325,49 5.223,52 6.121,55 3.427,46 4.325,49 5.223,52 6.121,55 7.019,58 7.917,61
6. I nvestim entos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7. Outros I nvestim entos - - - - - - - - - - - -
8. R esultado Líquido Financeiro 1.631,40 2.529,43 3.427,46 4.325,49 5.223,52 6.121,55 3.427,46 4.325,49 5.223,52 6.121,55 7.019,58 7.917,61
Acum ulado no Ano 1.631,40 4.160,84 7.588,30 11.913,80 17.137,32 23.258,87 26.686,34 31.011,83 36.235,36 42.356,91 49.376,49 57.294,11
Acum ulado desde o início da atividade 46.353,09 48.882,52 52.309,99 56.635,48 61.859,01 67.980,56 71.408,02 75.733,52 80.957,04 87.078,60 94.098,18 102.015,79
jul/12
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S a z o n a lid a d e 5 0 ,0 % 6 0 ,0 % 7 0 ,0 % 8 0 ,0 % 9 0 ,0 % 1 0 0 ,0 % 7 0 ,0 % 8 0 ,0 % 9 0 ,0 % 1 0 0 ,0 % 1 1 0 ,0 % 1 2 0 ,0 %
1 . R e c e ita T o ta l 7 .7 9 0 ,0 0 9 .3 4 8 ,0 0 1 0 .9 0 6 ,0 0 1 2 .4 6 4 ,0 0 1 4 .0 2 2 ,0 0 1 5 .5 8 0 ,0 0 1 0 .9 0 6 ,0 0 1 2 .4 6 4 ,0 0 1 4 .0 2 2 ,0 0 1 5 .5 8 0 ,0 0 1 7 .1 3 8 ,0 0 1 8 .6 9 6 ,0 0
2 . C u sto s V a r iá v e is T o ta is 3 .2 9 9 ,8 5 3 .9 5 9 ,8 2 4 .6 1 9 ,7 9 5 .2 7 9 ,7 6 5 .9 3 9 ,7 3 6 .5 9 9 ,7 0 4 .6 1 9 ,7 9 5 .2 7 9 ,7 6 5 .9 3 9 ,7 3 6 .5 9 9 ,7 0 7 .2 5 9 ,6 7 7 .9 1 9 ,6 4
3 . M a rg e m d e C o n tr ib u iç ã o 4 .4 9 0 ,1 5 5 .3 8 8 ,1 8 6 .2 8 6 ,2 1 7 .1 8 4 ,2 4 8 .0 8 2 ,2 7 8 .9 8 0 ,3 0 6 .2 8 6 ,2 1 7 .1 8 4 ,2 4 8 .0 8 2 ,2 7 8 .9 8 0 ,3 0 9 .8 7 8 ,3 3 1 0 .7 7 6 ,3 6
4 . C u sto s F ix o s T o ta is 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5
5 . R e s u lta d o O p e r a c io n a l 1 .6 3 1 ,4 0 2 .5 2 9 ,4 3 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 7 .0 1 9 ,5 8 7 .9 1 7 ,6 1
6 . I n v e s tim e n to s 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0
7 . O u tro s I n v e stim e n to s - - - - - - - - - - - -
8 . R e s u lta d o L íq u id o F in a n c e ir o 1 .6 3 1 ,4 0 2 .5 2 9 ,4 3 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 7 .0 1 9 ,5 8 7 .9 1 7 ,6 1
A c u m u la d o n o A n o 1 .6 3 1 ,4 0 4 .1 6 0 ,8 4 7 .5 8 8 ,3 0 1 1 .9 1 3 ,8 0 1 7 .1 3 7 ,3 2 2 3 .2 5 8 ,8 7 2 6 .6 8 6 ,3 4 3 1 .0 1 1 ,8 3 3 6 .2 3 5 ,3 6 4 2 .3 5 6 ,9 1 4 9 .3 7 6 ,4 9 5 7 .2 9 4 ,1 1
A c u m u la d o d e sd e o in íc io d a a tiv 1id0a3 d.6e4 7 ,2 0 1 0 6 .1 7 6 ,6 3 1 0 9 .6 0 4 ,1 0 1 1 3 .9 2 9 ,5 9 1 1 9 .1 5 3 ,1 1 1 2 5 .2 7 4 ,6 7 1 2 8 .7 0 2 ,1 3 1 3 3 .0 2 7 ,6 2 1 3 8 .2 5 1 ,1 5 1 4 4 .3 7 2 ,7 0 1 5 1 .3 9 2 ,2 9 1 5 9 .3 0 9 ,9 0
1 6 0 0 0 0 0 ,0 %
1 4 0 0 0 0 0 ,0 %
1 2 0 0 0 0 0 ,0 %
1 0 0 0 0 0 0 ,0 %
8 0 0 0 0 0 ,0 %
6 0 0 0 0 0 ,0 %
4 0 0 0 0 0 ,0 %
2 0 0 0 0 0 ,0 %
0 ,0 %
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mai/13
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a g o / 1 2 s e t / 1 2 o u t / 1 2 n o v / 1 2 d e z / 1 2 j a n / 1 3 fe v / 1 3 m a r / 1 3 a b r / 1 3 m a i / 1 3 j u n / 1 3 j u l / 1 3
S a z o n a lid a d e 5 0 ,0 % 6 0 ,0 % 7 0 ,0 % 8 0 ,0 % 9 0 ,0 % 1 0 0 ,0 % 7 0 ,0 % 8 0 ,0 % 9 0 ,0 % 1 0 0 ,0 % 1 1 0 ,0 % 1 2 0 ,0 %
1 . R e c e ita T o ta l 7 .7 9 0 ,0 0 9 .3 4 8 ,0 0 1 0 .9 0 6 ,0 0 1 2 .4 6 4 ,0 0 1 4 .0 2 2 ,0 0 1 5 .5 8 0 ,0 0 1 0 .9 0 6 ,0 0 1 2 .4 6 4 ,0 0 1 4 .0 2 2 ,0 0 1 5 .5 8 0 ,0 0 1 7 .1 3 8 ,0 0 1 8 .6 9 6 ,0 0
2 . C u sto s V a r iá v e is T o ta is 3 .2 9 9 ,8 5 3 .9 5 9 ,8 2 4 .6 1 9 ,7 9 5 .2 7 9 ,7 6 5 .9 3 9 ,7 3 6 .5 9 9 ,7 0 4 .6 1 9 ,7 9 5 .2 7 9 ,7 6 5 .9 3 9 ,7 3 6 .5 9 9 ,7 0 7 .2 5 9 ,6 7 7 .9 1 9 ,6 4
3 . M a rg e m d e C o n tr ib u iç ã o 4 .4 9 0 ,1 5 5 .3 8 8 ,1 8 6 .2 8 6 ,2 1 7 .1 8 4 ,2 4 8 .0 8 2 ,2 7 8 .9 8 0 ,3 0 6 .2 8 6 ,2 1 7 .1 8 4 ,2 4 8 .0 8 2 ,2 7 8 .9 8 0 ,3 0 9 .8 7 8 ,3 3 1 0 .7 7 6 ,3 6
4 . C u sto s F ix o s T o ta is 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5 2 .8 5 8 ,7 5
5 . R e s u lta d o O p e r a c io n a l 1 .6 3 1 ,4 0 2 .5 2 9 ,4 3 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 7 .0 1 9 ,5 8 7 .9 1 7 ,6 1
6 . I n v e s tim e n to s 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0
7 . O u tro s I n v e stim e n to s - - - - - - - - - - - -
8 . R e s u lta d o L íq u id o F in a n c e ir o 1 .6 3 1 ,4 0 2 .5 2 9 ,4 3 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 3 .4 2 7 ,4 6 4 .3 2 5 ,4 9 5 .2 2 3 ,5 2 6 .1 2 1 ,5 5 7 .0 1 9 ,5 8 7 .9 1 7 ,6 1
A c u m u la d o n o A n o 1 .6 3 1 ,4 0 4 .1 6 0 ,8 4 7 .5 8 8 ,3 0 1 1 .9 1 3 ,8 0 1 7 .1 3 7 ,3 2 2 3 .2 5 8 ,8 7 2 6 .6 8 6 ,3 4 3 1 .0 1 1 ,8 3 3 6 .2 3 5 ,3 6 4 2 .3 5 6 ,9 1 4 9 .3 7 6 ,4 9 5 7 .2 9 4 ,1 1
A c u m u la d o d e sd e o in íc io d a a tiv 1id0a3 d.6e4 7 ,2 0 1 0 6 .1 7 6 ,6 3 1 0 9 .6 0 4 ,1 0 1 1 3 .9 2 9 ,5 9 1 1 9 .1 5 3 ,1 1 1 2 5 .2 7 4 ,6 7 1 2 8 .7 0 2 ,1 3 1 3 3 .0 2 7 ,6 2 1 3 8 .2 5 1 ,1 5 1 4 4 .3 7 2 ,7 0 1 5 1 .3 9 2 ,2 9 1 5 9 .3 0 9 ,9 0
1 6 0 0 0 0 0 ,0 %
1 4 0 0 0 0 0 ,0 %
1 2 0 0 0 0 0 ,0 %
1 0 0 0 0 0 0 ,0 %
8 0 0 0 0 0 ,0 %
6 0 0 0 0 0 ,0 %
4 0 0 0 0 0 ,0 %
2 0 0 0 0 0 ,0 %
0 ,0 %
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jun/13
jan/13
out/12
abr/13
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nov/12
ago/12
mai/13
mar/13
Re
curso
sNe
cessá
rio
s
Inves
time
n to
Ca
p ita
ldeGiro
Tota
l
F
ina
n c
iame
n to
Ca
p ita
lPróprio
37
720000,0%
700000,0%
680000,0%
38
N e c e s s id a d e d e C a p it a l d e G ir o
SAZO N ALID AD E - TER CEIR O AN O I n ic ia l 0 ,0 0
T e r c e ir o A n o 0 ,0 0
L u c r a t iv id a d e
3 6 ,1 %
2 0 0 0 0 0 0 ,0 %
1 8 0 0 0 0 0 ,0 % P a r e c e r d o C o n s u lt o r :
1 6 0 0 0 0 0 ,0 %
1 4 0 0 0 0 0 ,0 %
1 2 0 0 0 0 0 ,0 %
1 0 0 0 0 0 0 ,0 %
8 0 0 0 0 0 ,0 %
6 0 0 0 0 0 ,0 %
4 0 0 0 0 0 ,0 %
2 0 0 0 0 0 ,0 %
0 ,0 %
jul/13
set/12
jan/13
fev/13
jun/13
abr/13
out/12
dez/12
nov/12
mai/13
ago/12
mar/13
1 . R e c e it a T o 8t a. l R e s u l t a d o L í q u i d o F i n a n c e ir o
39
crédito/débito clientes em
de várias todos os
bandeiras níveis
entrega PR
Campo Largo
22 Balcão para recebimento Móveis Mobi 30/60/90 dias 15 dias
PR
Campo Largo
23 Prateleira Móveis Mobi 30/60/90 dias 15 dias
PR
Jogos e Art Para Pronta
24 Mesa de sinuca 30/60/90 dias Curitiba PR
Jogos entrega
Pronta Campo Largo
25 Vídeo game (play station2-sony) Lojas Cem 30/60/90 dias
entrega PR
Pronta Campo Largo
26 Televisão Lojas Cem 30/60/90 dias
entrega PR
Pronta Campo Largo
27 Sofá 6 lugares Lojas Cem 30/60/90 dias
entrega PR
Pronta Campo Largo
28 Carro (pick-up) Fiat Barigui 36 meses
entrega PR
Pronta Campo Largo
29 Combustível Posto 3L 30 dias
entrega PR
Radan Pronta Campo Largo
30 Álcool em gel 30/60/90 dias
Distribuidora entrega PR
Radan Pronta Campo Largo
31 Sabonete Líquido 30/60/90 dias
Distribuidora entrega PR
Radan Pronta Campo Largo
32 Suporte para papel toalha 30/60/90 dias
Distribuidora entrega PR
33 Papel toalha Radan 30/60/90 dias Pronta Campo Largo
44
Distribuidora entrega PR
Radan Pronta Campo Largo
34 Papel higênico 30/60/90 dias
Distribuidora entrega PR
Radan Pronta Campo Largo
35 Desinfetante 30/60/90 dias
Distribuidora entrega PR