‫المقدمة‪:‬‬

‫أن أهميةةا مصمرةةتأت ةة أل مةةن مم ةةأ مصيةةت لةةأل لكييهةةت صد ةةأ مص دةةأل صد ةة‬
‫ي رةةةة وتص ةةةةت‬ ‫ليةةةةأل ت كةةةةأل و وةةةة ب مص م ةةةةه وةةةةب ةةةة ولد يةةةةت أي ةةةةت‬
‫مصمرةةةةألأل مةم لةةةةا مصمتييةةةةتل مص ةةةةأل تمةةةةب وتت مةةةةتن ليةةةة ةةةة أل م ةةةة‬
‫إيةةةةةأم مل مصو ةةةةة ة مةةةةةن مم فةةةةةاا مت مت يةةةةةا ل م ةةةةة هت مته مةةةةةت وتص يكةةةةةا‬
‫مت مت يةةةةا هةةةة مةةةةن مةوةةةةتل مصمرةةةةأت لدةةةةي مل وةةةةتأ أن مصمأ ةةةةي مصمةةةةتصأل م‬
‫وفةةةةة ب‬ ‫مرةةةةةأت ي ةةةةة أ وم صيةةةةةأمل ل ترةةةةةأ يةةةةةأ إت أن ملك ةةةةةا مص ةةةةةأ‬
‫وةةةه أهميةةةا م اةةةأم‬ ‫لةةةتح ل ةةةب م ا ةةةت هتمةةةت ةةةمن و ةةة مصمأ ةةةي مصمةةةتصأل‬
‫ةةةليت لةةةأل‬ ‫لةةةأل مص مةةةب مصمرةةةألأل مةةةن ةةةم يةةةيدا صةمةةةه مصمةةة لأمل لةةةت‬
‫لةةةةأ ن مص ةةةةت متا رةةةةت ورةةةة أ ل يةةةة ةةةة اأم مص ةةةة لةةةة متل مةةةةت مل‬
‫إرةةةة مأ لاتوةةةةتل مص ةةةةمتن لرةةةة مم أمن مص ةتأيةةةةا يةةةةأ صةةةةة ليةةةة ما‬
‫يةةةةةت إصةةةةةي ل يةةةةة ل م ةةةةة مأ ك ةةةةةا صدمرةةةةةأت ل ةةةةة أاةةةةةب‬ ‫ملك ةةةةةا مص ةةةةةأ‬
‫مي يتل مم ا من مصملتاأ مصمرتلوا ص أمأمل م مت متن‬
‫أولا ‪ :‬مفهوم الئتمان المصرفي ونشأته ‪:‬‬
‫إن أرةةةةةةب م ةةةةةةي مت مةةةةةةتن لةةةةةةأل متا رةةةةةةت هةةةةةة مص ةةةةةة أ لدةةةةةةي م اةةةةةةأم‬
‫مرةةةا لت‪ :‬هةةة مص ةةةيم ةيةةةا صةيةةةا ألةةةأ وةةةت اأم أ مصم مي ةةةا يةةةأم وةةةم‬
‫لةةةأل متا رةةةت مصلةةة ي ‪ :‬أن ي ةةة مصةةة م ن ومةةة مصمةةة ين ميدةةةا مةةةن مص اةةةل يد ةةةي‬
‫مصمةةة ين ل ةةة م يت يةةةت وةةة له ايمةةةا مصةةة ين ليةةة رةةةيصا م يديةةةا ميةةة متأيا مةةة هت‬
‫مصمرتأت و مليت ‪.‬‬
‫مةةةتن و ةةةم‪ :‬مص ةةةا مص ةةةأل ي صييةةةت مصمرةةةأت صفةةةلح مةةةت يةةة م أ ةةةتن‬ ‫ي ةةةأت مت‬
‫يةةةت وةةة ن يم لةةةم مودصةةةت مةةةن مصمةةةتب تيةةة ل ممم لةةةأل ةةةأ ملةةة‬ ‫اوي يةةةت أ م‬
‫يم يةةةا م كةةة لدييةةةت وفةةةأ ا م ي ةةةا ص ةةةت لت ةةة مةةةت م كةةة لديةةةم‬ ‫لةةة ب ل ةةةأ‬
‫م ةةةن مصمرةةةأت مةةةن ميةةة أ م اأ ةةةم لةةةأل لةةةتب اةةةت مص ميةةةب لةةةن‬ ‫و ةةةمت تل‬
‫مصي م ‪.‬‬
 ‫مصمرةةةةأليا و يةةةةت دةةةةة مصلةةةة متل مصم مةةةةا صد مةةةة مص ةةةةأل يةةةة‬ ‫ةةةةأت مص ةةةةأ‬
‫وم ةةةةةتهت ي يةةةةة مملةةةةةأم مصمتييةةةةةتل مصم فةةةةة ل لةةةةةأل مصمة مةةةةةه وةةةةةتمم مب‬
‫مص يمةةةةةا لدةةةةةي أن ي يةةةةة مصمةةةةة ين ويةةةةة م دةةةةةة مممةةةةة مب ل م ةةةةة هت مص مةةةةة تل‬
‫مصميةةة ل ا لدييةةةت مصمرةةةتأيت ل ةةةا ملةةة أ لدةةةي أايةةةتا لةةةأل ةةة مأي ملةةة‬
‫يةةة ةةة لي هةةة مص اةةةا و ةةة ي مةم لةةةا مةةةن مص ةةةمت تل مص ةةةأل كةةةب صدمرةةةأت‬
‫ميةة أ م أم مصةةم لةةأل لةةتب اةةت مص ميةةب لةةن مصيةة م وةة ن أيةةا ليةةت أ ي اةة‬
‫هةةةة م مصم ةةةةي لدةةةةي مةةةةت ييةةةةمي وتص يةةةةيي ل مت مت يةةةةا يل ةةةة لدةةةةي مكيةةةة‬
‫مت مةةةتن مصيةةةدكيتل ل ةةةي إ ةةةم يم ةةةن أن ي كةةةأل و لةةة دةةةة مصم ةةةت أل صد تصةةةا لدةةةي‬
‫إل مهت‪.‬‬
‫إن أ ب أفةةةة تب مص مةةةةب مصمرةةةةألأل ةةةةتن اوةةةة ب مص م ةةةةه مص ةةةةأل صةةةة ةةةةن اةةةةأل‬
‫أرةةةلتويت لةةةأل مصو ميةةةا أ لةةة وتصكت ةةة ت وةةةب إ ةةةم ةةةتن ي أ ةةة لدةةةيي لةةةأل و ةةة‬
‫ممليةةةةتن لةةةةه ةةةةةي م يةةةةت صمةةةةن أ لةةةةل ص يةةةةم هةةةة مصمم د ةةةةتل ص ةةةةت لأميةةةة يت‬
‫مصملتل ةةةا لدييةةةت مةةةن ةةة ألةةة ل متييةةةتل م يةةة م هةةة وممتأيةةةا لمديةةةتل‬
‫ةةةةمت تل ل دةةةةت وةةةةتل ت اوي ةةةةا مص مديةةةةتل مصمةةةة م‬ ‫م اةةةةأم ص ةةةةت ل م ةةةة‬
‫كيةةةم‬ ‫مصم أ ةةةا ت ةةةل لمديةةةتل م اةةةأم هةةة ةةة مةةةن مم د ةةةتل مصم ةةةأ‬
‫و ةةة صةةةة مةةةه اةةة أ مص مةةةب مصمرةةةألأل ةةةأم مص م ةةةه صةةة مصمتييةةةتل مص ةةةأل‬
‫مةةةتأ مص مديةةةتل مصمرةةةأليا تل ةةةل هةةة مصمتييةةةتل أن ايةةةمت مةةةن مصمةةة لين‬
‫ي أ ةةة ن م يةةة ل ةةةأ ا يدةةةا ن ميةةة ل مميت لك ةةةأ م وتيةةة ل م ةةةةي مةةةن هةةة‬
‫لم صةةةا‬ ‫و ةةة أن ةةةتن يةةة له مصمةةة‬ ‫مص م ةةةه يةةةديكيت صدمل ةةةتةين م توةةةب لت ةةة‬
‫إيةةة م أرةةةو ي د ةةةي لت ةةة لدةةةي م ةةةم و ةةة أن مي م ل هةةة مص مديةةةتل تلةةة‬
‫ن م ه ل ديا م تودا صمت ص يي ‪.‬‬ ‫مصريتألا أن وتي اتل ي م اأ‬
‫ه ةةةة م مةةةةن ميمةةةةا اوةةةة ب مص م ةةةةه لةةةةأل مصو ميةةةةا م ةةةةب مص مةةةةب مصمرةةةةألأل إصةةةةي‬
‫مص يةةةةةديت صيرةةةةةو مصةةةةةأ ن مميتيةةةةةأل ملمةةةةةتب‬ ‫ممتأيةةةةةا لمديةةةةةتل م اةةةةةأم‬
‫مصمرةةةتأت مصل ي ةةةا هةةة اوةةة ب مص م ةةةه مصمةةة لأمل مةةةن ةيةةةا ةةة ي مص يةةةيي ل‬
‫ممف تب من ةيا ألأ‬ ‫مت مت يا مصل متل مصمرأليا مصم‬
 ‫ثانيا ا ‪ :‬أنواع الئتمان المصرفي‪:‬‬
‫لدي مص ل مص تصأل ‪:‬‬ ‫ل أ م مت متن ل م تييأ م‬
‫‪1‬ـ من حيث شخصية متلقي الئتمان ‪:‬‬
‫ه ت يكأن وين مت متن مصلتح مت متن مص ت ‪.‬‬
‫أ‪ -‬مت مةةةتن مصلةةةتح ‪ :‬هةةة مصةةة ي ةةة ن ليةةةم م د ةةةأل مت مةةةتن لةةةأ م أ فةةةأ ا‬
‫أ متييةةةةا أ أن م د ةةةةأل مت مةةةةتن هةةةة ألةةةة ألةةةةأم مص ةةةةت ن مصلةةةةتح يةةةة م‬
‫تن لأ م اوي يت أ فلريا مل وتأيا‪.‬‬
‫‪ -‬مت مةةةةةتن مص ةةةةةت ‪ :‬ليةةةةةم ي ةةةةة ن م د ةةةةةأل مت مةةةةةتن هةةةةة مص صةةةةةا أ فلرةةةةةت‬
‫م يت من فلريت يت تصود يتل مصمةتص مصملديا مص تيتل‬

‫‪2‬ـ من حيث األجل ‪:‬‬

‫ه ت يكأن وين مت متن اريأ ممةب م يا ممةب ا يب ممةب‬
‫أ‪ -‬الئتمان قصير األجل ‪:‬‬
‫هةةة مت مةةةتن مصةةة ي ةةة صمةةة ت ييةةة لةةةن يةةة ا ي ةةة ن لةةةأل مص ةةةت ص ةةةا أ‬
‫يةةةة ا أ يةةةة ا أفةةةةيأ هةةةة م مص ةةةة مةةةةن مت مةةةةتن ييةةةة ت لةةةةت إصةةةةي م يةةةةب‬
‫مص مديةةةةةتل مصةتأيةةةةةا مصرةةةةة تليا أ مص ةتأيةةةةةا أ مصيأمليةةةةةا م ةةةةةب فةةةةةأم مميةةةةةم‬
‫مصو أ‪.‬‬
 ‫ب‪ -‬الئتمان متوسط األجل ‪:‬‬
‫ةةةأم مةةة هةةة م مت مةةةتن مةةةت وةةةين يةةة ا لمةةة يةةة مل ييةةة ت لةةةأل مص ةةةت‬
‫ةةة صة م يةةةب مل يتةةةةتل مملةةةأم مةةةن مصيةةةده‬ ‫إصةةةي م يةةةب و ةةة أ مل م ةةةت‬
‫مصم مأ ‪.‬‬
‫الئتمان طويل األجل‪:‬‬ ‫ت‪-‬‬
‫ييةةة م ةةةم لةةةن لمةةة يةةة مل ورةةةكا لتمةةةا ييةةة ي ت لةةةأل مص ةةةت‬ ‫هةةة مصةةة‬
‫مممةةةة مب مص تو ةةةةا فةةةةأم ممأم ةةةةأل مصيأمليةةةةا أ إ فةةةةت مفةةةةأ‬ ‫م يةةةةب أت‬
‫ر تلأل أ و ت ل تأ‬
‫‪3‬ـ من حيث الغرض من الئتمان ‪:‬‬
‫مت مةةةةةتن مص ةةةةةةتأ‬ ‫ةةةةةتةأل أ متيةةةةة متأ‬ ‫ه ةةةةةت يكةةةةةأن وةةةةةين مت مةةةةةتن م‬
‫مت متن متي ي أل‪.‬‬
‫الئتمان اإلنتاجي‪:‬‬ ‫أ‪-‬‬
‫هةةة مةةةت ي ةةة صدمفةةةأ لتل م تةيةةةا ص م يةةةب مةةةت‬ ‫ييةةةمي مت مةةةتن متيةةة متأ‬
‫مممةةةةة مب مص تو ةةةةةا مةةةةةن أأم أ م فةةةةة ل أ يوةةةةةتل‬ ‫ل ةةةةةت إصيةةةةةم مةةةةةن أت‬
‫ةيييمل ل يا مل دكا‪.‬‬
‫الئتمان التجاري‪:‬‬ ‫ب‪-‬‬
‫هةةة مةةةت ي ةةة صدمفةةةأ لتل ص م يةةةب لمديت يةةةت مصةتأيةةةا ( أ أأ مصمةةةتب مص تمةةةب‬
‫رةةةأيت‬ ‫ةةة م مةةةت ي ةةة صدمفةةةأ لتل مص ةتأيةةةا ص م يةةةب لمديةةةتل مص يةةة ي‬ ‫)‬
‫مصم ةتل‪.‬‬
‫ت ‪ -‬الئتمااان السااتهي ي ‪ :‬ه ة مةةت ي ة لةةأل مص ةةت صأللةةأم مةةن أةةةب م يةةب‬
‫ي لةةة هةةة م مص ةةة مةةةن مت مةةةتن‬ ‫مل يتةةةةت ي متيةةة ي يا مةةةن مصيةةةده مصم مةةةأ‬
‫لأل مصصتص ف ب مصويه وتص ييا‬

‫‪4‬ـ من حيث الضمان ‪:‬‬

‫ه ت يكأن وين مت متن مصفلرأل مت متن مص ي أل‪.‬‬
‫الئتمان الشخصي‪:‬‬ ‫أ‪-‬‬
‫من مت متن ت ياد من مصم ين ي أيا أم مب مت ت ص ي ي ي م‬ ‫لأل ه م مص‬
‫وب يُ كي وتص ل مص ي مم مصم ين يد ي ليم و ي ي مص ين مةن مص م ة أن م ةب‬
‫ا مصة م ن لةأل مل مصمة ين مةن لية مص يمهةا مص ة أ‬ ‫من مت متن ي اد‬ ‫ه م مص‬
‫مت متن مصفلرأل و ي أ أ من ملة و ية ي مصة ين ل ة مت‬ ‫لدي مص له ا ي‬
‫ي ن ه تة كيب صد م ن‪.‬‬
‫الئتمان العيني‪:‬‬ ‫ب‪-‬‬
‫ليم ي مصم ين لي ت مت وأ مت ت ص ي ي ي م مص م ن لأل م ب ه مصلتصا ي وأ‬
‫لدي يأ من مص م ين لأل مي يكت مودغ مص ين من ممم مب مص ةأل اة ميت مصمة ين‬ ‫مك‬
‫ه ة م مص ةةمتن مص ة ي مةةم مصم ة ين ا ة ي ة ن ل ةةتأم أ ملترةةيب‬ ‫ةةمت ت صد ي ة ي‬
‫يأمليا أ و ت ه أ أ أمن متصيا مص‬
 ‫‪5‬ـ من حيث طبيعة العملية الئتمانية ( محل الئتمان( ‪:‬‬
‫ه ت يكأن وين مت متن مصمتصأل مت متن مص ةتأ ‪.‬‬
‫الئتمان النقدي‪:‬‬ ‫أ‪-‬‬
‫لةةةأل هةةة م مص ةةة مةةةن مت مةةةتن ي ةةة ن ملةةةب مت مةةةتن ةةة م لتصةةة م ن ي ةةة ةةة م‬
‫صدمةةة ين مصةةة يد ةةةي وأ هةةةت يةةة ي هت لةةةأل اةةةل تلةةة لاوي ةةةا هةةة م مت مةةةتن‬
‫يا مت ه م ل من ملب مت متن ‪.‬‬
‫الئتمان التجاري ‪:‬‬ ‫ب‪-‬‬
‫لةةةأل هةةة م مص ةةة ي ةةة ن ملةةةب مت مةةةتن يةةةد ا أ ل مةةةا ةةة وةةة من متةةةةب مةةةت‬
‫ةة ي مصةة من م توةةب يةةد ا أ ل مةةا متةدةةا ليةة م مت مةةتن‬ ‫يةة لب لةةأل هةة م مص ةة‬
‫لةةأل اوي ةةم ويةةه ةةةب أل ة و صيةةم ياد ة لدةةي ه ة م مص ة أي ةةت مصويةةه مت مةةت أل‬
‫مصةةة هةةة لةةةأل م ةةةت مص ميةةةه ةةةب ويةةةه ت ي اةةةي ليةةةم كيةةة متص ةةةيممين همةةةت‬
‫مص يم مصمف أ و له مص من مص يم مصوت ه و له مصيد ا‬

‫ثالثا ا ‪ :‬أسس منح الئتمان‪:‬‬

‫ميةةة أ م ةةةتأت‬ ‫أيةةة‬ ‫مت مةةةتن مصمرةةةألأل يةةةة أن يةةة ميةةة ت م إصةةةي ا ملةةة‬
‫‪:‬‬ ‫لدييت هأل‬
‫‪ 1‬ةةة لأ مممةةةتن ممةةة مب مصمرةةةأت‪ :‬صةةةة ي ةةةأل مام ةةةتن مصمرةةةأت إصةةةي أن‬
‫مصم فةةة مص ةةةأل لرةةةب لدةةةي مت مةةةتن يةةة ت ةةة م ن مةةةن يةةة م مص ةةةأ‬
‫مصمم لا صيت مه ل م هت لأل مصم ملي مصمل ص صة ‪.‬‬
‫‪ 2‬ل يةةةة مصةةةةأو ‪ :‬مصم رةةةة وةةةة صة لرةةةة ب مصمرةةةةأت لدةةةةي ل م ةةةة مةةةةن‬
‫مص ةةةأل يم ليةةةت م ةةةم مةةةن لةةةه مصك م ةةة لدةةةي مص م ةةةه م مةيةةةا‬ ‫مص ةةةأ‬
‫مرةةةتأيكم مصمل دكةةةا ل يةةة لت ةةة لدةةةي أأ مصمةةةتب مصميةةة مأ لدةةةي فةةة ب‬
‫أأوت رتليا ‪.‬‬
 ‫‪ 3‬مصيةةةةي صا‪ :‬ي ةةةةأل مل كةةةةت مصمرةةةةأت ومأ ةةةةي مةةةةتصأل ي رةةةةت وتصيةةةةي صا أ‬
‫ةةة لأ اةةة أ ةةةتت مةةةن مممةةة مب مصيةةةت دا صةةة مصمرةةةأت ‪ -‬مص يةةةا ممرةةة ب‬
‫مص ةةةأل يم ةةةن ل يديةةةت إصةةةي يةةةا إمةةةت وةةةتصويه أ وةةةتتا أم و ةةةمت يت مةةةن‬
‫ن أ ةةةة ليأ هةةةة ت‬ ‫مصمرةةةةأت مصمأ ةةةةي ‪ -‬صم تودةةةةا ادوةةةةتل مصيةةةةل‬
‫مصيةةي صا اةةقي م ةةم ييةة دي مصم مي ةةا وةةين ةة ليأ اةة أ م تيةة مةةن مصيةةي صا‬
‫صدمرةةأت هةة أمةةأ اةة ي ةةتأ مةةه هةة ت ل يةة مصأوليةةا يو ةةي لدةةي‬
‫إ مأ مصمرأت مص تةلا ميما مصم م ما وين ه لأل مصأوليا مصيي صا ‪.‬‬
‫او ةةةت صلتةةةةا مصيةةة ن ي ةةة ةةةب مرةةةأت و ةةةه‬ ‫و ةةة مأملةةةت مميةةة ألةةة‬
‫ييتيةةةةةة م مت مت يةةةةةةا هةةةةةةأل إاةةةةةةتأ ي ةةةةةةمن مةم لةةةةةةا مصم ةةةةةةتييأ مصفةةةةةةأ ا‬
‫م أفةةةةةت يا – ةةةةةي ويةةةةةت إ مأ مةةةةة مت مةةةةةتن مصمل رةةةةةا – ص ةةةةةمتن مصم تصةةةةةةا‬
‫ةةةة ليأ لتمةةةةب مص ةةةةا صةةةة مص ةةةةتمدين وةةةةت مأ ومةةةةت‬ ‫مصم لةةةة صدم ةةةة مص ملةةةة‬
‫ةة ليأ مصمأ ةةا مص تليةةا‬ ‫يم ةة ي مةةن مص مةةب ن لةة ت مةةن مص اةة لةةأل مصلاةة‬
‫أ يةةةةألا مص رةةةةأت وةةةة ن مصأةةةةة إصةةةةي مصميةةةة يتل مص ديةةةةت ل ةةةةت صدم اةةةةت‬
‫اتصمت أن صة ملب اتن مصيداا مصمك ا إصيي‬

‫رابعا ا ‪ :‬العوامل المؤثرة في اتخاذ القرار الئتماني ‪:‬‬

‫ه ةةةتة مةم لةةةا ل ممةةةب م أمواةةةا م تمدةةةا ةةةت أ لةةةأل م لةةةت مص ةةةأمأ مت مةةةت أل‬
‫لأل أ مرأت هأل ‪:‬‬
‫أ‪ .‬العوامل الخاصة بالعميل ‪:‬‬
‫وتص يةةةوا صد ميةةةب ةةة ل ممةةةب‪ :‬مصفلرةةةيا أأ مصمةةةتب ا أ ةةةم لدةةةي إ مأ‬
‫فةةةةةةةتام يةةةةةةة ي مص يممت ةةةةةةةم مص ةةةةةةةمت تل مصم مةةةةةةةا مص ةةةةةةةأ ت مص تمةةةةةةةا‬
‫مصلترةةةا مص ةةةأل لةةةيا وتص فةةةتا مصةةة يمتأيةةةم مص ميةةةب ةةة ةمي يةةةت وةةة أهت‬
‫ل يةةة‬ ‫لةةةأل يةةةي مةةة رةةة ليا مص ميةةةب صدلرةةة ب لدةةةي مت مةةةتن مصمادةةة‬
‫م ةةة مأ مصملةةةتاأ مت مت يةةةا ليةةةت مص ةةةأل يم ةةةن أن ي ةةةأ صيةةةت مصمرةةةأت‬
‫ل ةةة مةةة مت مةةةتن ل مديةةةا لديةةةب مصم د مةةةتل مصويت ةةةتل لةةةن لتصةةةا مص ميةةةب‬
‫مصمل مةةةب يةةة ت لدةةة مص ةةة أ صةةة إ مأ مت مةةةتن لدةةةي م لةةةت اةةةأمأ م مةةةت أل‬
‫يدي ‪.‬‬
‫ب‪ .‬العوامل الخاصة بالمصرف‪ :‬وتشمل هذه العوامل ‪:‬‬
‫‪ 1‬أةةةةةا مصيةةةةي صا مص ةةةةأل ي م ةةةةه ويةةةةت مصمرةةةةأت لتصيةةةةت ا أ ةةةةم لدةةةةي‬
‫يكيةةةةت مكيةةةة مصيةةةةي صا ي ةةةةأل اةةةة أ مصمرةةةةأت لدةةةةي م مةيةةةةا‬
‫مص يممت ةةةم مص ةةةأل م ةةةب ورةةةكا أيتيةةةيا لةةةأل ل رةةةأين همةةةت‪ :‬دويةةةا‬
‫ادوةةةةةتل مصمةةةةة لين صديةةةةةل مةةةةةن مص م ةةةةةه أي ةةةةةت دويةةةةةا ادوةةةةةتل‬
‫مصيدكيتل ص دويا مل يتةتل مصمة مه ‪.‬‬ ‫مت متن أ مص أ‬
‫‪ 2‬ةةةةة م يةةةةة أم يةيا مص ةةةةةأل ي و تهةةةةةت مصمرةةةةةأت لةةةةةأل م لةةةةةت اأمأم ةةةةةم‬
‫مت مت يةةةا ي مةةةب لةةةأل إاتأهةةةت أ لةةةأل ميةةة م صمةةة م مةةةتن م ةةةين‬
‫أ ل م ه م مت متن‪.‬‬
‫‪ 3‬مصيةةة ت مص ةةةت مصةةة ييةةة ي مصمرةةةأت إصةةةي ل ي ةةةم لةةة ب مصمألدةةةةا‬
‫مص ت ما ‪.‬‬
‫‪ 4‬مص ةةةةةة أمل مص ةةةةةةأل يم د يةةةةةةت مصمرةةةةةةأت لترةةةةةةا مص ةةةةةة م أ مصوفةةةةةةأيا‬
‫مصمتهدةةةا مصم أوةةةا لدةةةي مص يةةةت و يكةةةا مت مةةةتن مصمرةةةألأل أي ةةةت‬
‫مص ص ةيةةةةةةت مصماو ةةةةةةا مةةةةةةت يم د ةةةةةةم مصمرةةةةةةأت مةةةةةةن ةييةةةةةةيمل‬
‫مص أ يا ل ي ا‪.‬‬
‫العواماال الخاصااة بالتسااهيل الئتماااني‪ :‬ويم اان حصاار هااذه العواماال بمااا‬ ‫‪ .‬ج‬
‫يلي ‪:‬‬
‫‪ .1‬مصصأ من مص يييب ‪.‬‬
‫‪ .2‬مصمةةة مصيم يةةةا مص ةةةأل ييةةة صأايت مص ةةةأ أ مص يةةةييب أ مصمةةة مص ةةةأل يأ ةةة‬
‫مص ميةةةةب وتصلرةةةة ب لدةةةةي مص يةةةةييب ل صيةةةةت م ةةةةي يةةةةي وتصيةةةة م هةةةةب‬
‫تي ل مه إم ت يتل مص ميب ‪.‬‬
‫‪ .3‬مر أ مصي م مص يي مص ميب مصم أ وي م مصمودغ م م ‪.‬‬
‫‪ .4‬اأي ةةةةا مصيةةةة م مصم و ةةةةا أ هةةةةب يةةةةي يةةةة م مص ةةةةأ أ مص يةةةةييب ل ةةةةا‬
‫ملةةة لةةةأل يتيةةةا مصمةةة أ يةةة ت يةةة يةةة م لدةةةي أايةةةتا أيةةةا صةةةة‬
‫ومةةةةت ي تيةةةة مةةةةه اوي ةةةةا فةةةةتا مص ميةةةةب مةةةةه إيأم م ةةةةم مةةةة مأ مص م يةةةةا‬
‫ل ت م مص ملدا ‪.‬‬
‫هةةةب ي ملةةة مةةةه مصييتيةةةا مص تمةةةا صإلاةةةأم لةةةأل‬ ‫‪ .5‬ةةة مص يةةةييب مصمادةةة‬
‫مصمرأت أ ي تأ م يت ‪.‬‬
‫‪ .6‬ةةة مودةةةغ هةةة م مص ةةةأ أ مص يةةةييب صةةة صة أهميةةةا لترةةةا ليةةة إ ةةةم دمةةةت‬
‫يم مصمودةةةغ لةةةن لةةة م ةةةين ةةةتن مصمرةةةأت ألةةةأح لةةةأل مص أميةةةتل مص ةةةأل‬
‫يةأييةةةت لترةةةا أن ةةةت لةةة يةةة م اةةةأ ومودةةةغ ةةةل ةةة ن رةةة وا‬
‫ا ت أ لدي ي ما مصمأ ي مصمتصأل صدمرأت ‪.‬‬
‫يم ةةةن أن ةةةيت إصةةةي هةةة مص ممةةةب ةةةأ أ متص ةةةيم وةةةتص ي مص ت يةةةا ليةةة‬
‫لةةةةة مص فةةةةةأي تل مص ت يةةةةةا مص ةةةةةأل يرةةةةة أهت مصمرةةةةةأت مصمأ ةةةةةي إم ت يةةةةةا‬
‫مةةةةةتتل مص فةةةةتا‬ ‫مص يةةةةه لةةةةأل مت مةةةةتن أ ديرةةةةم مصلةةةة ممارةةةةي صد ةةةةأ‬
‫ةةةةةتأ وةةةةةةين ييتيةةةةةا مصمرةةةةةةأت‬ ‫مصميةةةةةم و م يديةةةةةةت وليةةةةة ت يلةةةةةة أ‬
‫مت مت يا مص فأي تل مصم ما صد مب مصمرألأل‪.‬‬
‫أليةةةأم ت ةةة أن مصلتصةةةا مص ةةةأل لةةة لييةةةت مص ةةةأمأمل مت مت يةةةا هةةةأل لتصةةةا مصلاةةةأ‬
‫لم لةةة مص ةةةأمأ مت مةةةت أل لةةةأل مصمرةةةأت ت ييةةة ايه أن ي وةةة و ةةةت اةةةأمأ و اةةةا‬
‫تمدةةةةةا ص ةةةةةم ييةةةةة ايه لةةةةةن اأيةةةةة لديةةةةةب مصملةةةةةتاأ مصمرةةةةةتلوا ص مديةةةةةتل‬
‫مت مةةةتن أن يرةةةب إصةةةي ةةة يأ مل مةةةتتل م ةةة ليا ملةةة صد ةةةأمأ مصةةة يةةة ت‬
‫فةةةة أ ليةةةةم م مأ وةةةة ن مص ت ةةةة مصةةةة‬ ‫ي لةةةة لةةةةتص أمأ مصيةةةةدي هةةةة مص ةةةةأمأ مصةةةة‬
‫ي ت ي ص ل م ي مي أ ييي لدي أةا مصملتاأ مص أل ليا وم‬
 ‫خامسا ا ‪ :‬صور المخاطر الئتمانية‬
‫‪ 1‬ــ المخاطر المتعلقة بالمقترض‪:‬‬
‫أ‪ .‬أهلية المقترض و صيحية القتراض‪:‬‬
‫من مصاوي أل أن يام ن مصو ة إصي أن مصم تا لدي مص أ صم مصل لأل م يب‬
‫مص تا لدي مص أ مصماد‬ ‫مصم ف مصم أ ا أ م يمدة يداا متا أم‬
‫مت ت م لأل ه م مصف ن ية مص أت لدي مصف ب مص ت أل‬ ‫و تلا فأ ام‬
‫لأل لتصا ل‬ ‫صدم ف مصم أ ا ل ن يداتل مصم يأين لأل متا أم‬
‫ة ح لأل ل مصفأ ا ي متا أم ي ين ملأ م مل ا مصةم يا مص م ميا أ‬
‫مصفأ ت ةمي ت لي ممل مب ية لدي مصو ة مص ا ت لدي ل ر ليا‬
‫مم ب مصم ف مصم أ ا لأل مص تا صة وت ا لدي ك ي مصرت أ صم لأل ه م‬
‫مصف ن من مصيداا مصمل را مصفأ ا مص أل يم م مص تا لدي أيتييت ل ي يم ن‬
‫لييت‪.‬‬ ‫ص ام تن إصي ل ةت ي مصل مصمك‬
‫ب‪ .‬السمعة الئتمانية للمقترض ‪:‬‬
‫م مل أممم ص ي م م‬ ‫ي فت من مصم د متل مص أل ي ةمي يت ل م مص أل‬
‫ي مصو ة وتص أت لدي مت إ م تن مصم أ‬ ‫لت م وتتص يممتل لأل م ملي هت‬
‫ا مل ت أن يمتاب لأل مصي م أ أ م ت ي لأل إت وتص صا لديم ية متام تن‬
‫ل م من مصي ن‬ ‫إصي لين ميت أمت م ه ممم أ يأهت ي فكيت متي‬
‫من مصو ة وتي أةت ةأوا مصو ة لأل مص تمب م م لأل مصمت أل ‪.‬‬
‫ممأم أ أيت ل ي مه ملأ مص مت تل‬ ‫ت فة أن أمت ا مص ميب لأل مص تمب‬
‫مصم ة مي ل ممي‬ ‫صة ص لأل مصمفت ب مص أل ا ف لن مص رألتل مصيي ا صو‬
‫متن صدو ة أ‬ ‫مصو ت ه مص تصكا‬ ‫صاأن مل يتصيا أ وتصو ة من أم د يت ي و‬
‫ي مويتتل مي أ أ مويتتل مةتمدا أ مي ل م ييي ل مصيل لدي‬
‫لأ لن مصصأ مصمل صد م يب أ لن م أ فتا‬ ‫مصم ف ت لأل أ أم‬
‫مص ف ‪.‬‬
 ‫السلوك الجتماعي للمقترض‪:‬‬ ‫ت‪.‬‬
‫ي ر وم اأي ا م يف م ل ا م وتصصيأ أيد وم لأل م كتن لي مص رألتل‬
‫مصر وتل مصمتصيا‬ ‫ا يو صم و‬ ‫مصفلريا ا ت أ لدي فتا مصم أ‬
‫المر ز المالي للمقترض ‪:‬‬ ‫ث‪.‬‬
‫ي ت ن لأل مص ر ب إصيم أميا مص م مصمتصيا (مصمييم يا ليت مص فصيب‬
‫مصم تةأ ليت ممأوت مصليت أ) مي لأم مصمتفأمل مصمتصيا مصمل دكا مص أل‬
‫م مل مت هت لدي متا أم‬ ‫مين مصيي ب مص م يدأل صدم ف‬ ‫م‬
‫ا أ فتايت لة ألمتصيت م تل ممأوت‬ ‫مصلتأةأل يي صا أر صيت‬
‫مفييت مه مصم تل مصيت لأل مص فتا مصممت ب‪.‬‬ ‫مصمل ا م‬
‫المقدرة اإلنتاجية للمقترض ‪:‬‬ ‫ج‪.‬‬
‫كةةت ميةة ل م مصم ةةأ ص ترةةأ م ةةت‬ ‫يةة مص اةة ت لدييةةت مةةن ولةة مةة‬
‫لوةةةأ‬ ‫مص ةةةي مصةةة ملدأل صدم فةةة‬ ‫مصمل دكةةةا مميةةةد مصم وةةةه لةةةأل م ةةةت‬
‫وةةةب مصيةةة ن صةةةم م ةةةت لم يةةةت لةةةأل‬ ‫مص ةةةتمدين لييةةةت مةةة ةةةة إ تةيةةةت‬
‫لاايت وف ن م ت مص يه لأل مص فتا لأل مصمي وب‬ ‫مصي م‬

‫‪ .2‬المخاطر الخاصة بالنشاط الذي يزاوله المقترض‪:‬‬

‫ل دت اوي يت أيوتويت ولي مم فاا متا رت يا مص أل كت ل لأل أ ليت‬
‫م تةيا مص ي ي يا لت ت مصيأملأل و ةم لت ي أ و ممب مل دكا م يت مت‬
‫ملأ مصميت م مص أ صآللتل مصيأمليا من‬ ‫ي د وتص أ ت مصم تليا‬
‫من مصلتر ل ي ي وتصمأ ا لأل ممةب مص ريأ لأل لين أن مصاد‬ ‫لتن مصم أ‬
‫يأ مأن لترا وتص يوا صديده مص أ أيا‪.‬‬ ‫لدي ه مصملتريب لأل مصصتص‬
‫من مص تليا مملأ لتن لأ م ت مصر تلأل ي ن يأ مأن لأل ممةب‬
‫مص ريأ لأل لين أن مصاد لديم ل دت أةا مأ م ولي مت إ م ت ل مصم ةتل‬
 ‫يد ت أ أيا أ متصيا من ير لرأ مصملتاأ مص أل أ وا و م يب‬
‫ممي من مل ت أ من مصمي يد ين‪.‬‬ ‫مل دت لأ م ت لترا مه‬
‫‪ .3‬المخاطر المتعلقة بالعملية المطلوب تمويلها‪:‬‬
‫مت ت يت‬ ‫أ ليت‬ ‫ل دت ه مصملتاأ ولي اوي ا ب لمديا م مت يا‬
‫لملتاأ متا أم و متن و ت ه ل دت لن ملتاأ متا أم و متن أ أمن‬
‫متصيا لن ملتاأ م يب لمديتل مصم ت تل إر مأ لاتوتل مص متن مصمأ واا‬
‫ويت ‪.‬‬
‫ر أ ه مصملتاأ لوتص يوا ص م يب مصم ت صين‬ ‫يم ن إوأمي صة من لديب و‬
‫كت مصم ت ب لوأ م لأل مص مديتل مص أل ي و كي هت‬ ‫أ وا مصملتاأ أيتيت وم‬
‫ي م من لي ي ما مص أميتل مص أل ي هت صد ل ب لأل مص ات مل أ من لي‬
‫مم م مممأ‬ ‫لا ص صة ن ليا ومي‬ ‫إ مأ مص كي ل ت صدوأمم مصم‬
‫مص ي أ مصم ت ب صيل مص مديا أ ص له أممتل ويأ أ وا ملتاأ‬
‫ص ا أم و متن مويتتل أيتيت وم ما مصم ا ين لدي مص مويتصا لت ي‬
‫ل ي م تو ا أ فا ي مأم يه مصمتصيا ‪.‬‬ ‫وتص يممت ي ه مت ي اد متي‬
‫أمت ملتاأ م اأم و متن و ت ه ل أ وا و ليا مصو ت ه مص تم ا م‬
‫ملتاأ‬ ‫مي أمأ أي تأهت لأل مصي ن أةا أ يت صد دت مص ت‬
‫م اأم و متن أ أمن متصيا مص أل أ وا ومأ ي مصفأ تل مصمر أ صأل أمن‬
‫و‬ ‫لة مص تمب لدي مم أمن مصمأ ي ا لأل ي ن مم أمن مصمتصيا م‬
‫ي م ملتاأ مت متن وتص يوا ص ييي ل مصيل لدي مصم ف ت مص أل‬ ‫أي تأهت‬
‫ل ا أ يت لدي مص لت وتص يممت يت من‬ ‫ت مصمأ ي مصمتصأل صدم ف‬ ‫ف لن‬
‫و أهميا ملأ مصيي صا مر صيت متام تن إصي ةتليت لأل ي ي مت ةم‬
‫أ ةأ ليم من مصيده مصل متل‪.‬‬
 ‫‪ .4‬المخاطر المتعلقة بالظروف العامة‪:‬‬
‫أ‪ .‬المخاطر القتصادية ‪:‬‬
‫من أم د يت‪:‬‬ ‫لن يأ‬ ‫مص أل لأ لن إأم مصم أ‬

‫‪ ‬أه مت لاا مص ميا متا رت يا ص ة متليا مت ياأأ لدييت من ي ل‬

‫يا ا ت أ‬ ‫مت ي ادوم كي هت من مي ر مأ اأمأمل ما رت يا متصيا‬
‫مم فاا لأل مص صا‪.‬‬ ‫أليت ت لدي و‬
‫‪ ‬م ةتهتل مص أمل متا رت يا ي م لأل ممةب مص ريأ أ لأل ممةب مصا يب‬
‫يأهت لدي مم فاا مصمل دكا من لي مص ت مص لب‪.‬‬
‫ب‪ .‬الظروف السياسية و الجتماعية و القانونية ‪:‬‬
‫ملتاأهت ي كت ل يأهت من أم دا صة مصملتاأ مص تف ا لن مص و يا‬
‫ااه مص اتل مه ب‬ ‫متا رت يا ص ب أة ويا مت ي ة لن ملتاأ مصلأ‬
‫مص ي ن مصمرأليا‬ ‫مص فأي تل مص أل ا يم و ةيب و‬ ‫م يا ر أو‬
‫مصمم لا صد م أ مص أل ت أ لدي ييه مص لب وين ل تل مصمة مه‪.‬‬

‫‪ .5‬المخاطر الناشئة عن أخطاء البنك‪:‬‬

‫ه مم ما مص كيدا‬ ‫مب مصو ة لدي مصل من مصملتاأ مصمأ واا و مأ مص أ‬
‫مصمفت ب لن ل م تو ا مصو ة‬ ‫إت أ م ا ف و‬ ‫و ل أاتو يت لدي مص أ‬
‫و اا أ ا أمل ايما مص متن مصملتل ا لديم أ‬ ‫أل ت م كتايتل مص أ‬
‫مص مت تل تصو ت ه أ مم أمن مصمتصيا أ مص م ه أ‬ ‫م لأم وتصلا لن و‬
‫اوب‬ ‫مص أ‬ ‫ل مصماتصوا وي م أ ة ي ايما لاتوتل مص متن مص أل صاأل و‬
‫لأح مصو ة لدي إميتة مةم لا من مصية ل ي ي ت‬ ‫م يت ر لي يت‬
‫ايما‬ ‫ولترا مت ي د وم ملي ي م‬ ‫م تو ا مصفأ ا مميتييا صد أ‬
‫مملاتأ مصمل دكا مت ةأ مص ك يش مص أ لدي‬ ‫مص متن مص مين لديم‬
 ‫مصلأي‬ ‫ملأ متل يتاتل مصم تيوا صدملتل ا لدييت‬ ‫لتص يت ايم يت م‬
‫مصيأاا‪.‬‬

‫‪ .6‬المخاطر الناجمة عن فعل الغير‪:‬‬

‫مملاتأ مص أل ت أ لأل ا أ م لدي‬ ‫ا ي أ مصم أ ويو ل ب مصصيأ إصي و‬
‫أل وتأ‬ ‫مص لت وتص يممت م مص أل صي من مصيييأ لرأهت من أم د يت إل‬
‫م ي أل مص ميب أ فأ م د متل يأ ل ي يا لن مص ميب لأل وي مأ ي ي ن‬
‫من ية يت ايت مصو ة مصم تمدا م م وتصل من مص ييي ل مت مت يا مصمم لا صم‬
‫لدي ل يت أ لدي فتام‪.‬‬

‫دور التوسع الئتماني في األزمات المصرفية‬

‫ي وأ مص يه مت مت أل من أه مصملتاأ مص أل مةيل مصمرتأت لأل مصك أ ممليأ‬
‫مت ةأ صي وو ي لتميما مصمتصيا مص تصميا لأ ل مص ات مصمرألأل لمديا‬
‫لي رب ل مصو ة مممأي يا مصمكديا لت‬ ‫مت متن إصي لتتل من م ل‬
‫‪ 2009‬إصي ل (‪ )140‬و ة لأل مصأوه مم ب من لت ‪ 2010‬ول (‪ )24‬و ة‬
‫لتصييتيا مص يا مص أل م و ل اوب مميما م دل لأل ملتاأ مص يه لأل مت متن‬
‫ن ممل و ين متل وتأ ييتيا مص تمب مه مصملتاأ‪.‬‬
‫ا يدا ممةب تن من أه أيوت‬ ‫من مصم أ ت أن إلأما مصو ة لأل م مص أ‬
‫مميما مصمرأليا ه م مت أاأ وم و ة مص ي يتل مص صيا)‪ (BIS‬لأل أيأ مصي‬
‫مصرت أ لأل لييأمن ‪ 2008‬ه م مت ي يأ مص يتتب مصل أ لن مميوت مص أل له‬
‫مصمرتأت صدة إصي م ب ه مصممتأيتل يأ مصرليا مص أل ت يلي مي أمأ‬
‫أأ صمردل يت لدي مصم مصا يب‪.‬‬ ‫مص ت مصمتصأل للي وب يو‬
‫ا ل ممب ة ب من ه م مم ت‬ ‫ه تة‬
 ‫ةةةةةت‬ ‫مم ب لةةةةة كتيةةةةةا مت ةةةةةوتا لةةةةةأل مص ةةةةةت مصمةةةةةتصأل مص ةةةةةتة لةةةةةن يةةةةةت‬
‫مصمفةةتأ ا لةةأل مصةةأو مصليةةةتأ مص ةةت أل هةة مص يةةه مصمةةة هب لةةأل لةةة مصمفةةة تل‬
‫ةةةةا مصو ةةةة ة مص ويةةةةأ‬ ‫ولترةةةةا أ مل م تي ةةةةتل مص ةةةةةي لةةةةن مصيةةةة م مص تصةةةة‬
‫وةةة ن مصو ةةةة مصمأ ةةةي صةةةن ي ةةة م ي لةةةن إ ت هةةةت مةةةن مصيةةة ا‬ ‫مصمكأاةةةا وتص ةةةةت‬
‫لأ ةةم‬ ‫ل ةة مص ةةأ أ ص ةةن هةة م مصفةة أ مص ةةت وتصلرةةت ا مةةن مصليةةت أ مصةة‬
‫ةةاده‬ ‫ةةب ه ة مص ممةةب مة م ةةا ة ن رةة لت لةةأل مص ةةت مصمةةتصأل وتص ةةتصأل ص ة‬
‫اةة أ هةة م إصةةي ييةةت يةةأ اوي يةةا لةةأل‬ ‫مصو ةة ة و يةةي ايةة صادوةةتل مص ةةأ‬
‫مأ كةةةت يةةةأ م ةةة ب ميةةة تأ ممرةةة ب‬ ‫ألةةةه يةةة أ مصكت ةةة‬ ‫لةةةة مص ةةةأ‬
‫مص ةةةيش وةةة أ مةةةن إم ت يةةةتل مصكةةةأ مصل ي يةةةا متيةةة متأ لةةةن اأيةةة مصم ةةةتأوا‬
‫أ مص أمةةةةةه لةةةةةأل اةةةةل تلةةةةة إصةةةةةي م لكةةةةت لةةةةةت لةةةةأل أيةةةةة تأ ممرةةةةة ب‬
‫مص ةةةةةي مصمةةةةتصأل أيمةةةةتل مصةةةة ي ن ت يةةةةيمت إ م أادةةةة مص ةةةةتن صد يةةةةيي ل لةةةةأل‬
‫مصموي تل اريأ ممةب‬
 ‫االئتمان المصرفي‬
‫ودور التوسع االئتماني في األزمات المصرفية‬
‫الطالب اعداد‬
‫فرارجه عبدالله‬
‫ابودهيم شو ت‬