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Resumen Ejecutivo – Informes de Control Posterior

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: Informe de Auditoría de Cumplimiento N° 021-2017-2-0434


Nombre del informe:
“Ingresos recaudados por venta de servicios recreativos y culturales”

Determinar si los ingresos por la venta de servicios recreativos y culturales,


Objetivo de la auditoria:
se recaudaron, registraron y depositaron, de acuerdo a los procedimientos y
controles establecidos en las disposiciones legales vigentes.
Municipalidad Metropolitana de Lima / Patronato del Parque de las Leyendas
Entidad auditada:
– Felipe Benavides Barreda (PATPAL - FBB)
Monto auditado:
S/. 10 119 679,00

Monto examinado: S/. 10 119 679,00


Región: Provincia: Distrito:
Ubigeo: Lima Lima Lima

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con “X”)

1 Auditoría de Cumplimiento X
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Observaciones: (Listar el total de observaciones que se cargan en los aplicativos)

1. Funcionarios del PATPAL - FBB designados sin cumplir requisitos del MOF, autorizaron la venta de
boletos de talonario, durante los meses de marzo a mayo del año 2015, obteniéndose ingresos por
S/ 724 745,00, los cuales no se registraron ni depositaron en las cuentas bancarias de la Entidad, y
utilizaron boletos falsos para simular su custodia, ocasionando perjuicio económico a la Entidad por dicho
monto.

2 Recomendaciones: (Listar total de recomendaciones que se cargan en los aplicativos)

AL SEÑOR ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA:

1. Poner en conocimiento de la Procuraduría Pública encargada de los asuntos judiciales de la Municipalidad


Metropolitana de Lima, para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios y servidores del
Patronato del Parque de las Leyendas – Felipe Benavides Barreda, señalados en la observación n.° 1, de
carácter penal, revelada en el informe.

2. Que la Dirección Ejecutiva del Patronato del Parque de las Leyendas – Felipe Benavides Barreda, disponga
a la Oficina de Administración y Unidad de Recursos Humanos, verifiquen que el personal que labore en la
entidad, cumplan los requisitos exigidos para el puesto, contemplados en el Manual de Organización y
Funciones del PATPAL-FBB.
3. Que la Dirección Ejecutiva del Patronato del Parque de las Leyendas – Felipe Benavides Barreda, disponga
a través de la Oficina de Administración, optimice los controles del proceso de administración y control de
boletos y tickets de ingreso a las instalaciones del PATPAL, y de la recaudación de los recursos por dicho
concepto.

4. Que la Oficina de Administración del PATPAL – FBB, establezca controles de supervisión para que los
recibos de ingresos y reporte de resumen de ingresos del día, cuenten con la suscripción del responsable
de Caja y jefe de la Unidad de Tesorería; así como el registro de ventas, libro bancos y conciliaciones
bancarias sean suscritas por el contador y/o jefe de la Unidad de Contabilidad.

3 Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1):


(Nombres y apellidos – DNI – Presunta responsabilidad Civil / Penal / Adm. Entidad / Adm. PAS)

Presunta
Nombres y apellidos DNI Cargo desempeñado Observación responsabilidad
Adm. PAS Penal
Marco Antonio Villalobos Alvarado 40583213 Director Ejecutivo 1 X X
Gerente de la Oficina
Diana Elizabeth Zaldívar Rabanal 40940131 1 X X
de Administración
Jefe de la Unidad de
Benjamín Carlos Namuche Revollar 10273442 1 X X
Tesorería

Lima, 7 de diciembre de 2017


Lugar/ día/ mes/ año
OCI Municipalidad Metropolitana de Lima
Subgerencia de Control Lima y Callao
(Unidad Orgánica que emite el informe)

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