Professional Documents
Culture Documents
ICAP
Sustentantes
Junio, 2013
ii
Agradecimientos
A los profesores del ICAP por haber aportado las herramientas para
realizar este trabajo de investigación.
A Nuestros hijos por ser nuestra fuente de inspiración y la fortaleza que nos
acompaño en todo el camino recorrido durante las diferentes etapas de la
investigación y elaboración del documento.
iii
Dedicatoria
iv
Dedicatoria
A mi esposa Grettel María Aguirre Obando y mis hijas María Jesús Arce
Aguirre y Nazaret Arce Aguirre a ellas que durante este tiempo me han dado todo
su amor y comprensión, sin los cuales no hubiera logrado esta meta.
Ellas han sido la fuente de inspiración para enfrentar los retos y dificultades que se
me han presentado en este camino.
v
Resumen Ejecutivo
El objetivo general se dividirá en los grandes grupos, una que será el diseño
de la Prefactibilidad, para Servicentro Jicaral se abordaran cada uno de los
estudios que involucra el ciclo de vida, como lo son el Estudio de Mercado,
Técnico, Financiero, Económico Social y Ambiental, todo con el propósito de
cuantificar el costo de una nueva gasolinera, la tecnología a utilizar, la demanda
actual y futura, las necesidad de apalancamiento así, como la tramitología en
general que merece este tipo de negocio.
vi
Como fuentes bibliográficas se consideró la literatura relevante relacionada
con los temas de gerencia de proyecto, planificación estratégica, gerencia
operacional, satisfacción al cliente y responsabilidad social, para utilizarlos como
marco conceptual en el análisis de los conceptos sobre los que se sustentó la
propuesta.
vii
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN .................................................................................................................. 1
CAPÍTULO I: MARCO METODOLÓGICO ........................................................................ 4
1.1 Justificación del tema. .................................................................................................. 4
1.2 Problema de estudio ..................................................................................................... 6
1.3. Objeto de estudio ......................................................................................................... 8
1.3.1. Delimitación temporal .......................................................................................... 9
1.3.2. Delimitación institucional..................................................................................... 9
1.3.3 Delimitación espacial ............................................................................................ 9
1.4. Objetivos.................................................................................................................... 10
1.4.1 Objetivo General.................................................................................................. 10
1.4.2. Objetivos específicos .......................................................................................... 10
1.5. Estrategia de investigación ........................................................................................ 13
1.5.1. Caracterización de la investigación .................................................................... 13
1.5.2. Fuentes de Información ...................................................................................... 13
1.5.2.1. Primarias......................................................................................................................................... 13
1.5.2.2. Secundaria .................................................................................................................................. 14
1.5.3. Investigación bibliográfica ................................................................................. 14
1.5.4. Investigación de campo ...................................................................................... 14
1.5.6. La selección de la muestra .................................................................................. 15
1.5.7. Para la definición del contenido de las guías y su aplicación ............................. 16
1.5.7.1. Guía de encuesta a los clientes de Servicentro Jicaral .................................................................... 16
1.5.7.2. Guía de encuesta al personal de Servicentro Jicaral ....................................................................... 17
1.5.7.3. Guía de entrevista a los gerentes de estaciones de servicio ............................................................ 18
1.5.8. Procesamiento de la información ....................................................................... 18
1.6 Limitantes de la información ...................................................................................... 19
1.6.1 En el levantamiento de la información ............................................................... 19
CAPÍTULO II: MARCO TEÓRICO .................................................................................... 21
2.1 La empresa.................................................................................................................. 22
2.1.1 Concepto .............................................................................................................. 22
2.2 Estaciones de servicio............................................................................................. 22
2.2.1 Definición de estaciones de servicio ................................................................... 22
2.2.2 Estructura organizacional .................................................................................... 23
2.2.3 Aspectos técnicos en una estación de servicio .................................................... 24
2.3 Teoría de proyectos .................................................................................................... 27
2.3.1 Ciclo de vida de un proyecto ............................................................................... 27
2.3.1.1 La fase de pre inversión ................................................................................................................... 28
2.3.1.2 Promoción, negociación y financiamiento ....................................................................................... 29
2.3.1.3 Inversión o ejecución ....................................................................................................................... 29
2.3.1.4 Operación o funcionamiento............................................................................................................ 30
2.3.2 Diseño administrativo para la ejecución de proyectos ........................................ 30
2.3.2.1 Identificación del proyecto .............................................................................................................. 31
2.3.2.2 Análisis de viabilidad ...................................................................................................................... 31
2.3.2.3 Programación física y financiera ..................................................................................................... 32
2.3.2.4 Planificación organizativa y estilo de dirección .............................................................................. 32
2.3.2.5 Planificación del sistema de información y control ......................................................................... 33
2.3.3 Procesos de los combustibles .............................................................................. 34
2.3.4 Usos de los combustibles..................................................................................... 35
2.3.5 Características que deben tener los combustibles................................................ 35
2.3.5.1 Índice de octanaje ............................................................................................................................ 35
2.3.5.2 Curva de destilación ........................................................................................................................ 36
2.3.5.3 Temperatura de inflamación ............................................................................................................ 36
2.3.5.5 Viscosidad ....................................................................................................................................... 36
2.3.5.6 Agua y sedimentos .......................................................................................................................... 37
2.3.6 Características físicas y químicas de los combustibles ....................................... 37
2.3.7 Responsabilidad Social Empresarial ................................................................... 41
2.3.7.1 Gobernabilidad ................................................................................................................................ 41
2.3.7.2 Público Interno ................................................................................................................................ 42
2.3.7.3 Medio Ambiente .............................................................................................................................. 42
2.3.7.4 Proveedores ..................................................................................................................................... 42
2.3.7.5 Mercadeo Responsable .................................................................................................................... 42
2.3.7.6 Comunidad ...................................................................................................................................... 42
2.3.7.7 Política Pública ................................................................................................................................ 43
CAPÍTULO III: MARCO REFERENCIAL ........................................................................ 45
3.1 Localización................................................................................................................ 45
3.1.1 Nacional ............................................................................................................... 45
3.1.1.1 Macro localización ......................................................................................................................... 46
3.1.1.2 Micro localización .......................................................................................................................... 47
3.2 Caracterización de las gasolineras en Costa Rica ....................................................... 49
3.2.1 Caracterización de Servicentro Jicaral ................................................................ 51
3.2.1.1 Visión .............................................................................................................................................. 51
3.2.1.2 Misión ............................................................................................................................................. 52
3.2.1.3 Objetivos ......................................................................................................................................... 52
3.2.1.4 Valores ............................................................................................................................................ 52
3.2.1.5 Servicios ofrecidos .......................................................................................................................... 52
3.2.1.5.1 Servicio de pisteros .......................................................................... 52
3.2.1.5.2 Servicio de cambio de aceite ............................................................. 53
3.2.1.5.3 Reparación de llantas ....................................................................... 53
3.2.1.5.4 Lavado de vehículos......................................................................... 53
3.2.1.5.5 Tienda de autopartes y conveniencia .................................................. 53
3.2.1.6 Estructura organizativa de Servicentro Jicaral ................................................................................ 53
3.3 Estructura normativa................................................................................................... 55
3.3.1. Normativa del sector hidrocarburos en Costa Rica ............................................ 55
3.3.2. Estructura normativa de Servicentro Jicaral ....................................................... 58
CAPITULO IV: ESTUDIO DE PREFACTIVILIDAD ....................................................... 63
4.1 IDENTIFICACION .................................................................................................... 63
4.1.1 Ficha técnica del proyecto ................................................................................... 63
4.1.2 Identificación del proyecto .................................................................................. 64
4.1.3 Antecedentes ........................................................................................................ 65
4.1.3.1 Descripción de la organización ........................................................................................................ 65
4.1.3.2 Situación actual ............................................................................................................................... 66
4.1.4 Definición del problema ...................................................................................... 67
4.1.5 Alternativas de solución al problema .................................................................. 67
4.1.5.1 Remodelación y acondicionamiento de la infraestructura actual .................................................... 67
4.1.5.2 Venta del Servicentro Jicaral ........................................................................................................... 68
ix
4.1.5.3 Construcción de un nuevo servicentro ............................................................................................ 69
4.1.6 Propuesta de proyecto seleccionada .................................................................... 69
4.1.7 Objetivos.............................................................................................................. 70
4.1.7.1 Objetivo general .............................................................................................................................. 70
4.1.7.2 Objetivo de operación...................................................................................................................... 70
4.1.7.3 Objetivo de ejecución del proyecto ................................................................................................. 70
4.1.7.4 Objetivos específicos ....................................................................................................................... 70
4.1.8 Justificación ......................................................................................................... 70
4.2 ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................................ 72
4.2.1 Estructura de mercado ......................................................................................... 72
4.2.1.1 Mercado de consumo ....................................................................................................................... 73
4.2.1.2 Mercado de servicios ....................................................................................................................... 73
4.2.1.3 Efecto de la política económica ....................................................................................................... 73
4.2.2 Objetivos.............................................................................................................. 74
4.2.2.1 Objetivo del estudio de mercado ..................................................................................................... 74
4.2.2.2 Objetivos específicos ....................................................................................................................... 74
4.2.3 Producto ............................................................................................................... 74
4.2.4 Sustitutos de los combustibles ............................................................................. 75
4.2.4.1 Etanol .............................................................................................................................................. 75
4.2.4.2 Gas natural....................................................................................................................................... 75
4.2.4.3 Electricidad ...................................................................................................................................... 75
4.2.4.4 Hidrógeno ........................................................................................................................................ 76
4.2.4.5 Biodiesel .......................................................................................................................................... 76
4.2.4.6 Propano............................................................................................................................................ 76
4.2.5 Productos y servicios complementarios .............................................................. 76
4.2.5.1 Tienda de conveniencia ................................................................................................................... 77
4.2.5.2 Cambio de aceite y filtros ................................................................................................................ 77
4.2.5.3 Cambio y reparación de llantas........................................................................................................ 78
4.2.5.4 Lavado de automóviles .................................................................................................................... 78
4.2.6 Mercados para los combustibles .......................................................................... 78
4.2.6.1 Consumidor final ............................................................................................................................. 78
4.2.6.2 Agropecuario ................................................................................................................................... 79
4.2.6.3 Pesca ................................................................................................................................................ 79
4.2.6.4 Transporte........................................................................................................................................ 79
4.2.6.4.1 Trasporte de personas ....................................................................... 79
4.2.6.4.2 Trasporte de artículos ....................................................................... 80
4.2.6.4.3 Trasporte de animales....................................................................... 80
4.2.7 Análisis de la demanda ........................................................................................ 80
4.2.7.1 Demanda de combustible en Jicaral de Puntarenas.......................................................................... 80
4.2.8 Oferta de combustibles ........................................................................................ 84
4.2.8.1 Estacionalidad de las cosechas ........................................................................................................ 85
4.2.8.2 Estados de las carreteras .................................................................................................................. 85
4.2.8.3 Problemas de reabastecimiento........................................................................................................ 85
4.2.9 Disponibilidad del mercado ................................................................................. 91
4.2.10 Precios y tarifas ................................................................................................. 93
4.2.10.1 Fijación ordinaria........................................................................................................................... 93
4.2.10.2 Fijación extraordinaria ................................................................................................................... 95
4.2.10.3 Traslado del ajuste de precio al consumidor final .......................................................................... 96
4.2.11 Comercialización ............................................................................................... 97
4.2.12 Producto ............................................................................................................. 97
4.2.13 Precio ................................................................................................................. 97
x
4.2.14 Plaza .................................................................................................................. 98
4.2.15 Promoción.......................................................................................................... 98
4.2.16 Personas ............................................................................................................. 98
4.2.17 Materia prima e insumos ................................................................................... 98
4.3 ESTUDIO TECNICO ................................................................................................. 99
4.3.1 Tamaño del proyecto ........................................................................................... 99
4.3.2 La localización ..................................................................................................... 99
4.3.2.1 Macro localización del proyecto .................................................................................................... 100
4.3.2.2 Micro localización ......................................................................................................................... 101
4.3.3 Tecnología ......................................................................................................... 102
4.3.4 Ingeniería ........................................................................................................... 106
4.3.4.1 Instalaciones físicas ....................................................................................................................... 106
4.3.5 Aspectos administrativos ................................................................................... 111
4.3.5.1 Organización ................................................................................................................................. 111
4.3.5.2 Planificación y programación de la ejecución ............................................................................... 112
4.3.6 Costos de inversión............................................................................................ 113
4.3.6.1 Costos de inversión........................................................................................................................ 113
4.3.6.2 Inversiones fijas ............................................................................................................................. 113
4.3.6.3 Inversiones intangibles .................................................................................................................. 116
4.3.6.4 Capital de trabajo ........................................................................................................................... 116
4.3.7 Costos de operación ........................................................................................... 117
4.3.7.1 Costos de producción .................................................................................................................... 117
4.3.7.2 Costos de venta .............................................................................................................................. 118
4.3.7.3 Costos administrativos................................................................................................................... 118
4.3.7.4 Costos financieros ......................................................................................................................... 118
4.4 ESTUDIO DE EVALUACION FINANCIERA ...................................................... 119
4.4.1 Inversiones ......................................................................................................... 119
4.4.2 Fuentes de financiamiento ................................................................................. 119
4.4.3 Costo de operación ............................................................................................ 121
4.4.3.1 Costos de venta .............................................................................................................................. 121
4.4.3.2 Gastos de venta .............................................................................................................................. 126
4.4.3.3 Gastos administrativos ................................................................................................................... 127
4.4.3.3.1 Depreciación. ................................................................................ 129
4.4.3.4Costos financieros .......................................................................................................................... 129
4.4.3.4 Punto de equilibrio ........................................................................................................................ 130
Punto de equilibrio ............................................................................................................. 131
4.4.4 Ingresos .............................................................................................................. 131
4.4.5 Flujo de Fondos ................................................................................................. 132
4.4.6 Indicadores de evaluación financiera ................................................................ 133
4.4.6.1 Indicador financiero para el Proyecto ............................................................................................ 133
4.4.6.2 Indicador Financiero para el Inversionista ..................................................................................... 133
4.4.7 Análisis de Sensibilización. ................................................................................... 133
4.5 ESTUDIO ECONOMICO Y SOCIAL .................................................................... 135
4.5.1 Evaluación económica: Factores de ajuste Utilizados. ...................................... 137
4.5.2 Metodología de la transferencia de precios de mercado a precios sociales....... 139
4.5.2.1 Inversión Total .............................................................................................................................. 139
4.5.2.1.1 Inversión Fija ................................................................................ 139
4.5.2.1.2 Inversión intangible ....................................................................... 139
4.5.2.1.3 Capital de trabajo ........................................................................... 139
xi
4.5.2.2 Costos Total................................................................................................................................... 139
4.5.2.2.1 Costos de venta.............................................................................. 139
4.5.2.2.2 Depreciación ................................................................................. 140
4.5.2.2.3 Costos de Administrativos .............................................................. 140
4.5.2.2.4 Pago de Intereses y Amortización .................................................... 140
4.5.3 Detalle de Ingresos y Gastos a precios Sociales ................................................ 140
4.5.3.1 Inversiones .................................................................................................................................... 140
4.5.3.1.1 Inversiones fijas. ............................................................................ 140
4.5.3.1.2 Inversiones intangibles. .................................................................. 142
4.5.3.1.2 Capital de Trabajo. ......................................................................... 142
4.5.3.2 Costos de Venta. ............................................................................................................................ 143
4.5.3.3 Costos de Administración. ............................................................................................................. 144
4.5.3.4 Costos de Financieros .................................................................................................................... 145
4.5.4 Ingresos. ............................................................................................................. 145
4.5.5 Flujo de fondos .................................................................................................. 146
4.5.6 Indicadores ........................................................................................................ 146
4.5.7 Análisis de Sensibilidad .................................................................................... 146
4.6 EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIETAL ......................................................... 147
4.6.1 Descripción del proyecto y sus alternativas ...................................................... 147
.4.6.2 Descripción del medio ambiente natural .......................................................... 152
4.6.2.1 Biología ......................................................................................................................................... 152
4.6.3 Descripción de Impactos potenciales ................................................................ 153
4.6.4 Valoración de impactos ..................................................................................... 158
4.6.4.1 Fase constructiva ........................................................................................................................... 171
4.6.4.2 Fase operativa ................................................................................................................................ 174
4.6.5 Medidas de Mitigación ...................................................................................... 177
CAPITULO V: ESTRATEGIA DE OPERACION............................................................ 202
5.1 ANÁLISIS DE RESULTADOS ............................................................................... 203
5.1.1 Análisis del Ambiente Externo Servicentro Jicaral. .......................................... 203
5.1.1.1 Caracterización de la Competencia................................................................................................ 203
5.1.1.2 Caracterización de la Clientela en las Estaciones de Servicio ....................................................... 204
5.1.1.2.1 Clientes Institucionales. .................................................................. 205
5.1.1.2.2 Sector Agroindustrial ..................................................................... 205
5.1.1.2.3 Sector de Transporte ..................................................................... 205
5.1.1.2.4 Sector de Pesca Artesanal ............................................................... 205
5.1.1.2.5 Clientes Detallistas ........................................................................ 205
5.1.1.3 Indicadores para medir Satisfacción .............................................................................................. 205
5.1.1.4 Enfoque de Responsabilidad Social ............................................................................................... 206
5.1.1.5 Estructuras Organizativas. ............................................................................................................. 206
5.1.2 Análisis del Ambiente Interno de Servicentro Jicaral. ...................................... 206
5.1.2.1 Estructura Organizacional. ............................................................................................................ 207
5.1.2.2 Satisfacción del cliente .................................................................................................................. 207
5.1.2.3 Responsabilidad Social .................................................................................................................. 207
5.1.3 Análisis de Factores Internos y Externos. ......................................................... 207
xii
5.1.3.1 Análisis de Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas ................................................. 207
5.1.3.2 Análisis satisfacción desde la perspectiva clientes ........................................................................ 209
5.1.3.2.1 Atención del personal Administrativo .............................................. 209
5.1.3.2.2 Atención del personal Operativo...................................................... 210
5.1.3.2.3 Disponibilidad para resolver las inquietudes ..................................... 210
5.1.3.2.4 Experiencia del personal operativo .................................................. 210
5.1.3.2.5 Tiempos de espera para ser atendido ................................................ 210
5.1.4 Clima Organizacional del Servicentro Jicaral. ................................................ 213
5.1.4.1 Estructura Organizacional. ............................................................................................................ 213
5.1.4.1.1 Perspectiva Financiera .................................................................... 216
5.1.4.1.2 Procesos Internos. .......................................................................... 217
5.1.4.1.3 Aprendizaje y Crecimiento ............................................................. 222
5.2 ESTRATEGIA OPERACIÓN PROPUESTA .......................................................... 227
5.2.1 Estructura Operacional establecida para Servicentro Jicaral. ............................ 227
5.2.1.1 Estructura Organizativa Propuesta................................................................................................. 227
5.2.1.1.1 Junta Directiva: ............................................................................. 228
5.2.1.1.2 Gerencia: ...................................................................................... 228
5.2.1.1.3 • Departamento de Servicios: .......................................................... 228
•5.2.1.1.4 Departamento de Mantenimiento: .................................................. 229
5.2.1.1.5 Departamento de Salud Ocupacional: ............................................... 229
5.2.2 Procesos Gerenciales para la Toma de Decisiones. ........................................... 230
5.2.2.1 Diseño de los puestos de Trabajo: ................................................................................................. 230
5.2.3 Cuadro de mando Integral ................................................................................. 243
5.2.4 Políticas y Protocolos ........................................................................................ 247
5.2.4.1 Atención a Clientes........................................................................................................................ 247
5.2.4.2 Manejo del personal ...................................................................................................................... 249
5.2.4.3 Responsabilidad Social .................................................................................................................. 250
VI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................................................ 252
6.1 CONCLUSIONES. ................................................................................................... 252
6.2 RECOMENDACIONES. ......................................................................................... 254
VII REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ......................................................................... 256
ANEXO 1: Ayúdenos a Mejorar- ................................................................................... 259
ANEXO 2: Construyamos juntos un mejor ambiente laboral. ....................................... 262
ANEXO 3: Entrevista a Gerentes de Estaciones de Servicio. ........................................ 266
ANEXO 4: Modelo Flujo Financiero del para el Proyecto. ........................................... 268
ANEXO 5: Modelo Flujo Financiero para el Inversionista. ........................................... 269
ANEXO 6: Modelo de Análisis Económico y Social..................................................... 270
xiii
INDICE DE CUADROS
xiv
Cuadro 29: Reporte de margen de contribución en las ventas proyectadas y ventas
del 2012 .............................................................................................................. 124
Cuadro 30: Reporte Ventas Mensuales litros y Margen de Contribución Proyectado
............................................................................................................................ 124
Cuadro 31: Histórico del crecimiento anual del margen de comercialización últimos
5 años ................................................................................................................. 126
Cuadro 32: Reporte de gastos de venta proyectado en el primer año ................ 126
Cuadro 33 : Reporte gastos administrativos proyectados .................................. 128
Cuadro 34 :Reporte de gastos financieros .......................................................... 130
Cuadro 35: Fórmula del punto de equilibrio ........................................................ 131
Cuadro 36: Proyección de Ingresos del proyecto ................................................ 132
Cuadro 37: Diferencias evaluación financiera y evaluación económica y social . 136
Cuadro 38: Razones precios de cuenta .............................................................. 137
Cuadro 39: Tabla de factores de ajustes ............................................................. 138
Cuadro 40: Costos de Inversiones Fijas .............................................................. 141
Cuadro 41: Costos de Inversiones Intangibles .................................................... 142
Cuadro 42: Capital de Trabajo ............................................................................ 142
Cuadro 43: Costo de Ventas ............................................................................... 143
Cuadro 44: Costo Administración ........................................................................ 144
Cuadro 45: Costo Financiero............................................................................... 145
Cuadro 46: Ingresos Económicos ....................................................................... 145
Cuadro 47: Identificación de Impactos potenciales ................................................ 154
Cuadro 48: Matriz de Importancia de Impactos Ambientales (MIIA) ................... 160
Cuadro 49: Sumatoria de Impactos por fase ....................................................... 171
Cuadro 50: Grado de Afectación de las acciones del Proyecto a los Factores
Ambientales......................................................................................................... 172
Cuadro 51: Categorización de las actividades fase constructiva ......................... 174
Cuadro 52: Grado de afectación de las acciones del Proyecto a los Factores
Ambientales. Fase Operativa .............................................................................. 175
Cuadro 53: Categorización de las actividades Fase Operativa ........................... 177
Cuadro 54: Análisis FODA del Servicentro Jicaral. ............................................. 208
xv
Cuadro 55: Percepción de empleados según perspectiva. ................................. 214
Cuadro 56: Diseño Puesto para el Gerente General ........................................... 231
Cuadro 57: Diseño de Puesto para el Jefe de Servicios ..................................... 232
Cuadro 58: Diseño de Puesto para el Jefe de Mantenimiento ............................ 233
Cuadro 59: Diseño de Puesto Jefe de Responsabilidad Social........................... 234
Cuadro 60: Diseño de Puesto Transportista. ...................................................... 235
Cuadro 61: Diseño de Puesto para Jefe de Pista................................................ 236
Cuadro 62: Diseño de Puesto para Pisteros. ...................................................... 237
Cuadro 63: Diseño de Puesto para Pisteros. ...................................................... 238
Cuadro 64: Diseño de Puestos para Lavador de Vehículos. ............................... 239
Cuadro 65: Diseño de Puesto para Cambiador de Aceites. ................................ 240
Cuadro 66: Diseño de Puestos para Vendedores. .............................................. 241
Cuadro 67: Diseño de Puesto Misceláneos. ....................................................... 242
Cuadro 68: Resumen de la Estrategia de Operación para Servicentro Jicaral.... 243
xvi
INDICE DE GRAFICOS
xvii
INDICE DE FIGURAS
xviii
LISTA DE SIGLAS Y ABREVIATURAS
xix
INTRODUCCIÓN
Una empresa debe cimentarse con bases firmes que implican una correcta
planificación de los pasos por seguir, de las gestiones por realizarse y las
consideraciones necesarias para prever futuras eventualidades.
Es por esto que se propone llevar a cabo un estudio de pre factibilidad para
hacer que las operaciones de Servicentro Jicaral se expandan y de este modo
hacer posible el aumento de clientes en otras zonas y ser referentes en el
mercado correspondiente. El éxito de una empresa es una ardua tarea y
Servicentro Jicaral lo ha hecho muy bien hasta el momento. Sin embargo, la
expansión de las operaciones es un paso tan necesario como delicado, por lo cual
se realizará un estudio de prefactibilidad en pro de esta expansión, proyecto sin el
cual no es posible avanzar con seguridad en ningún aspecto.
2
CAPÍTULO I
MARCO METODOLÓGICO
CAPÍTULO I: MARCO METODOLÓGICO
Se puede analizar las diferentes causas que dan origen a los estudios que se
realizan para el Servicentro Jicaral desde dos enfoques, los cuales se especifican
a continuación.
4
En un mundo como el actual, donde la competitividad es lo primordial,
gerencial implica buscar alternativas de gestión que respondan de manera eficaz y
eficiente a las variables del entorno laboral, obligando a modificar los procesos y
los recursos organizacionales, en los cuales se gestan.
5
1.2 Problema de estudio
6
Otro de los ejes de acción que se debe analizar es la gestión de clientes,
donde no se observa acciones que anticipe la posible salida de clientes. Tampoco
se han diseñado planes específicos de retención eficaces para los clientes
actuales; esto aunado a un mercado muy competitivo, con una clientela
acostumbrada a un nivel de calidad en el servicio muy alto que obliga a los
empresarios a lograr niveles de servicio que garanticen la estabilidad de la
organización. Es por esto que se observan las amenazas detalladas a
continuación:
7
La venta de hidrocarburos exige muchas regulaciones orientadas a la
seguridad social y ambiental que obligan a inversiones en infraestructuras y
capacitación de personal constantemente.
Aunque se dispone de dineros para bienestar social, no se cuenta con un
plan de inversión que garantice el uso correcto de esos fondos. No existe
un plan promocional paralelo a inversiones de carácter social, ambiental o
de responsabilidad social
Al analizar los 4 ejes de acción de este estudio, se puede afirmar que el
problema de la investigación es:
8
1.3.1. Delimitación temporal
9
1.4. Objetivos
1.4.2.3 Realizar un estudio financiero que permita establecer los costos e ingresos
del proyecto, de forma que se pueda valorar la factibilidad y rentabilidad de la
construcción de una infraestructura nueva para el servicentro.
10
Cuadro 1. Operacionalización de objetivos específicos
Fuentes e
Objetivos Específicos Variables Indicadores Instrumentos de
investigación.
1.4.2.1 Realizar un Demanda Segmentos de Entrevistas
estudio de mercado Oferta población satisfechos Encuestas
que permita analizar la Demanda potencial Cantidad y tipos de Observación
oferta, la demanda así servicios
como la demanda Demanda satisfecha
potencial y las
variables que
determinan la viabilidad
del proyecto.
1.4.2.2 Elaborar un Tamaño del proyecto Dimensiones Bibliografía
estudio técnico que Procesos Tipos de equipo Entrevistas
permita conocer y Infraestructura M2 instalado
analizar el tamaño, la
tecnología y los
procesos necesarios
para el desarrollo del
proyecto.
11
Fuentes e
Objetivos Específicos Variables Indicadores Instrumentos de
investigación.
1.4.2.4 Establecer las Factores ambientales Impactos Estudio de campo
condiciones identificados Investigación
ambientales previas Observación
para la operación de
Servicentro Jicaral.
12
1.5. Estrategia de investigación
1.5.1. Caracterización de la investigación
1.5.2.1. Primarias
13
1.5.2.2. Secundaria
14
Se efectuaron entrevistas a clientes actuales de la Estación de Servicio
Jicaral, también a su personal (personal administrativo, pisteros, cajeros, llanteros,
cambiador de aceite, entre otros) en el periodo enero a marzo del 2013.
Para la selección de los gerentes por entrevistar se utilizó como criterio los
siguientes:
15
Gerente de la Estación de Servicio San Pablo de Heredia, Gerente de la
Estación La Alianza en Nicoya y Director Ejecutivo de Cámara de
Empresario de Combustibles.
Esta guía tiene como objetivo obtener información que permita conocer
elementos sobre:
16
La guía contiene un total de doce preguntas, diez cerradas y dos abiertas
(ver detalle en anexo 1). El tiempo estimado para que el cliente llenara dicha
boleta fue estimado en siete minutos y su procedimiento de aplicación fue
personal al momento de visitar la estación para utilizar sus servicios. Esta guía no
se aplicó a los clientes no frecuentes del servicentro, su periodo de aplicación fue
del 01 de enero al 15 de marzo del 2013.
Esta guía tiene como objetivo identificar los valores personales, nivel de
satisfacción del personal, el clima organizacional, y los procedimientos
administrativos, el tipo de liderazgo de la gerencia y los procesos de toma de
decisiones existentes en la estación de servicio.
17
1.5.7.3. Guía de entrevista a los gerentes de estaciones de servicio
18
Metropolitana. La información obtenida en los instrumentos aplicados se codificó
en cada pregunta, para poder establecer las relaciones y niveles de análisis que el
estudio requería.
19
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
20
CAPÍTULO II: MARCO TEÓRICO
21
2.1 La empresa
2.1.1 Concepto
22
2.2.2 Estructura organizacional
23
Recursos humanos: Puestos de trabajo, selección, contratación,
formación, elaboración y pago de nóminas, y relación con los trabajadores.
Administración: Control de la documentación, archivo, registro y
contabilidad de operaciones, declaración y pago de impuestos, elaboración
de informes, propuestas de objetivos y relaciones con organismos y
entidades.
Departamento de Compras.
Departamento de Ventas.
Departamento Financiero Contable.
Departamento de Recursos Humanos.
Administración.
24
El Decreto Ejecutivo está compuesto por dieciséis capítulos, sin embargo, en
los primeros siete se encuentra lo más relevante, como se indica a continuación:
Requisitos
El terreno
Planos arquitectónicos
25
Tanque de almacenamiento
Tuberías
Instalaciones eléctricas
Por último, se indican las formas como debe descargase los productos
(regular, súper, diesel) y lo relacionado con las edificaciones, el personal, la
prevención o extinción de incendios, derrame y recolección de grasas y aceites,
los surtidores o dispensadores, de las pistas y la disposición del combustible.
26
2.3 Teoría de proyectos
2.3.1 Ciclo de vida de un proyecto
El ciclo de vida de un proyecto se refiere a las diferentes etapas por las que
pasa el mismo desde que se plantea el problema o la necesidad hasta que logra
materializarse en una obra o una acción concreta. La proyecto. Muestra un
diagrama con las fases del ciclo de vida de un proyecto.
Problema /
Necesidad
Operación o
Funcionamiento Preinversión
Promoción,
Inversión o Negociación y
Ejecución Financiamiento
Diseño Final
FUENTE: Rosales Posas Ramón. Formulación y Evaluación de Proyectos. Con énfasis en el sector agrícola -
3era reimpresión de la 1er edición EUNED-, 2010, pág. 22.
1. Pre inversión.
27
2. Promoción, negociación y financiamiento.
3. Inversión o ejecución.
4. Operación o funcionamiento.
Cada una de las fases debe contar con tres elementos fundamentales:
insumos, procesos y productos. Estos insumos, al ser sometidos a un proceso,
permiten obtener productos, los cuales al mismo tiempo sirven de insumos para
las fases siguientes. Lo anterior describe el concepto de enfoque sistémico de las
fases del ciclo del proyecto.
28
La evaluación. económica y social: Muestra el valor agregado
económico y social que genera el proyecto en el país, la región, el
municipio, la comunidad o el grupo beneficiado.
La evaluación ambiental: Refleja la influencia del proyecto sobre el
medio; demuestra si los posibles impactos positivos y negativos y sus
medidas de litigación son compatibles con el ambiente.
En esta fase se diseñan las actividades necesarias para la ejecución física del
proyecto, dicho de otra forma: está listo para empezar a operar o funcionar. En
ella, además, se utilizan los recursos financieros asignados para la contratación de
29
mano de obra, compra de maquinaria, equipo, terrenos, materiales, desarrollos de
pruebas y ensayos de investigación preliminares, así como la construcción de la
infraestructura y la instalación de los equipos.“Esta es la fase que más interesa
desde la perspectiva política porque es donde el proyecto llega a ser una
realidad…” (Rosales, 2008, p. 40).
30
2.3.2.1 Identificación del proyecto
31
2.3.2.3 Programación física y financiera
Rosales plantea que “Se debe determinar el modelo organizacional que más
se adecua a las características particulares del proyecto y de la institución dueña
del mismo. Además, se define el estilo de dirección que deberá considerar el
32
equipo gerencial para poder dirigir a sus colaboradores en el logro de los objetivos
de manera eficiente y eficaz” (Rosales, 2008, pg. 44).
33
El tipo de control aplicado en la gerencia de proyectos es un control
preventivo, el cual permite detectar desviaciones, informarlas y corregirlas de
forma preventiva, con el fin de que el producto por obtener esté dentro de un
margen de aceptación predefinido.
Fuente:www.kalipedia.com/kalipediamedia/ingenieria/media/200708/22/tecnologia/20070822klpingt
cn_44.Ees.SCO.png
34
Como se puede observar en la ilustración, el crudo es sometido a una
temperatura de 400 °C, comenzando con la separación de los subproductos como
asfaltos y ceras, los cuales quedan en la parte inferior de la torre, el diesel se
comienza a separa a partir de los 270 °C, el queroseno a partir de los 190 °C, las
gasolinas a partir de los 140 °C y gases como el propano y el butano a partir de
los 70°C.
35
Gasolina Plus 91 en 91,8 octanos, siendo el límite mínimo permitido 91
octanos
Gasolina Súper en 95,8 octanos, siendo el límite mínimo de 95 octanos.
producen la combustión.
2.3.5.4 Azufre
2.3.5.5 Viscosidad
Gasolina Super
Gasolina Plus 91
Diesel
37
Cuadro 2: Propiedades físicas y químicas de la gasolina súper
Limite de
Propiedad Promedio Minimo Maximo especificacion Método
Densidad a 15 °C a
muestra de tope 746,9 kg/m³ 732,6 kg/m³ 759,9 kg/m³ Reportar ASTM D-4052
Fracción de masa de
azufre 0,02% 0,01% 0,05% Máximo 0,10 % ASTM D-4294
Número de octanos: RON 95,8 Octanos 95,2 Octanos 96,7 Octanos Mínimo 95,0 octanos ASTM D-2699
Temperatura recuperado
destilación a 101,3 kPa
Fracción de volumen de 10
% 54,47 °C 47,20 °C 59,80 °C Máximo 65,0 °C
Fracción de volumen de 50
% 101,46 °C 93,10 °C 109,40 °C (77,0 a 121,0) °C
Fracción de volumen de
recuperado 98,38% 96,90% 99,10% No aplica
Fracción de volumen de
residuo 1,10% 0,90% 1,30% Máximo 2,0 %
Fracción de volumen de
pérdida 0,50% 0,00% 1,00% No aplica
Fracción de masa de
azufre mercaptano < 0,003 - - Máximo 0,003 % ASTM D-3227
Fracción volumen de
olefinas 18,71% 7,80% 37,60% Reportar
Fracción volumen de
aromáticos 27,78% 13,80% 40,00% Reportar ASTM D-1319
Fracción de masa de
Benceno 1,20% 0,40% 2,40% Reportar ASTM D-5580A
Fracción de masa de
MTBE 7,70% 0,20% 9,10% Reportar ASTM D-5580A
38
Cuadro 3 Propiedades físicas y químicas de la Gasolina Plus 91
Limite de
Propiedad Promedio Minimo Maximo especificacion Método
Densidad a 15 °C a
muestra de Tope 743,6 kg/m³ 730,0 kg/m³ 756,6 kg/m³ Reportar ASTM D-4052
Fracción de masa de
azufre 0,02% 0,01% 0,05% Máximo 0,10 % ASTM D-4294
Número de Octano RON 91,8 Octanos 91,0 Octanos 94,0 Octanos Mínimo 91,0 Octanos ASTM D-2699
Temperatura recuperado
destilación 101,3 kPa:
ASTM D-86
Fracción volumen 90 % 167,12 °C 156,10 °C 179,50 °C Máximo 190,0 °C
Fracción de volumen de
recuperado 98,28% 97,50% 99,20% No aplica
Fracción de volumen de
residuo 1,12% 0,80% 1,30% Máximo 2,0 %
Fracción de volumen de
pérdida 0,59% 0,00% 1,40% No aplica
Fracción volumen de
olefinas 18,92% 7,40% 38,60% Reportar
ASTM D-1319
Fracción volumen de
aromáticos 28,20% 16,10% 40,80% Reportar
Cromatografía GC,
oxigenados 0,37 0 2,23 Reportar ASTM D-4815
Fuente: Departamento de control de calidad de RECOPE Marzo 2013
39
Cuadro 4 Propiedades físicas y químicas del Diesel
Limite de
Propiedad Promedio Minimo Maximo especificacion Método
Densidad a 15 °C a
muestra de tope 848,82 kg/m³ 831,00 kg/m³ 860,00 kg/m³ Reportar ASTM D-4052
Temperatura de
inflamacion 66,8 °C 60,0 °C 78,00 °C Mínimo 52,0 °C ASTM D-93
Fracción de masa de
azufre 0,04% 0,0038 % 0,05% Máximo 0,05 % ASTM D-4294
Viscosidad a 40°C 2,71 mm²/s 2,00 mm²/s 3,20 mm²/s (1,9 a 4,1) mm²/s ASTM D-445
Indice de cetano calculado 48,03 Unidades 45,50 Unidades 51,00 Unidades Mínimo 45,0 unidades ASTM D-976
Fracción de masa de
azufre ceniza 0,00% 0,00% 0,01% Máximo 0,01 ASTM D-482
ASTM D-6749
Temperatura de Fluidez -19,34 °C -30,00 °C -9,00 °C Reportar
Fracción de volumen de
recuperado 1,50% 1,00% 1,80% No aplica
Fracción de volumen de
residuo 0,51% 0,00% 1,40% No aplica
Fracción de volumen de
perdida 31,90 % masa 22,90 % masa 40,10 % Masa Reportar ASTM D-6591
40
2.3.7 Responsabilidad Social Empresarial
En el 2004 la Asociación Empresarial para el Desarrollo conjuntamente con el
INCAE y el apoyo Económico de Hivos creó el modelo de Responsabilidad Social
Empresarial, el cual es retomado en el 2008 para toda la región centroamericana
como parte del proyecto de regionalización de la RSE en Centroamérica, se
establecieron indicadores comunes para que el sector productivo
centroamericano, el modelo desarrollado fue llamado el Heptágono de RSE, y se
explica a continuación en la figura 3.
Fuente:www.aedcr.com/subsection.php?id=52§ion=rse
2.3.7.1 Gobernabilidad
41
2.3.7.2 Público Interno
2.3.7.4 Proveedores
En este eje se incorporan criterios de responsabilidad social en los
procesos de evaluación, selección y contratación de sus proveedores.
2.3.7.6 Comunidad
Consiste en la corresponsabilidad de la empresa hacia el desarrollo local en
material económico, social y ambiental, que involucre a las comunidades cercanas
o grupos vinculados a su actividad productiva (clientes, colaboradores,
proveedores.
42
2.3.7.7 Política Pública
Consiste en el alineamiento entre el interés empresarial y el interés público,
que incide y contribuye directamente en el desarrollo económico, social y
ambiental del país.
43
CAPÍTULO III
MARCO REFERENCIAL
44
CAPÍTULO III: MARCO REFERENCIAL
3.1 Localización
3.1.1 Nacional
Según el último censo del 2011 Costa Rica posee 4.615.518 habitantes, de
ellos el 7.99 vive en la Provincia de Puntarenas y 6.08% vive en la provincia de
Guanacaste. La Península de Nicoya, específicamente los Distritos de Lepanto,
Paquera, Cobano, Isla Chira y Distrito de Bejuco posee 28.280 habitantes que
corresponden a su vez al 6.86% de la población de la provincia de Puntarenas y
45
para el caso de Bejuco corresponde al 1.08% de la población de la provincia de
Guanacaste.
46
La figura 4 muestra los cantones peninsulares de Puntarenas y Bejuco para el caso de
Guanacaste.
47
La estación de servicio está ubicada en una zona de alto desarrollo
comercial, en un radio de 500 metros a la redonda del edificio se ubican: dos
ferreterías, tres supermercados, cuatro tiendas de línea blanca, dos hoteles, dos
bancos, tres carnicerías y seis tiendas varias.
48
3.2 Caracterización de las gasolineras en Costa Rica
Los retos de esta asociación era formar una organización que sirviera de
soporte al conglomerado de gasolineros del país, buscar una mejor relación con
las transnacionales para que los contratos de arrendamiento fueran menos
drásticos de lo que había sido hasta entonces y por último, analizar la posibilidad
de adquirir las estaciones.
49
Esso y Shell, eran los logotipos que predominaban y los arrendatarios tenían que
ceñirse a lo que especificaban los contratos de alquiler que les impedía, entre
otros, poner sus propios nombres a las estaciones que administraban.
Ya desde 1978, a inicios del Gobierno Carazo Odio, las estaciones fueron
autorizadas a comprarle los combustibles a RECOPE y la entidad se los enviaba
en camiones cisternas que eran propiedad de la comercializadoras o de
empresarios independientes.
Hoy día las antiguas prácticas son historia, los márgenes de ganancia son
autorizados por Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (ARESEP), las
50
mejoras y construcciones de nuevas estaciones de servicio son competencia del
Ministerio de Ambiente, Energía y Telecomunicaciones, específicamente la
Dirección General de Transporte y Comercialización de Combustibles, en su
Decreto Ejecutivo 30131.
Esta situación hizo que la planta física existente quedara obsoleta, caso que
fue obviado o ignorado por los anteriores gobiernos, sin embargo esta situación no
es así en la actualidad y se hizo necesario iniciar con los cambios que exige el
decreto por el actual gobierno.
3.2.1.1 Visión
51
3.2.1.2 Misión
3.2.1.3 Objetivos
3.2.1.4 Valores
Los encargados de las pistas tienen la tarea de recibir al cliente que recién
entró al establecimiento en su vehículo, su principal función es abastecerlo del
combustible solicitado y adicionalmente ofrecer la revisión de nivel de aceites,
agua, líquido de frenos, presión de llantas, limpieza de parabrisas, entre otros, y la
cortesía debe ser la carta de presentación del mismo.
52
3.2.1.5.2 Servicio de cambio de aceite
El servicio de cambio de aceite consiste en realizar la sustitución de fluidos
(aceites) y partes (filtros), a los vehículos de los clientes, ofreciendo variedad de
marcas para que así tengan más opciones de escoger los que prefieren.
53
Figura 6: Organigrama Servicentro Jicaral
54
3.3 Estructura normativa
De igual forma, indica que este reglamento está dirigido a toda persona
física o jurídica que comercialice combustibles derivados de los hidrocarburos.
Para ilustrar mejor los detalles que muestra en el Cuadro 5: Contenido del
Decreto Ejecutivo 30131
7-Requisitos de la solicitud
8-Del procedimiento
9-De la inspección
12-Notas generales
13-Aprobación
14-Vigencia
55
CAPITULO II ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
15-Terreno
16,1-Programa arquitectónicos
16,2-Zonificación
16,5-Servicios sanitarios
16,6-Islas de abastecimiento
16,7-Pavimentación
16,8-Accesos y circulaciones
16,9-Sistema de drenaje
16,10-Pendientes
17-Generalidades
20-Procedimientos de instalación
21-Pruebas de hermeticidad
24-Accesorios
CAPITULO V TUBERIAS
27-Generalidades
56
27,1-Especificaciones técnicas
27,3-Medida y trincheras
27,4-Excavaciones de trincheras
30-Suministro de producto
35,1-Áreas peligrosas
35,3-Materiales e instalaciones
35,5-Conductores
35,9-Iluminación
36-Pruebas de energización
39-Áreas verdes
40-Inspección final
41-Permiso de funcionamiento
CAPITULO
VII MEDIDAS DE OPERACIÓN Y SEGURIDAD
44-Descarga de productos
45-Edificaciones
57
46-Personal
50-Surtidores
51-Pistas
CAPITULO
VIII ESPECIFICACIONES TÉCNICAS PARA ESTACIONES MARINAS
CAPITULO
XII DISTRIBUIDORES SIN PUNTO FIJO DE VENTA PEDDLER
CAPITULO
XIII DE LA REMODELACIÓN Y AMPLIACIÓN
CAPITULO
XIV DE LAS FACULTADES Y OBLIGACIONES
CAPITULO
XV DE LAS PROHICIONES
CAPITULO
XVI DE LAS SANCIONES, SUSPENCIONES Y REVOCATORIA
58
15 de febrero 15 de
Reporte de quejas ARESEP
agosto
Concejo Salud
Reporte comisión salud ocupacional 30 de enero
Ocupacional
Cuando venza el
Renovación Contrato RECOPE permiso funcionamiento RECOPE
MINAER
CLIENTE
Propósito del procedimiento
Tipo Cliente Se determina por el volumen de compras realizas
Categoría A Compra superior a 2,500 litros
Categoría B Compra de 1,000 a 2,500 litros
Categoría C Compra de 1 a 1,000 litros
Condición De acuerdo su historial crediticio
59
Crediticia Completar el formulario crediticio
De acuerdo al Volumen
Descuentos Melones y constructoras 10 colones por litros
PROVEDORES
Propósito del procedimiento
CONTROL INTERNO
Propósito del procedimiento
60
El acceso a la mayoría de los productos de venta son supervisados
Control del Inventario por el asistente administrativo y el encargado de venta,
adicionalmente se realizan arqueos físicos
61
CAPÍTULO IV
ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD
62
CAPITULO IV: ESTUDIO DE PREFACTIVILIDAD
4.1 IDENTIFICACION
63
Características Descripción
1- Los clientes del Servicentro
Jicaral quienes contaran con una
infraestructura que permita un
servicio de mayor calidad.
2- Los inversionistas quienes
aumentaran sus ingresos
económicos al poder atender
clientes a los cuales no se les
está dando servicio actualmente.
3- Los funcionarios quienes
contaran con mejores espacios
físicos para desarrollar su trabajo
y una estructura organizacional
clara y enfocada en el servicio al
cliente y la responsabilidad
social.
Fuente: Elaboración propia Marzo 2013.
organización.
64
4.1.3 Antecedentes
65
4.1.3.2 Situación actual
66
Oportunidades Amenazas
Se cuenta con el apoyo de la Cámara Posibilidad de ingresos de
de Combustible, la cual brinda asesoría competidores al mercado.
en diferentes áreas del negocio.
No existe producto sustituto bien Inicio de productos sustitutos.
establecido.
Servicios complementarios poco Competencia en prestación de servicios
desarrollados. complementarios.
Fuente: Elaboración propia Marzo del 2013
67
Ventajas
Desventajas
Ventajas
68
4.1.5.3 Construcción de un nuevo servicentro
Ventajas
Diversificación de servicios.
Crecimiento de activos.
Fortalecimiento de la gestión administrativa.
Aprovechamiento de nuevas oportunidades de mercado.
Desventajas
69
4.1.7 Objetivos
Construir una estación de servicio modelo que cuente con las condiciones
necesarias para brindar un servicio de alta calidad en las diferentes áreas de la
organización.
Construir un edificio que brinde los espacios adecuados para trabajar con
autos, camiones y maquinaria de forma cómoda en los diferentes
departamentos.
Equipar los diferentes departamentos de manera que estos puedan ofrecer
un servicio de calidad que garantice la satisfacción de los clientes del
servicentro.
Capacitar al personal del servicentro en áreas de servicio al cliente y
responsabilidad social, para estos brinden un servicio que satisfaga las
necesidades de los clientes del Servicentro Jicaral.
4.1.8 Justificación
70
espacios adecuados para brindar los servicios que se prestan en las diferentes
áreas o departamentos del servicentro.
71
4.2 ESTUDIO DE MERCADO
72
4.2.1.1 Mercado de consumo
El enfoque ambiental que adopta Costa Rica ha dado lugar a que se busquen
nuevas alternativas contra el problema de contaminación generado por los
hidrocarburos y sus subproductos, en el marco de la carbono neutralidad; el país,,
mediante el plan Nacional de Desarrollo 2011-2014, se comprometió
mundialmente a la luz del Convenio de Naciones Unidas con la meta de que para
el cumplimiento de su bicentenario en el 2021 sería carbono neutral. Meta que
para cumplirse ha venido desarrollando exigencias a nivel de seguridad y
ambiental para el adecuado funcionamiento de los servicentros y los productos
que estos comercializan.
La incidencia del precio del petróleo sobre la inflación estará determinada por el
precio internacional que este producto registre para este año a nivel internacional
y la cual tendrá un efecto a nivel nacional sobre la economía, por ser un producto
necesario para la movilización de la flota vehicular de este país.
73
4.2.2 Objetivos
Realizar un estudio mercado que permita analizar la oferta, la demanda así como
la demanda potencial y las variables que determinan la viabilidad del proyecto.
4.2.3 Producto
74
4.2.4 Sustitutos de los combustibles
4.2.4.1 Etanol
4.2.4.3 Electricidad
75
4.2.4.4 Hidrógeno
El hidrógeno permite ser mezclado con gas natural y este combustible puede
ser usado en ciertos motores de combustión interna. El hidrógeno también se
utiliza en vehículos de celdas de combustible que se mueven con electricidad
producida por la reacción electroquímica cuando el hidrógeno y el oxígeno se
combinan en la celda.
4.2.4.5 Biodiesel
4.2.4.6 Propano
76
necesita su vehículo para su funcionamiento. Dichos servicios se detallan a
continuación.
Los filtros son los instrumentos que ayudan a separar las partículas
contaminantes de los aceites, combustible y polvo; tienen una vida útil por lo que
es importante se cambien antes de que esta llegue a su fin. Se acostumbra
efectuar la sustitución de los mismos con el cambio de aceite.
77
4.2.5.3 Cambio y reparación de llantas
Limpieza Interna del vehículo que incluye cabina, asientos y porta equipaje.
Lavado de motor..
78
También se encuentra el viajero esporádico que adquiere combustible
ocasionalmente porque su viaje así lo necesita, pero probablemente no pasará
recurrentemente, es decir, fue una venta esporádica normal del ingreso de turistas
a la Península de Nicoya.
4.2.6.2 Agropecuario
4.2.6.3 Pesca
4.2.6.4 Transporte
79
4.2.6.4.2 Trasporte de artículos
En el área de influencia se cuenta con dos almacenes mayorista que generan
el mayor consumo y los cuales se desplazan por toda la Península de Nicoya, los
cantones de Nandayure, Santa Cruz, Liberia, La Cruz, Upala y Abangares.
80
Gráfico 1. Demanda Porcentual para el Servicentro Jicaral
25,65%
49,27%
DIESEL
25,08%
GASOLINA
SUPER
Una empresa de autobuses con rutas a San José, Nicoya, Playa Bejuco,
Playa Naranjo y el traslado de estudiantes para el colegio de Jicaral.
Dos mayoristas de abarrotes Distribuidora Barrantes y Martínez S.A y
Comercial Masís S.A.
Cinco plantas empacadoras de melón y sandía con sus respectivas áreas
de siembra y maquinaria agrícola.
81
En el 25.08% de gasolina combustible que es utilizado en el uso de vehículos
como automóviles, lanchas y motos, se rescata el uso de gasolina para la
actividad de la pesca que es una de las actividades económicas más arraigadas
entre los pueblos e islas alrededor del Golfo de Nicoya.
82
Cuadro 10: Tabla de la demanda de combustible en miles de Litros
LITROS OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE TOTAL
2008 67,507 62,491 78,332 110,191 95,345 84,599 69,221 74,804 71,003 106,428 101,452 110,031 1,031,404
2009 76,524 87,419 103,452 118,140 91,506 118,878 109,678 98,750 72,437 87,684 69,646 83,717 1,117,831
GASOLINA 2010 75,625 116,030 119,089 109,119 96,622 97,292 99,635 69,715 109,495 114,119 111,335 87,731 1,205,806
2011 93,448 89,048 106,096 112,569 87,373 104,243 105,809 104,695 97,679 115,104 107,656 107,593 1,231,311
2012 103,457 97,552 116,162 122,207 105,316 121,999 96,871 104,256 71,703 102,497 114,926 102,622 1,259,569
TOTAL 416,559 452,540 523,131 572,226 476,162 527,011 481,214 452,219 422,317 525,833 505,014 491,694 5,845,921
2008 72,400 91,379 112,136 107,614 98,774 110,003 96,525 95,921 98,176 100,655 92,207 77,431 1,153,221
2009 80,183 89,634 113,849 117,350 96,630 106,409 110,523 98,632 98,053 98,675 91,796 92,837 1,194,573
SUPER 2010 87,479 99,823 116,962 117,187 101,344 116,303 105,843 97,509 95,361 102,173 99,043 88,856 1,227,883
2011 98,517 107,530 117,495 122,481 109,763 117,304 121,117 99,355 93,771 108,993 98,892 98,507 1,293,726
2012 87,432 104,092 132,941 124,669 107,387 132,839 115,303 102,340 110,533 109,714 104,618 104,666 1,336,536
TOTAL 426,011 492,458 593,384 589,302 513,899 582,858 549,312 493,757 495,893 520,210 486,555 462,297 6,205,938
2008 160,604 272,302 230,640 275,536 234,730 278,346 234,653 201,873 185,576 189,874 173,903 165,031 2,603,068
2009 173,766 271,604 252,451 267,030 275,397 296,009 233,053 197,562 186,381 213,716 161,684 148,583 2,677,236
DIESEL 2010 168,737 287,160 310,467 323,838 288,607 304,259 231,627 169,184 160,312 188,192 144,731 134,158 2,711,272
2011 178,031 227,153 288,188 321,821 361,488 354,028 263,518 241,216 176,924 201,128 161,858 157,380 2,932,734
2012 172,639 301,684 307,117 377,430 306,035 286,356 199,767 176,127 172,396 188,067 148,748 149,106 2,785,472
TOTAL 853,778 1,359,903 1,388,862 1,565,655 1,466,258 1,518,999 1,162,619 985,962 881,588 980,978 790,924 754,258 13,709,783
83
4.2.8 Oferta de combustibles
27,31%
45,45%
DIESEL
27,25% GASOLINA
SUPER
84
4.2.8.1 Estacionalidad de las cosechas
85
Cuadro 11: Tabla de la oferta en miles de Litros para Servicentro Jicaral
LITROS OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMB ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE TOTAL
2008 53,084 49,140 61,515 91,992 79,404 70,544 57,474 62,549 59,094 88,571 84,502 91,392 849,260
2009 69,567 79,472 94,047 107,400 83,188 108,071 99,707 89,773 65,851 79,713 63,315 76,106 1,016,210
2010 68,750 105,482 108,263 99,199 87,838 88,447 90,577 63,377 99,541 103,744 101,213 79,756 1,096,188
2011 84,952 80,953 96,450 102,336 79,430 94,766 96,190 95,177 88,799 104,640 97,869 97,812 1,119,374
GASOLINA 2012 94,051 88,683 105,602 111,098 95,742 110,908 88,065 94,778 65,184 93,180 104,478 93,293 1,145,062
TOTAL 370,405 403,730 465,877 512,024 425,601 472,738 432,013 405,654 378,470 469,848 451,377 438,358 5,226,094
2008 63,184 76,149 93,446 89,678 82,312 91,669 80,438 83,409 85,370 87,526 80,180 67,331 980,693
2009 69,975 74,695 94,874 97,792 80,525 88,674 92,102 85,767 85,264 85,805 79,822 80,728 1,016,025
2010 76,343 83,186 97,469 97,656 84,454 96,919 88,203 84,791 82,923 88,846 86,124 77,266 1,044,177
2011 85,976 89,609 97,913 102,068 91,469 97,753 100,931 86,396 81,540 94,776 85,993 85,659 1,100,081
SUPER 2012 76,302 86,744 110,784 103,891 89,489 110,699 96,086 88,991 96,115 95,404 90,972 91,014 1,136,492
TOTAL 371,780 410,382 494,486 491,085 428,249 485,715 457,760 429,354 431,212 452,357 423,092 401,997 5,277,469
2008 120,303 175,114 148,321 177,194 148,095 175,613 152,869 145,756 139,008 146,057 130,237 123,613 1,782,179
2009 130,162 174,665 162,348 171,723 173,752 186,757 151,826 142,644 139,611 164,397 121,086 111,293 1,830,264
2010 126,395 184,669 199,657 208,256 182,087 191,962 150,897 122,154 120,084 144,763 108,390 100,488 1,839,802
2011 133,356 146,079 185,330 206,959 228,068 223,362 171,673 174,163 132,527 154,714 121,216 117,883 1,995,331
DIESEL 2012 129,318 194,009 197,503 242,720 193,082 180,666 130,141 127,167 129,135 144,667 111,398 111,685 1,891,493
TOTAL 639,534 874,536 893,159 1,006,852 925,084 958,359 757,406 711,886 660,366 754,598 592,328 564,961 9,339,069
86
La oferta de combustibles por parte del Servicentro Jicaral durante el 2012
alcanzó los 4.173.047 litros de combustible, cantidad compuesta por los tres
combustibles más utilizados en el mercado nacional, decreciendo un 1.5% en
relación con los 4.214.786 litros vendidos durante el año 2011. Este fenómeno
tiene un vínculo directo con la cantidad de hectáreas cultivadas y producidas en la
zona de melón y sandía para el 2012.
87
Cuadro 13: Proyección de la oferta en Miles de Litros
CRECIMIENTO
AÑO INTERANUAL OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMB ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE TOTAL
2014 23.98% 115,363 108,708 129,683 136,497 117,459 136,262 107,941 116,264 79,574 114,282 129,530 114,410 1,405,972
2015 5.00% 121,131 114,143 136,167 143,321 123,332 143,075 113,338 122,077 83,553 119,996 136,006 120,131 1,476,271
2016 5.00% 127,188 119,850 142,976 150,487 129,498 150,229 119,005 128,181 87,731 125,996 142,806 126,137 1,550,084
2017 5.00% 133,547 125,843 150,125 158,012 135,973 157,740 124,955 134,590 92,117 132,296 149,947 132,444 1,627,588
2018 5.00% 140,225 132,135 157,631 165,912 142,772 165,627 131,203 141,319 96,723 138,911 157,444 139,066 1,708,968
GASOLINA
2019 5.00% 147,236 138,742 165,512 174,208 149,910 173,908 137,763 148,385 101,559 145,856 165,316 146,020 1,794,416
2020 5.00% 154,598 145,679 173,788 182,918 157,406 182,604 144,651 155,805 106,637 153,149 173,582 153,321 1,884,137
2021 5.00% 162,327 152,963 182,477 192,064 165,276 191,734 151,884 163,595 111,969 160,806 182,261 160,987 1,978,344
2022 5.00% 170,444 160,611 191,601 201,668 173,540 201,321 159,478 171,775 117,568 168,847 191,374 169,036 2,077,261
2023 5.00% 178,966 168,641 201,181 211,751 182,217 211,387 167,452 180,363 123,446 177,289 200,943 177,488 2,181,124
TOTAL 6.90% 637,454 600,678 716,582 754,230 649,033 752,933 596,441 642,431 439,699 631,481 715,733 632,189 7,768,883
2014 23.98% 94,598 107,543 137,348 128,802 110,947 137,242 119,125 110,329 119,162 118,279 112,785 112,837 1,408,997
2015 5.00% 99,327 112,920 144,215 135,242 116,494 144,104 125,082 115,845 125,120 124,193 118,424 118,479 1,479,447
2016 5.00% 104,294 118,566 151,426 142,004 122,319 151,309 131,336 121,638 131,376 130,403 124,345 124,403 1,553,419
2017 5.00% 109,509 124,494 158,997 149,104 128,435 158,875 137,903 127,720 137,945 136,923 130,563 130,623 1,631,090
2018 5.00% 114,984 130,719 166,947 156,559 134,857 166,819 144,798 134,106 144,842 143,769 137,091 137,155 1,712,645
SUPER
2019 5.00% 120,733 137,255 175,294 164,387 141,600 175,160 152,038 140,811 152,084 150,958 143,945 144,012 1,798,277
2020 5.00% 126,770 144,118 184,059 172,607 148,680 183,918 159,640 147,851 159,688 158,506 151,143 151,213 1,888,191
2021 5.00% 133,108 151,323 193,262 181,237 156,113 193,113 167,622 155,244 167,672 166,431 158,700 158,774 1,982,600
2022 5.00% 139,764 158,890 202,925 190,299 163,919 202,769 176,003 163,006 176,056 174,753 166,635 166,712 2,081,730
2023 5.00% 146,752 166,834 213,071 199,814 172,115 212,908 184,803 171,156 184,859 183,490 174,967 175,048 2,185,817
TOTAL 6.90% 522,711 594,242 758,933 711,711 613,052 758,349 658,244 609,637 658,444 653,569 623,208 623,498 7,785,597
2014 23.98% 160,325 240,528 244,860 300,919 239,379 223,986 161,346 157,659 160,099 179,355 138,109 138,464 2,345,031
2015 5.00% 168,342 252,555 257,103 315,965 251,348 235,185 169,414 165,542 168,104 188,323 145,015 145,388 2,462,283
2016 5.00% 176,759 265,182 269,958 331,763 263,916 246,945 177,884 173,819 176,509 197,739 152,266 152,657 2,585,397
2017 5.00% 185,597 278,441 283,456 348,351 277,111 259,292 186,779 182,510 185,335 207,626 159,879 160,290 2,714,667
2018 5.00% 194,877 292,363 297,629 365,769 290,967 272,257 196,117 191,636 194,602 218,007 167,873 168,304 2,850,400
DIESEL
2019 5.00% 204,620 306,982 312,510 384,057 305,515 285,869 205,923 201,218 204,332 228,908 176,266 176,720 2,992,920
2020 5.00% 214,851 322,331 328,135 403,260 320,791 300,163 216,220 211,278 214,548 240,353 185,080 185,556 3,142,566
2021 5.00% 225,594 338,447 344,542 423,423 336,831 315,171 227,031 221,842 225,276 252,371 194,334 194,833 3,299,694
2022 5.00% 236,874 355,370 361,769 444,594 353,672 330,930 238,382 232,934 236,539 264,989 204,050 204,575 3,464,679
2023 5.00% 248,717 373,138 379,858 466,824 371,356 347,476 250,301 244,581 248,366 278,239 214,253 214,804 3,637,913
TOTAL 6.90% 885,899 1,329,070 1,353,005 1,662,767 1,322,721 1,237,665 891,540 871,167 884,649 991,050 763,141 765,104 12,957,778
88
Se considera que con la construcción del Servicentro Jicaral se tendrá a
disposición instalaciones con mejores accesos y espacios mejor distribuidos.
Dichos aspectos darán la comodidad para que los clientes actuales y potenciales
quieran hacer uso estos servicios. Se espera un aumento en el volumen de ventas
para el primer año de funcionamiento en 23.98% de crecimiento sobre las ventas y
para los años posteriores se espera un crecimiento sostenido de un 5% anual.
89
Cuadro 14: Proyección de la demanda en miles de Litros
CRECIMIENTO
AÑO INTERANUAL OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMB ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE TOTAL
2014 5.23% 122,398 115,336 137,591 144,820 124,621 144,571 114,523 123,353 84,427 121,251 137,428 121,387 1,491,704
2015 5.23% 128,799 121,368 144,787 152,394 131,139 152,132 120,512 129,805 88,842 127,592 144,615 127,735 1,569,720
2016 5.23% 135,535 127,716 152,359 160,364 137,997 160,088 126,815 136,593 93,489 134,265 152,179 134,416 1,651,817
2017 5.23% 142,624 134,395 160,328 168,751 145,214 168,461 133,448 143,737 98,378 141,287 160,138 141,446 1,738,207
2018 5.23% 150,083 141,424 168,713 177,577 152,809 177,271 140,427 151,255 103,523 148,677 168,513 148,843 1,829,115
GASOLINA
2019 5.23% 157,932 148,821 177,537 186,864 160,801 186,543 147,771 159,165 108,937 156,452 177,326 156,628 1,924,777
2020 5.23% 166,192 156,604 186,822 196,637 169,211 196,299 155,500 167,490 114,635 164,635 186,600 164,819 2,025,443
2021 5.23% 174,884 164,795 196,593 206,921 178,061 206,565 163,632 176,249 120,630 173,245 196,360 173,440 2,131,374
2022 5.23% 184,030 173,413 206,874 217,743 187,373 217,369 172,190 185,467 126,939 182,306 206,629 182,510 2,242,845
2023 5.23% 193,655 182,483 217,694 229,131 197,173 228,737 181,196 195,167 133,578 191,840 217,436 192,056 2,360,146
TOTAL 5.23% 679,438 640,240 763,778 803,905 691,780 802,523 635,725 684,743 468,658 673,072 762,873 673,827 8,280,562
2014 5.00% 99,816 118,405 151,220 141,811 122,153 151,104 131,158 116,801 126,152 125,218 119,401 119,456 1,522,694
2015 5.00% 104,806 124,325 158,781 148,902 128,261 158,659 137,716 122,641 132,459 131,478 125,371 125,429 1,598,829
2016 5.00% 110,047 130,542 166,721 156,347 134,674 166,592 144,601 128,773 139,082 138,052 131,639 131,700 1,678,770
2017 5.00% 115,549 137,069 175,057 164,164 141,407 174,922 151,831 135,211 146,036 144,955 138,221 138,286 1,762,709
2018 5.00% 121,327 143,922 183,809 172,373 148,478 183,668 159,423 141,972 153,338 152,203 145,132 145,200 1,850,844
SUPER
2019 5.00% 127,393 151,118 193,000 180,991 155,902 192,851 167,394 149,070 161,005 159,813 152,389 152,460 1,943,386
2020 5.00% 133,763 158,674 202,650 190,041 163,697 202,494 175,764 156,524 169,055 167,803 160,008 160,083 2,040,556
2021 5.00% 140,451 166,608 212,782 199,543 171,882 212,619 184,552 164,350 177,508 176,194 168,009 168,087 2,142,584
2022 5.00% 147,473 174,938 223,421 209,520 180,476 223,250 193,780 172,568 186,383 185,003 176,409 176,491 2,249,713
2023 5.00% 154,847 183,685 234,593 219,996 189,500 234,412 203,469 181,196 195,702 194,254 185,230 185,316 2,362,198
TOTAL 5.00% 551,545 654,263 835,588 783,597 674,973 834,946 724,729 645,397 697,067 691,906 659,765 660,071 8,413,846
2014 3.00% 177,818 310,735 316,331 388,753 315,216 294,947 205,760 181,411 177,568 193,709 153,210 153,579 2,869,036
2015 3.00% 183,153 320,057 325,820 400,415 324,673 303,795 211,933 186,853 182,895 199,521 157,807 158,187 2,955,108
2016 3.00% 188,648 329,658 335,595 412,428 334,413 312,909 218,291 192,458 188,381 205,506 162,541 162,932 3,043,761
2017 3.00% 194,307 339,548 345,663 424,800 344,446 322,296 224,839 198,232 194,033 211,671 167,417 167,820 3,135,074
2018 3.00% 200,136 349,734 356,033 437,544 354,779 331,965 231,585 204,179 199,854 218,021 172,440 172,855 3,229,126
DIESEL
2019 3.00% 206,140 360,227 366,714 450,671 365,422 341,924 238,532 210,305 205,849 224,562 177,613 178,041 3,326,000
2020 3.00% 212,325 371,033 377,715 464,191 376,385 352,182 245,688 216,614 212,025 231,299 182,941 183,382 3,425,780
2021 3.00% 218,694 382,164 389,047 478,117 387,676 362,747 253,059 223,112 218,386 238,238 188,430 188,883 3,528,553
2022 3.00% 225,255 393,629 400,718 492,460 399,307 373,630 260,651 229,805 224,937 245,385 194,082 194,550 3,634,410
2023 3.00% 232,013 405,438 412,740 507,234 411,286 384,839 268,470 236,700 231,685 252,747 199,905 200,386 3,743,442
TOTAL 3.00% 944,063 1,649,732 1,679,442 2,063,940 1,673,527 1,565,913 1,092,407 963,133 942,730 1,028,429 813,415 815,373 15,232,104
90
4.2.9 Disponibilidad del mercado
91
El grafico 3 muestra la proyección de la disponibilidad de mercado que tiene Servicentro Jicaral
4000000
3500000
3000000
2500000
2000000 Demanda.
Oferta.
1500000
Disponible.
1000000
500000
0
SUPER
SUPER
SUPER
SUPER
SUPER
SUPER
SUPER
SUPER
SUPER
SUPER
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
GASOLINA
DIESEL
DIESEL
DIESEL
DIESEL
DIESEL
DIESEL
DIESEL
DIESEL
DIESEL
DIESEL
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
92
4.2.10 Precios y tarifas
Donde:
93
TCR: Es el tipo de cambio (colones / US$) de venta al Sector Público no
Bancario a utilizar en la fecha de corte del estudio, el cual es establecido por el
Banco Central de Costa Rica.
94
4.2.10.2 Fijación extraordinaria
NPPCi = (PRi * TCRp) * (1+ Kj), PRi puede ser ajustado automáticamente
entre un más o menos la desviación estándar, en dólares por barril por tipo de
combustible.
Donde:
Kj: Será revisada de forma extraordinaria cada vez que se aplique el modelo
de fijación de precio extraordinario del combustible, con el fin de mantener los
ingresos que requiere la empresa para cubrir el margen de operación.
95
se hará el día hábil siguiente, utilizando la misma fecha de corte del segundo
viernes del mes.
Formula 3:
PPCi=NPPCi+Ti
PCiDF=PPCi+MgTi+MgDi
Donde:
Ti: Impuesto único en colones por litro, por tipo de combustible y revisable
cada trimestre, según lo establecido por el Ministerio de Hacienda, según Ley
8114, Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria.
96
MgTi: Margen del transportista, en colones por litro, por tipo de combustible. El
flete de transporte será determinado con base en la metodología tarifaria
correspondiente.
MgDi: Margen del distribuidor, en colones por litro, por tipo de combustible
será determinado con base en la metodología tarifaria correspondiente.
(www.recope.go.cr/info_clientes/formula%20de%20precios/Formula_Precios).
4.2.11 Comercialización
4.2.12 Producto
La Gasolina Regular
La Gasolina Súper
El Diesel
4.2.13 Precio
97
4.2.14 Plaza
4.2.15 Promoción
4.2.16 Personas
98
4.3 ESTUDIO TECNICO
El estudio técnico está compuesto por muchos factores entre los que
destacan: el tamaño, la localización, la tecnología, ingeniería y demás que
intervienen en dicho estudio; los cuales ayudan a determinar la viabilidad del
proyecto en la parte técnica.
4.3.2 La localización
99
Figura 7. Localización del proyecto
100
Figura 8 Macro localización. Ubicación, accesos y carreteras nacionales
Jicaral cuenta con todos los servicios públicos necesarios, como son el agua,
electricidad, teléfono, internet de banda ancha y recolección de basura.
4.3.3 Tecnología
102
Desde el plantel en RECOPE, el combustible es transportado en un camión
cisterna diseñado exclusivamente para ese fin. Se inicia la operación en la
estación de servicio a su arribo, se estaciona el camión en la zona de tanques, se
coloca cable de polarización, se drenan tanques y se procede a la descarga de los
diferentes combustible (regular, super y diesel).
103
Figura 10: Flujo grama del proceso de Servicentro Jicaral
104
Cuadro 16: Tecnología por utilizar en el proyecto
Proceso Equipo RRHH Insumos Mobiliario Infraestructura
Confección orden de papel y
computador 1 colaborador Escritorio Oficina
compra tinta
papel y
Depósito bancario computador 1 colaborador Escritorio Oficina
tinta
Entrega de orden al 2
Cisterna Oficina
transportista colaboradores
Arribo a plantel de
Cisterna 1 colaborador RECOPE
RECOPE
Entrega de orden y 2 papel y Oficina
computador Escritorio
facturación colaboradores tinta RECOPE
Regular
Carga de
2 Plus 91, Equipos Área de
combustible Cisterna
colaboradores Super y RECOPE Carga
RECOPE
Diesel
2
Salida de plantel Cisterna sellos Escritorio RECOPE
colaboradores
lapiceros,
Arribo a a la estación 2 cuadernos Zona DE
Cisterna Estación
de servicio colaboradores y tanques
marchamos
3 tanques para
depositar
combustibles, Gasolina
Descarga y 3 Área DE
mangueras, Plus, Super
almacenamiento colaboradores Tanques
extinguidores, y Diesel
sistema de
cañerías
Tubería de
trasiego,
bombas Gasolina
6 Zonas de
Venta consumidor sumergibles, Plus, Super
colaboradores pistas
dispensadores, y Diesel
pistas de
acceso
Papel
Facturación y cobro computador, 3 factura, Zona de
Escritorio
al consumidor final datafonos colaboradores tinta , Pistas
teléfono
105
4.3.4 Ingeniería
106
Figura 11: Área de tanques y tubería de trasiego dispensadores
107
Figura 13: Área de baños
108
Figura 15: Fachada principal Estación de servicio
109
Figura 17: Sala de Sesiones
110
4.3.5 Aspectos administrativos
4.3.5.1 Organización
Asamblea general: Está conformada por 7 socios, cada uno dueño de una
acción común de 10.000 colones, y se reúnen en asamblea general
ordinaria una vez al año y es el órgano que dicta y modifica los reglamentos
internos; a su vez cada socio tiene el mismo poder de voz y voto y los
acuerdos son tomados por mayoría simple.
Junta directiva: es la responsable de la representación de la organización
a su vez se encarga de hacerle frente a situaciones que requieran de
solución sin convocar a la asamblea. Los puestos y funciones de la junta
directiva son los siguientes:
Gerencia: Toma las decisiones administrativas y ejecuta todos los
acuerdos de la junta directiva respecto de las operaciones del negocio.
Unidad de contabilidad: Un contador contratado por servicios
profesionales.
Asesoría legal: Un profesional en derecho brinda la asesoría legal cuando
es requerida.
111
En el cuadro 18 se muestra la estructura de la junta directiva en servicentro
Jicaral:
Puesto Funciones
Presidente Tiene la representación legal sin límite de suma.
Vicepresidente Suple al presidente en su ausencia.
Secretario Lleva el control de actas y los acuerdos que se toman en las
reuniones de junta directiva y en asamblea.
Tesorero Responsable del control y manejo de los dineros.
Vocal I Suple la ausencia de cualquier miembro de junta directiva.
Vocal II Suple la ausencia de cualquier miembro de junta directiva.
Fiscal Supervisa las funciones y decisiones tomadas por la junta
directiva.
Fuente: Elaboración Propia Marzo del 2013
112
4.3.6 Costos de inversión
Total 918.778.50
DESCRIPCIÓN TOTAL
Preliminares 5.000.00
113
INVERSIONES FIJAS
DESCRIPCIÓN TOTAL
Cielos 5.095.00
Pisos 75.000.00
Acabados 10.000.00
Ventanería 10.000.00
Escalería 3.500.00
Entrega 2.000.00
Subtotal 606.595.00
TOTAL 667.254.50
114
Figura 18: Vista aérea de la Estación de Servicio
115
4.3.6.3 Inversiones intangibles
Subtotal 128.659.00
TOTAL 141.524.00
116
Cuadro 23: Capital de trabajo en miles de dólares
ESCRIPCIÓN TOTAL
Subtotal 100.000.00
TOTAL 110.000.00
Total 6.62%
117
actividad gasolinera posee un factor denominado “margen de comercialización” y
como se dijo anteriormente, es al día de hoy ₵43.455 colones.
Total 36.99
118
4.4 ESTUDIO DE EVALUACION FINANCIERA
4.4.1 Inversiones
Descripción Costos
Total $918.778.50
120
4.4.3 Costo de operación
121
De acuerdo con las ventas suministradas por Servicentro Jicaral se
detallará en el siguiente cuatro 28 los litros vendidos en el periodo 2012 y se
proyectará la cantidad de litros deseada en un 24%, con la puesta en marcha del
proyecto en lo que a hidrocarburos se refiere (Gasolina Plus, Gasolina Super y
Diesel).
122
Gráfico 4: Porcentaje de participación por venta de productos
27,25%
45,45%
PLUS 91
SUPER
27,31% DIESEL
123
Cuadro 29: Reporte de margen de contribución en las ventas proyectadas
y ventas del 2012
SERVICENTRO JICARAL
PROYECCIÓN PROYECCIÓN 2.012 2012
Litros COLONES Litros COLONES
TIPOS DE COMBUSTIBLES 43,45 43,45
PLUS 91 1.405.975,16 61.089.620,70 1.134.055,30 49.274.702,79
SUPER 1.408.996,41 61.220.894,01 1.136.492,23 49.380.587,39
DIESEL 2.345.028,44 101.891.485,72 1.891.492,83 82.185.363,46
TOTAL DE VENTAS DE
LITROS 5.160.000,01 224.202.000,43 4.162.040,36 180.840.653,64
PROMEDIO MENSUAL 430.000,00 18.683.500,04 346.836,70 15.070.054,47
124
El cuadro 30 anterior muestra que a partir de noviembre comienza a crecer
la demanda de combustible alcanzando su pico más alto en el mes de enero y de
ahí comienza a disminuir paulatinamente hasta el mes de abril, para luego seguir
con un comportamiento normal hasta noviembre nuevamente.
500000,000
450000,000
400000,000
350000,000
300000,000
250000,000
200000,000 Series1
150000,000
100000,000
50000,000
,000
125
Cuadro 31: Histórico del crecimiento anual del margen de
comercialización últimos 5 años
Fecha del incremento Margen autorizado por ley
126
Detalle de cuenta Colones
Gastos de alimentación 290,965.00
Cuota Asoc. Expendedores de Combustibles 1,137,802.04
Cuota Bancaacec 1,913,782.00
Canon. A.R.E.P. 41,037.63
Canon. AREP Transporte 8,399.25
Canon. MEIC-FUNDEVI 1,148,538.86
Mantenimiento de edificios 165,949.55
Depreciación sistema suministro combustible 5,500,000.00
Depreciación edificaciones 7,454,241.67
Amortización intangibles 7,076,200.00
Total gastos -ventas 93,936,064.20
Litros vendidos por año 5,160,000.00
Total costo de venta por litro vendido 18.21
Fuente: Elaboración propia Abril 2013
127
Cuadro 33 : Reporte gastos administrativos proyectados
(En miles de colones)
128
4.4.3.3.1 Depreciación.
Los activos depreciados durante la vida útil el proyecto son los siguientes:
4.4.3.4Costos financieros
129
Cuadro 34 :Reporte de gastos financieros
(En miles de colones)
En este caso, para Servicentro Jicaral se tiene que durante el primer año el
punto de equilibrio se alcanza con la venta de 327,504,375 litros de combustibles
por mes según se indica en el cuadro 35.
130
Cuadro 35: Fórmula del punto de equilibrio
Q equilibrio ·= costos fijos
Punto de equilibrio
Q equilibrio 327.504,37
4.4.4 Ingresos
131
Inicialmente se estaría vendiendo un total de 430.000.00 litros de
combustible por mes y la capacidad máxima sería determinada por los
incrementos en la demanda del comprador, misma que se proyecta para los
primeros 3 años en un 5% anual, según se indica en el cuadro 36:
132
4.4.6 Indicadores de evaluación financiera
133
sentido que no se realizaron ajustes al margen de comercialización en la
proyección, realizamos algunos supuestos como los siguientes:
134
4.5 ESTUDIO ECONOMICO Y SOCIAL
135
Cuadro 37: Diferencias evaluación financiera y evaluación económica y
social
136
División Planificación, Estudios e Investigaciones (DPEI) del MIDEPLAN asa como
el proyecto de “La Construcción del Alcantarillado de Santa Ana”, suministrado por
el señor Ramón Rosales posas en Febrero del 2011 y los cuales adjunto en el
siguiente cuadro 38:
4/ Valores utilizados por el ICE y tomado del Documento: Informe Precios Sombra en
Costa Rica y
5/. Valores construidos para el Proyecto Mejoramiento del Medio Ambiente del Área
Metropolitana de San José, Costa Rica, Grupo de estudiantes del Programa de Maestría
en Gerencia de Proyectos del ICAP. Novena Promoción 2006.
Fuente: Elaboración Propia Marzo del 2013
137
Cuadro 39: Tabla de factores de ajustes
Variable Factor de Ajuste
Divisa 1.01
Eliminación de imprevistos.
Precios de Gastos
Administrativos y Eliminación de depreciación
operativos
Eliminación de imprevistos
138
4.5.2 Metodología de la transferencia de precios de mercado a precios
sociales
A estos costos se les elimino las cargas sociales por ser esta una
trasferencia. Con respecto a la mano de obra la utilizada en el proyecto es no
calificada por lo que se le aplico el factor de corrección de 0,62. Se eliminó el 13%
139
a los servicios públicos (electricidad, teléfono y agua) y se aplica el FCS para el
resto de cuentas.
4.5.2.2.2 Depreciación
En este caso la mayoría de los gastos se aplicó el FCS 0.946 sin embargo
existen pago a profesionales en el campo legal y eléctrico que se aplica la
R.P.C.M.O.C que es un 0.98 y el caso de vigilancia la R.P.C.M.O.N.C de un 0.62.
4.5.3.1 Inversiones
Inversiones fijas
Inversiones intangibles
Capital de trabajo
140
Cuadro 40: Costos de Inversiones Fijas
VISION FINANCIERA VISION SOCIAL
VALOR
PRIMER PASO AJUSTES POR PRECIOS ECONOMICO
RUBROS COSTOS TRANSPERENCIA R.P.C VALOR
CONSTRUCCION 406,595.00 406,595.00 374,067.40
Preliminares 5,000.00 5,000.00 R.P.C.C 0.92 4,600.00
Fosa de Concreto 60,000.00 60,000.00 R.P.C.C 0.92 55,200.00
Concreto Armado 40,000.00 40,000.00 R.P.C.C 0.92 36,800.00
Estructura Metálica y Cubierta 55,000.00 55,000.00 R.P.C.C 0.92 50,600.00
Cielos 5,095.00 5,095.00 R.P.C.C 0.92 4,687.40
Pisos 75,000.00 75,000.00 R.P.C.C 0.92 69,000.00
Acabados 10,000.00 10,000.00 R.P.C.C 0.92 9,200.00
Puerta y cerradura 4,000.00 4,000.00 R.P.C.C 0.92 3,680.00
Ventanería 10,000.00 10,000.00 R.P.C.C 0.92 9,200.00
Paredes livianas 2,000.00 2,000.00 R.P.C.C 0.92 1,840.00
Instalación Pluvial 10,000.00 10,000.00 R.P.C.C 0.92 9,200.00
Instalación Sanitaria 20,000.00 20,000.00 R.P.C.C 0.92 18,400.00
Sistemas Eléctricos 50,000.00 50,000.00 R.P.C.C 0.92 46,000.00
Sistemas Especiales 5,000.00 5,000.00 R.P.C.C 0.92 4,600.00
Escalería 3,500.00 3,500.00 R.P.C.C 0.92 3,220.00
Obras exteriores 50,000.00 50,000.00 R.P.C.C 0.92 46,000.00
Entrega 2,000.00 2,000.00 R.P.C.C 0.92 1,840.00
- - R.P.C.C 0.92 -
141
4.5.3.1.2 Inversiones intangibles.
142
4.5.3.2 Costos de Venta.
143
4.5.3.3 Costos de Administración.
144
4.5.3.4 Costos de Financieros.
4.5.4 Ingresos.
Los ingresos del proyecto que muestra el cuadro 46, se mantienen tal y como
están establecidos en el flujo financiero, ya que los mismos no poseen el
impuestos de ventas.
145
4.5.5 Flujo de fondos
4.5.6 Indicadores
VANE: ₵250.543.717,97
TIRE: 30.46%
146
4.6 EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIETAL
147
Figura 20: Flujo grama del Proceso de tramitación institucional para un
servicentro
148
principalmente con concreto armado, perlin y zinc estructural que en el ambiente
constructivo se denomina canopy, además la estación de servicio tendrá un
edificio administrativo que cuenta con una tienda de conveniencia, oficina
administrativa, bodega, área para empleados, cuarto de máquinas, cuarto eléctrico
y servicios sanitarios para los clientes y empleados, principalmente construido con
paredes de concreto, zinc estructural, losas de concreto, entre otros.
149
Combustible: gasolina súper, gasolina plus 91 y diesel.
150
Figura 21: Flujograma del proceso operativo de Servicentro Jicaral.
151
4.6.2 Descripción del medio ambiente natural
4.6.2.1 Biología
152
ecológicos, dosel y sotobosque, similar a la composición de estratos presente en
el bosque seco.
El libro Costa Rican Natural History (Janzen 1983) señala que la presencia
del bosque tropical seco se puede observar, de forma transicional, desde la
Península de Nicoya.
153
Cuadro 47: Identificación de Impactos potenciales
Generación de empleo
154
Acciones impactantes Identificación y descripción del Impacto
155
Acciones impactantes Identificación y descripción del Impacto
156
Acciones de Operación Identificación y descripción del Impacto
157
Acciones de Operación Identificación y descripción del Impacto
combustible.
158
La representación de los efectos que generará el desarrollo de este
proyecto sobre el ambiente provienen de la interrelación de las acciones del
proyecto con diversos factores ambientales. Los valores que se obtienen de esta
evaluación, servirán de base para elaborar las propuestas de las medidas de
prevención, compensación y mitigación para los impactos negativos asociados a la
etapa constructiva y operativa de este proyecto.
159
Cuadro 48: Matriz de Importancia de Impactos Ambientales (MIIA)
Fase constructiva
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
escombros.
Contaminación del suelo por
descarga de aguas negras.
160
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
-98 +35
Emisión de gases al
aire producidos por el
funcionamiento de la
maquinaria. Emisión de gases al aire Emisión de gases al aire
Emisión de gases al aire producidos
producidos por el producidos por el
por el funcionamiento de la
funcionamiento de la funcionamiento de la
maquinaria.
maquinaria. maquinaria.
Fuente de contaminación: Gases
-
Aire
-24
-96
161
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
-
(3x2+2x2+4+2+1+1+1+ -(3x2+2x2+4+2+1+1+1+1+1+1) -(3x4+2x2+4+2+1+1+1+1+1+1) -(3x2+2x2+4+2+1+1+1+1+1+1)
1+1+1)
Emisión de partículas Emisión de partículas durante la Emisión de partículas durante la Emisión de partículas durante
durante la remoción remoción del suelo en época de realización de los distintos cortes la recolección de escombros
Fuente de contaminación: Partículas
del suelo en época verano y por acción del viento. de materiales excavaciones acumulación de residuos y
de verano y por rellenos por disposición y labores de limpieza.
acción del viento. traslado de escombros tierra y
residuos.
Aire
162
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
- -(3x4+2x4+4+4+4+2+4+1+4+2) -(3x8+2x2+4+4+4+2+4+1+4+2)
(3x4+2x4+4+4+4+2+4+
1+4+2)
163
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
introducción de vegetación en
zonas verdes y la recuperación
del lote.
Cercanas
+(3x8+2x1+4+4+1+1+1+1+4+1)
Importancia
+43 +43
Generación de
Generación de empleo. Generación de empleo. Generación de empleo.
empleo.
164
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
la gasolinera.
-
-
(3x4+2x2+4+2+2+1 -(3x4+2x2+4+2+2+1+1+1+2+2)
(3x4+2x2+4+2+2+2+1+4+2+2)
+1+1+2+2)
Efectos sobre la Efectos sobre la salud de los Efectos sobre la salud de los Efectos sobre la salud de
Ocupacional
165
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
nivel desgaste por fosa y por la caída de materiales para la tiempo a la exposición del
carga física de materiales apilados construcción la alta carga trabajador al particulado
trabajo exposición deficientemente a la física de trabajo a la generado por las tareas
del trabajador al generación de lesiones generación de conflictos del proceso de acabados.
particulado musculoesqueléticas por laborales por presión de Exposición de los
generado por las transporte manipulación y trabajos contra tiempo a la trabajadores a cortes
tareas del levantamiento de carga a la exposición del trabajador al golpes y heridas en
movimiento de exposición de los trabajadores particulado generado por distintas partes del cuerpo
tierra. a cortes golpes y heridas en las tareas del proceso por manipulación de
distintas partes del cuerpo por constructivo a la materiales y herramientas.
manipulación de materiales y generación de accidentes
herramientas a caídas de laborales por
personas a un mismo y a desprendimientos de tierra
distinto nivel a desgaste por en zanjas a la exposición
carga física de trabajo a la de los trabajadores a cortes
generación de conflictos golpes y heridas en distintas
laborales por presión de partes del cuerpo por
trabajo contra tiempo a la manipulación de materiales
exposición del trabajador al y herramientas.
particulado generado por las
tareas de excavación de la
fosa.
-(3x8+2x1+4+4+4+2+4+1+4+4)
- - -
166
Construcción de Sumatoria
Acabados de la obra
Actividades edificaciones,
Movimiento de Excavación de fosa para (jardinería,
Impactantes estacionamientos, Fase
Tierra tanques de combustible señalización, rotulación
tanques de combustible Constructiva
y limpieza final)
y pistas de circulación
Factores ambientales
(-) (+)
impactados
167
Fase Operativa
impactados
-(3x8+2x4+4+4+4+2+4+4+4+8) -(3x8+2x4+4+4+4+2+2+4+4+4+2)
Importancia Importancia
-66 -64
-180
-(3x2+2x2+4+2+1+1+1+1+1+1) -(3x2+2x2+4+2+1+1+1+1+1+1)
Gases
Importancia Importancia
-22 -22
Aire
-44
Ruido y vibraciones
contaminación:
Fuente de
-46
168
Actividades Impactantes Almacenamiento de Venta de combustibles y Sumatoria
combustibles y productos de tienda
abastecimiento a los Fase Operativa
tanques subterráneos
Factores ambientales (-) (+)
impactados
-(3x8+2x4+4+4+4+2+4+4+4+8) -(3x12+2x4+4+4+2+2+4+4+4+4)
Importancia Importancia
-(3x8+2x4+2+4+4+2+4+4+4+8) -(3x8+2x4+2+4+4+2+4+4+4+8)
Importancia Importancia
-(3x12+2x8+8+4+4+2+4+4+4+4) -(3x12+2x8+8+4+4+2+4+4+4+4)
Importancia Importancia
+(3x2+2x2+4+1+1+1+1+1+1+2) +(3x8+2x4+4+4+4+2+4+4+4+8)
Importancia Importancia
169
Actividades Impactantes Almacenamiento de Venta de combustibles y Sumatoria
combustibles y productos de tienda
abastecimiento a los Fase Operativa
tanques subterráneos
Factores ambientales (-) (+)
impactados
-(3x8+2x2+4+4+2+2+1+4+4+4)
Importancia
-53 -123
-(3x12+2x8+8+4+4+2+4+4+4+8) -(3x12+2x8+4+4+4+2+4+4+4+8)
Importancia Importancia
-90 -86
-312
Sumatoria (-)
-394 -348
Sumatoria (+)
+22 +66
170
El cuadro 49 muestra la sumaria de impactos por fases, tanto de ejecución
como de operación:
lubricentro y de combustibles
en el autolavado productos de
cambio de y abastecimiento
a los tanques tienda
llantas
subterráneos
Fase constructiva
Fase operativa
171
negativos es posible encontrar una medida de control ambiental para prevenirlo,
controlarlo, compensarlo, restaurarlo o mitigarlo.
Fase
Factor Ambiental
Constructiva
Suelo -98
Empleo +116
Paisaje +43
172
La matriz de identificación y valoración de impactos permite visualizar
cuales actividades operaciones y procesos del proyecto impactará más al factor
ambiental que se quiere analizar. Por ejemplo, para la seguridad y salud
ocupacional (factor ambiental), que muestra el valor de importancia más alto en el
cuadro anterior, se esperaría que la actividad de la etapa constructiva que la
afecten más sean la construcción de la infraestructura y las excavaciones para la
construcción de cimientos y las fosas (zanjas y fosa para el sedimentador), así
como los movimientos de tierra. El valor de importancia que obtuvo este factor
ambiental se debe a la posibilidad de riesgo de los trabajadores a aplastamiento
de extremidades superiores e inferiores en operaciones de montaje y carga de
materiales para la construcción de obras e instalación de los tanques y por la
caída de materiales apilados deficientemente. Alta carga física de trabajo.
Exposición del trabajador al particulado generado por las tareas del proceso
constructivo. Generación de accidentes laborales por presencia de
desplazamiento de tierra en zanjas. Por último la posible generación de lesiones
musculo esqueléticas por transporte, manipulación y levantamiento de carga.
Cada uno de los factores ambientales que muestran impactos con valores
de importancia negativos altos, se analizarán por el equipo de consultores que
participó en este estudio, para proponer las medidas de control ambiental, que
ayudarán a reducirlos.
173
El siguiente cuadro 51 contiene los valores totales de la Importancia para
cada actividad del proyecto, extraídos de la matriz MIIA. Estos valores permiten
visualizar cuales actividades del proyecto resultan ser más agresivas y cuales
menos.
Las actividades del proyecto que obtuvieron los valores de Importancia más
altos en la etapa constructiva, se categorizan como más agresivas porque pueden
llegar a ocasionar impactos a un mayor número de factores ambientales.
174
de una actividad del proyecto sobre un determinado factor ambiental, no alcanza
valores de -312, indicando que para estos impactos negativos es posible encontrar
una medida de control ambiental para prevenirlo, controlarlo, compensarlo,
restaurarlo o mitigarlo.
Suelo -180
Empleo +158
175
La matriz de identificación y valoración de impactos permite visualizar
cuales actividades operaciones y procesos del proyecto impactará más al factor
ambiental que se quiere analizar. Por ejemplo, para la salud y seguridad
ocupacional (factor ambiental), que muestra el valor de importancia más alto en el
cuadro anterior, se esperaría que la actividad de la etapa operativa que la afecten
más sea almacenamiento de combustibles y abastecimiento a los tanques
subterráneos. El alto valor de importancia que obtuvo este factor ambiental se
debe a los riesgos que implica la manipulación de hidrocarburos.
Cada uno de los factores ambientales que muestran impactos con valores
de importancia negativos altos, se analizarán por el equipo de consultores que
participó en este estudio, para proponer las medidas de control ambiental, que
ayudarán a reducirlos.
176
Cuadro 53: Categorización de las actividades Fase Operativa
Categoría Actividades de la Fase Operativa Importancia
Almacenamiento de combustibles y
--394
abastecimiento a los tanques subterráneos
Más agresivas
Las actividades del proyecto que obtuvieron los valores de Importancia más
altos en la etapa operativa, se categorizan como más agresivas porque pueden
llegar a ocasionar impactos a un mayor número de factores ambientales.
A- Suelo
Impacto Ambiental
177
2- Contaminación del suelo por descarga de aguas residuales ordinarias y
especiales.
Medida
1- Prevención Control.
Tiempo de aplicación
Indicador Ambiental
178
3- Revisión de consumo de agua en la Estación y porcentaje dirigido a uso
de servicios sanitarios, lavacar y mantenimiento.
4- Lista de chequeo de limpieza semanal de trampas de aguas oleaginosas y
canales perimetrales.
Responsable de Ejecutarla
1- Maestro de obras
2- Administrador
3- Responsable Ambiental
Costo de la medida
B- Aire (Partículas)
Impacto Ambiental
Medida
179
Tiempo de aplicación
Responsable de Ejecutarla
1- Maestro de obras
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
C- 1. Agua Superficial
Impacto Ambiental
Medida
1- Prevención Control.
180
2- Establecer un buen manejo de los desechos generados durante la etapa
constructiva de la estación, evitando que los mismos causen efectos
negativos dentro del área del proyecto
Tiempo de aplicación
Indicador Ambiental
Responsable de Ejecutarla
1- Maestro de obras
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
C- 2. Agua Superficial
Impacto Ambiental
181
Medida
1- Prevención Control.
182
Indicador Ambiental
Responsable de Ejecutarla
1- Administrador
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
C- 3. Agua Superficial
Impacto Ambiental
Medida
1- Prevención Control.
183
2- Los canales perimetrales deben estar libres de obstáculos de manera que
permitan el flujo continuo de las aguas producto del lavado de parabrisas,
reabastecimiento de agua de los radiadores, etc.
5- Se dará una recolección del aceite quemado y será recogido por alguna
empresa especializada en el traslado de este.
6- Los canales perimetrales tanto del área de cambio de aceites como del
lavacar, deben estar libres de obstáculos de manera que permitan el flujo
continuo de las aguas.
Tiempo de aplicación
Indicador Ambiental
Responsable de Ejecutarla
1- Administrador
184
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
D- 1. Aguas Subterráneas
Impacto Ambiental
Medida
2- Prevención Control.
3- Mitigación
185
a los depósitos o contenedores de derrame de combustibles y a la trampa
de aguas oleaginosas..
10- Se deberá dar mantenimiento a los acoples de cierre herméticos para los
tanques de almacenamiento subterráneo, mangueras del cisterna y
sistema de recuperación de vapores de los tanques de almacenamiento
subterráneo para evitar derrames de combustible y fugas de vapores.
11- Los canales perimetrales del lavacar, deben estar libres de obstáculos de
manera que permitan el flujo continuo de las aguas.
Indicador Ambiental
186
Responsable de Ejecutarla
3- Administrador
4- Responsable Ambiental
Costo de la medida
D- 2. Aguas Subterráneas
Impacto Ambiental
Medida
1- Prevención Control.
2- Mitigación
187
3- Contar al menos con un metro cúbico de arena fina y seca o materiales
absorbentes sintéticos o de químicos espumantes para esparcir en el área
en caso de que ocurran derrames de combustibles.
Indicador Ambiental
188
Responsable de Ejecutarla
1- Administrador
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
Impacto Ambiental
Medida
1- Prevención Control.
2- Mitigación
189
recintos para acumularlos de forma separada de acuerdo a su origen y
operaciones generadas en el sitio de trabajo.
190
9- Brindar mantenimiento preventivo a los canales perimetrales y rejillas que
rodean la zona de reabastecimiento de combustibles, asimismo a los
depósitos o contenedores de derrame de combustibles y a la trampa de
aguas oleaginosas.
11- Se deberá dar mantenimiento a los acoples de cierre herméticos para los
tanques de almacenamiento subterráneo, mangueras del cisterna y
sistema de recuperación de vapores de los tanques de almacenamiento
subterráneo para evitar derrames de combustible y fugas de vapores.
Indicador Ambiental
191
especiales por parte de la empresa contratada para la recuperación de los
desechos.
2- Derrames de combustible: Control visual y mediante lista de chequeo de
medidas de seguridad de carga de combustible.
3- Aguas especiales: Lista de chequeo de limpieza semanal de trampas de
aguas oleaginosas y canales perimetrales.
4- Derrames de combustible: Control visual y mediante lista de chequeo de
medidas de seguridad de carga de combustible.
5- Cantidad de desechos sólidos: Control por medio de tablas de control de
cambio de repuestos.
6- Revisión de facturas de recolección de desechos especiales por parte de
la empresa contratada para la recuperación de los desechos.
Responsable de Ejecutarla
1- Administrador
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
Impacto Ambiental
192
Medida
1- Prevención Control.
2- Mitigación
Tiempo de aplicación
Indicador Ambiental
Responsable de Ejecutarla
1- Administrador
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
193
1- Contemplado en los costos del proyecto.
G- Seguridad Vial
Impacto Ambiental
Medida
1- Prevención Control.
2- Tapar con toldos el material que acarrean las vagonetas hasta el proyecto
para la construcción de las obras.
Indicador Ambiental
Responsable de Ejecutarla
194
1- Maestro de Obras
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
Impacto Ambiental
Medida
1- Prevención Control.
195
2- Obligar al trabajador al uso de equipo de protección personal entre los que
se encuentran los arneses y líneas de vida.
Indicador Ambiental
Responsable de Ejecutarla
1- Desarrollador
2- Maestro de Obras
3- Responsable Ambiental
Costo de la medida
196
Factor Ambiental Afectado
Impacto Ambiental
Medida
2- Prevención Control.
197
labores de acuerdo al Decreto Ejecutivo 28623-MINAE-S (Reglamento
Técnico).
Indicador Ambiental
Responsable de Ejecutarla
4- Administrador
5- Responsable Ambiental
Costo de la medida
Impacto Ambiental
198
golpes y heridas en distintas partes del cuerpo por manipulación de
materiales y herramientas.
Medida
1- Prevención Control.
Indicador Ambiental
199
Responsable de Ejecutarla
1- Desarrollador
2- Responsable Ambiental
Costo de la medida
Impacto Ambiental
Medida
1- Prevención Control.
Indicador Ambiental
200
Responsable de Ejecutarla
1- Desarrollador
2- Maestro de Obras
3- Responsable Ambiental
Costo de la medida
201
CAPITULO V
ESTRATEGIA DE
OPERACIÓN
202
CAPITULO V: ESTRATEGIA DE OPERACION
5.1 ANÁLISIS DE RESULTADOS
203
Los servicentro ubicados en Playa Naranjo y San pablo, son los principales
competidores porque se encuentran en la zona de influencia y los clientes tienen
facilidades para hacer uso de estas instalaciones por las cortas distancias con
relación a Servicentro Jicaral.
204
5.1.1.2.1 Clientes Institucionales.
205
un instrumento que permita una valoración de este indicador en estaciones de
servicio.
206
5.1.2.1 Estructura Organizacional.
Para poder visualizar con claridad tanto los factores internos como externos
207
Cuadro 54: Análisis FODA del Servicentro Jicaral.
Fortalezas Debilidades
Analisis Interno El personal está plenamente identificado con la No se cuenta con política de presupuestos como
Institución. herramienta de planificación.
Oportunidades Amenazas
Se cuenta con el apoyo de la cámara de
combustible, la cual brinda asesoría en Posibilidad de ingresos de competidores al
diferentes áreas del negocio. mercado.
Analisis Externo
208
5.1.3.2 Análisis satisfacción desde la perspectiva clientes
120,00%
20,00% 40,00%
31,67% 25,00%
21,67% 18,33%
0,00%
Atencion del Atencion del La disposición La experiencia Los tiempos de
personal personal por resolver sus del personal espera para ser
Administrativo operacional inquietudes operativo atendido
209
estar Satisfechos, el 31.67% dijeron estar muy satisfecho y un 8.33% dijeron que
están medianamente satisfechos con el servicio.
Uno de los aspectos que los clientes valoran con mayor peso en los servicios
prestados en un servicentro o gasolinera son los tiempos de atención en este
particular el 73.33% de los clientes dijeron estar satisfechos con respecto al
210
tiempo que los funcionarios los hacían esperar, un 18.33% dijeron estar muy
satisfechos y un 8.33% dijeron sentirse medianamente satisfechos.
Debido a que el nivel de satisfacción que toda empresa debe buscar en sus
clientes es el de “muy satisfecho”, las tres áreas que mayor atención requieren
para aumentar el nivel de satisfacción son: los tiempos de espera para ser
atendidos, la disposición para resolver inquietudes por parte del personal y la
experiencia del personal operativo.
1 Diario
26,67%
2 Semanal
3 Quincenal
65,00% 4 Mensual
211
manifestaron que se cambiarían al nuevo establecimiento, lo evidencia una
fidelidad de estos clientes para con el servicentro en un 85% lo cual mostramos en
el siguiente Grafico 8:
85,00% No
15,00%
Si
212
Gráfico 9: Conocimiento de promociones
No
93,33% 6,67% 6,67%
Si
Para poder realizar un análisis del conocimiento actual que poseen los
funcionarios del servicentro, en cuanto a la estructura Organizacional se realiza un
estudio estructurado bajo el esquema del cuadro de mando integral y sus 4
perspectivas y se indican en el cuadro 55:
213
Cuadro 55: Percepción de empleados según perspectiva.
Parcialmente de Acuerdo
Totalmente de acuerdo
En desacuerdo
Perspectivas
De acuerdo
Criterios
Total
Estructura de
100% 0% 0% 0% 100%
Uno de los objetivos de mi lugar de trabajo es priorizar la mejora de la
calidad de los servicios
Los problemas se solucionan atacando las causas y no solo paliando los 90% 0% 0% 10% 100%
efectos
Existe un buen sistema de evaluación y reconocimiento del desempeño 0% 10% 10% 80% 100%
de mis funciones
Existen en mi lugar de trabajo las condiciones de seguridad e higiene 80% 0% 0% 20% 100%
apropiadas
Mi lugar de trabajo se encuentra preparado para que pueda trabajar 70% 20% 10% 0% 100%
Condiciones Ambientales
adecuadamente
214
Parcialmente de Acuerdo
Totalmente de acuerdo
En desacuerdo
Perspectivas
De acuerdo
Criterios
Total
60% 10% 0% 30% 100%
Los objet vos de m lugar de trabajo se me han comun cado correctamente
Comunicación
Part c po suf c entemente en las dec s ones que afectan a m lugar de 60% 0% 10% 30% 100%
trabajo.
Empowerment
S empre estoy real zando propuestas a m s jefes de cómo resolver los 50% 20% 20% 10% 100%
problemas que se presentan en m área de trabajo.
100% 0% 0% 0% 100%
S empre trato los problemas con las personas adecuadas.
He s do capac tada por parte de la estac ón para el desempeño de las 60% 0% 10% 30% 100%
func ones de su puesto.
La formac ón que me han proporc onado ncluye temas de cal dad del 50% 0% 10% 40% 100%
serv c o y sat sfacc ón del cl ente.
100% 0% 0% 0% 100%
Aprendizaje y Crecimiento
Aprovecha el serv centro las oportun dades de nnovac ón y aprend zaje 30% 10% 0% 60% 100%
d spon bles del entorno
100% 0% 0% 0% 100%
M trabajo mpl ca real zar tareas var adas
Las apl cac ones nformát cas que ut l zo están b en adaptadas a m s 0% 0% 10% 90% 100%
neces dades y fac l tan el trabajo
100% 0% 0% 0% 100%
Tengo como norma cumpl r lo que prometo a los cl entes
100% 0% 0% 0% 100%
S empre soy muy honesto al tratar asuntos relac onados con m trabajo
Tengo un alto grado de responsab l dad personal sobre las tareas que 100% 0% 0% 0% 100%
Valores
real zo
S empre trato de dar la mejor respuesta y soluc ón a las sol c tudes de los
cl entes aunque no correspondan a m puesto s la persona a cargo no está 100% 0% 0% 0% 100%
d spon ble
100% 0% 0% 0% 100%
En general cons dera su trabajo nteresante
Capital Humano
Tengo las cond c ones de salar o y benef c os aprop ados al trabajo que 30% 20% 30% 20% 100%
desarrollo
215
Realizar un análisis de los factores por perspectivas nos permite agrupar las
impresiones de los funcionarios en las aéreas de interés donde serán estudiados y
evaluados.
90%
90%
80%
70%
Totalmente de acuerdo
60%
De acuerdo
50% Parcialmente de Acuerdo
40% En desacuerdo
10% 0%
30% En desacuerdo
20% 0% Parcialmente de Acuerdo
10% De acuerdo
0% Totalmente de acuerdo
216
5.1.4.1.2 Procesos Internos.
80,00% 80,00%
70,00%
60,00%
40,00% De acuerdo
Parcialmente de Acuerdo
30,00%
20,00% En desacuerdo
20,00%
10,00%
0,00%
0,00% 0,00%
217
Gráfico 12: Conocimiento de la existencia de organigrama para
Servicentro Jicaral por parte de los colaboradores
70,00% 60,00%
60,00%
50,00%
40,00%
20,00% 20,00%
30,00%
0,00%
20,00%
10,00%
0,00%
Totalmente de acuerdo De acuerdo Parcialmente de Acuerdo En desacuerdo
218
Gráfico 13: Evaluación del desempeño por parte de la Administración del
Servicentro a los colaboradores
80,00%
80,00%
70,00%
60,00%
50,00%
40,00%
10,00% 10,00%
30,00%
0,00%
20,00%
10,00%
0,00%
219
Gráfico 14: Mi lugar de trabajo se encuentra preparado para que pueda
trabajar adecuadamente
80,00%
70,00%
70,00%
60,00%
Totalmente de acuerdo
50,00% De acuerdo
Parcialmente de Acuerdo
40,00%
En desacuerdo
30,00%
20,00%
20,00% 10,00%
0,00%
10,00%
0,00%
220
Gráfico 15: Los objetivos de mi lugar de trabajo se me han comunicado
correctamente
70,00%
60,00%
60,00%
50,00%
Totalmente de acuerdo
40,00%
De acuerdo
30,00% Parcialmente de Acuerdo
30,00%
En desacuerdo
20,00%
10,00%
10,00%
0,00%
0,00%
221
Gráfico 16: Participo suficientemente en las decisiones que afectan a mi
lugar de trabajo.
70,00%
60,00%
60,00%
50,00%
Totalmente de acuerdo
40,00% De acuerdo
30,00% Parcialmente de Acuerdo
30,00%
En desacuerdo
20,00%
10,00%
10,00%
0,00%
0,00%
222
Gráfico 17: Disposición del Servicentro de canalizar las oportunidades de
innovación y aprendizaje disponibles del entorno a sus colaboradores.
70,00%
60,00%
60,00%
50,00%
Totalmente de acuerdo
40,00% De acuerdo
30,00%
Parcialmente de Acuerdo
30,00%
En desacuerdo
20,00%
10,00%
10,00%
0,00%
0,00%
223
Gráfico 18: Encuesta sobre temas de calidad del servicio y satisfacción
del cliente
50,00%
50,00%
45,00%
40,00%
40,00%
35,00%
30,00%
25,00%
20,00%
15,00% 10,00%
10,00%
0,00%
5,00%
0,00%
224
Gráfico 19: Opinión de los funcionarios sobre la afirmación de si se
promueve el trabajo en equipo
70,00%
60,00%
60,00%
50,00%
40,00%
30,00% 20,00%
20,00%
10,00%
10,00% 10,00%
0,00%
225
Gráfico 20: Tengo las condiciones de salario y beneficios apropiados al
trabajo que desarrollo
30,00%
30,00%
30,00%
25,00%
20,00% 20,00%
20,00%
15,00%
10,00%
5,00%
0,00%
226
5.2 ESTRATEGIA OPERACIÓN PROPUESTA
227
5.2.1.1.1 Junta Directiva:
La Junta Directiva se puede definirla como el cuerpo colegiado encargado
de proteger, velar y representar los intereses de los accionistas, para Servicentro
Jicaral, la forma un grupo familiar dueña de la empresa en estudio ostentando la
responsabilidad legal del inmueble el señor Presidente, actuando como apoderado
generalísimo sin límite de suma, adicionalmente existe un vicepresidente,
secretario, tesorero y vocales, el fiscal recae en el asesor legal.
Funciones:
5.2.1.1.2 Gerencia:
228
tienda, pistas, cambio de aceite, reparación de llantas y lavado. Está a cargo de un
Jefe de servicios,
229
Figura 22: Organigrama Funcional para Servicentro Jicaral
Para lograr que los colaboradores tengan un panorama claro respecto a las
funciones que deben desempeñar dentro de la organización, se procedió a
desarrollar un diseño de puestos de trabajo para Servicentro Jicaral.
230
Cuadro 56: Diseño Puesto para el Gerente General
Puesto: Gerente General
Objetivo del Puesto: Dirigir las actividades operativas, financieras y comerciales
de la Estación de Servicio, para asegurar el cumplimiento
de los objetivos de la organización.
Dependencia: Junta Directiva
Subordinados: Jefe de Servicios, Jefe de Mantenimiento, Jefe de Salud
Ocupacional y área de transporte.
Funciones: Supervisar todas las funciones que realicen colaboradores
del servicentro.
Responsabilidades: 1. Elaborar la programación de abastecimiento
de combustibles.
2. Efectuar cancelaciones, adiciones y pedidos
extraordinarios.
3. Efectuar Depósitos Bancarios.
4. Revisar conciliaciones bancarias.
5. Efectuar gestión de cobro.
6. Realizar Contabilidad.
7. Realizar Cambio de precios.
8. Elaborar Planillas de empleados.
9. Elaborar Presupuesto Anual
10. Gestionar lo referente a Recursos Humanos
11. Atender relaciones comerciales con
proveedores y clientes importantes.
12. Realizar las consultas de asesoría a instancias
pertinentes
Características Requeridas Tiene que ser una persona con principios y ética que no
revele información importante acerca de la empresa, con
capacidad de laborar bajo estrés y un grado mínimo de
Bachiller en administración de empresas.
Fuente: Elaboración propia mayo del 2013
231
Cuadro 57: Diseño de Puesto para el Jefe de Servicios
Puesto: Jefe de Servicios
Objetivo del Puesto: Asistir al Gerente General el control administrativo,
operativo y de personal para la Estación de Servicio.
Dependencia: Gerente General
Subordinados: Personal de Pistas, Tienda, Engrase o cambio de
Aceite, Lavado y Cambio o Reparación de llantas.
Funciones: Supervisar todas las funciones que realicen
colaboradores del Servicentro
Responsabilidades: 1. Apertura y cierre de las instalaciones
2. Realizar cierres de turnos o Cajas.
3. Tramitar Facturas de pagos a proveedores
4. Coordinar con jefe de mantenimiento
reparaciones y mantenimientos
preventivos a equipos, mobiliarios e
Infraestructura.
5. Elaborar la programación de Vacaciones
del personal.
6. Asesor técnico a los diferentes
departamentos de la estación.
7. Realizar Cierre de Tarjetas.
8. Coordina suplencias por incapacidades.
Características Requeridas Debe de ser una persona proactiva, capaz de
trabajar en equipo, con capacidad de liderazgo y de
buen desempeño bajo presión. Con un grado mínimo
de bachiller de secundaria.
Fuente: Elaboración propia mayo del 2013
232
Cuadro 58: Diseño de Puesto para el Jefe de Mantenimiento
Puesto: Jefe de Mantenimiento
Objetivo del Puesto: Encargarse de los mantenimientos preventivos y
correctivos de los equipos, mobiliarios e
infraestructura del servicentro.
Dependencia: Gerente General
Subordinados: No tiene
Funciones: Dar mantenimiento preventivo y correctivo a los
activos del servicentro.
Responsabilidades: 1. Realizar Mantenimientos preventivos y
correctivos a los diferentes sistemas del
servicentro.
Eléctrico
Trasiego de combustible
Equipos
Maquinaria
Infraestructura
233
Cuadro 59: Diseño de Puesto Jefe de Responsabilidad Social.
Puesto: Jefe de Responsabilidad Social
Objetivo del Puesto: Establecer las causas de riesgos Ambientales, de salud
ocupacional y de responsabilidad social, para prevenirlos o
mitigarlos.
Dependencia: Gerente General
Subordinados: No tiene
Funciones: Cumplir con los protocolos establecidos en los planes de
Salud Ocupacional, Plan de Emergencias, Plan de Manejo
de Desechos Líquidos y Plan de Manejo de Desechos
Sólidos.
Responsabilidades: 1. Cumplir con el respectivo seguimiento a las
bitácoras de control del plan de
responsabilidad social.
2. Responsable de velar por que se cumpla con
la señalización legal establecida para
servicentro y gasolineras.
3. Responsable de confeccionar el informe de
salud ocupacional y presentarlo antes del día
30 de enero de todos los años mientras se
encuentre en funcionamiento el servicentro.
234
Cuadro 60: Diseño de Puesto Transportista.
Puesto: Transportista
Objetivo del Puesto: Mantener los reabastecimientos de la estación de servicio
según sea solicitado por la gerencia.
Dependencia: Gerente General
Subordinados: No tiene
Funciones: Transportar los hidrocarburos del proveedor a la estación
de Servicio
Responsabilidades: 1. Realizar la medición de los volúmenes de
combustibles existentes en los tanques de
Almacenamiento y facilitar la información a la
gerencia.
2. Realizar el transporte de Hidrocarburos
acatando la normativa legal vigente.
3. Velar por el adecuado funcionamiento de los
vehículos a su cargo y realizar los reportes de
averías al jefe de mantenimiento y Gerencia
General.
4. Realizar la descarga de los combustibles en
los tanques de almacenaje destinados para
cada tipo de combustible.
5. Estar a la disposición de la gerencia general
para realizar otras labores.
Características Requeridas Persona proactiva, honesta con habilidades de trabajo en
equipo, con licencia B4 y como mínimo 3 año de
secundaria concluida.
235
Cuadro 61: Diseño de Puesto para Jefe de Pista.
Puesto: Jefe de Pista
Objetivo del Puesto: Coordinar las labores relacionadas con el adecuado
manejo de las labores que se realizan en área de pistas
del servicentro.
Dependencia: Jefe de servicios
Subordinados: Pisteros
Funciones: Coordinar, dirigir y controlar la isla a su cargo.
Responsabilidades: 1. Asumir la pista o isla que se le asigno.
2. Recibe caja.
3. Organiza sector de trabajo
4. Velar por que al cliente se le atienda según la
secuencia de llegada.
5. Atender la limpieza de las pistas, Dispensadores y
accesorios de trabajo.
6. Colocar papel para medir niveles de aceites.
7. Ver por qué se cumpla con protocolos de
seguridad.
8. Supervisión permanente de colaboradores a su
cargo.
9. Realizar los cobros de los hidrocarburos
despachados en sus pistas.
10. Confeccionar facturas de crédito y velar por que
cumpla con los siguientes aspectos.
a. Fecha
b. Nombre cliente
c. Kilometraje
d. Placa
e. Cantidad en Litros y Colones
f. Firma del cliente y cedula
11. Tomar números para salir a almorzar
12. Conteo físico de onzas y cuartos de aceite
gastados.
13. Entregar caja y turno de trabajo.
236
Cuadro 62: Diseño de Puesto para Pisteros.
Puesto: Pisteros
Objetivo del Puesto: Ofrecer a los clientes del servicentro un servicio de calidad
con respeto y amabilidad.
Dependencia: Jefe de Pistas
Subordinados: No tiene.
Funciones: Dar soporte al jefe de pistas en la atención de los clientes
del servicentro.
Responsabilidades: 1. Organizar área de trabajo que se le asigno.
2. Velar por que al cliente se le atienda según la
secuencia de llegada
3. Atender la limpieza de las pistas
4. Colocar papel para medir niveles de aceites.
5. Ver por qué se cumpla con protocolos de
seguridad.
6. Atender la limpieza de las pistas, Dispensadores y
accesorios de trabajo
7. Confeccionar facturas de crédito y velar por que
cumpla con los siguientes aspectos.
a. Fecha
b. Nombre cliente
c. Kilometraje
d. Placa
e. Cantidad en Litros y Colones
f. Firma del cliente y cedula
8. Conteo físico de onzas y cuartos de aceite
gastados.
9. Comunicar de forma inmediata al jefe de pista
cualquier situación particular que se dé con los
clientes.
237
Cuadro 63: Diseño de Puesto para Pisteros.
Puesto: Llanteros
Objetivo del Puesto: Ofrecer por medio de la reparación y cambio de llantas, un
servicio complementario que proporcione a los clientes la
satisfacción de encontrar en el servicentro un valor
agregado.
Dependencia: Jefe de Servicios
Subordinados: No tiene.
Funciones: Brindar a los clientes del servicentro, el servicio de
reparación y cambio de llantas
Responsabilidades: 1. Realizar la apertura de la llantera.
2. Mantener el orden y aseo en el área de trabajo.
3. Realizar el mantenimiento y lubricación de las
herramientas que tiene a su disposición.
4. Realizar la reparaciones y cambios de llantas que
el servicentro requiera.
5. Completar los faltantes de parches y neumáticos
de los días libres
6. Reportar cualquier inconveniente al jefe de
servicios.
7. Colaborar con la confección de facturas de
reparaciones realizadas
8. Respetar las normas de seguridad que rigen en la
estación
9. Reportar faltantes de materiales de
trabajo(parches, zapatas, neumáticos, soluciones,
etc)
10. Permanecer a disposición de la Gerencia
Características Requeridas Persona proactiva, honesta con habilidades de trabajo en
equipo, Mínimo 3 año de secundaria concluida.
238
Cuadro 64: Diseño de Puestos para Lavador de Vehículos.
Puesto: Lavacar
Objetivo del Puesto: Ofrecer un servicio de lavado de vehículos a los clientes
del servicentro de calidad en donde el cliente pueda sentir
una diferenciación en cuanto al trato y la confianza.
Dependencia: Jefe de Servicios
Subordinados: No tiene.
Funciones: Brindar un servicio de lavado, aspirado y encerado de
calidad a los clientes del servicentro.
Responsabilidades: 1. Revisar e instalar el equipo de lavar en el lugar de
trabajo.
2. Revisar e instalar la máquina aspiradora en el
lugar de trabajo.
3. Revisar e instalar las mangueras de Aire.
4. Sacar artículos de limpieza, champú, jabón,
desengrasante, abrillantador y franelas.
5. Realizar el lavado y aspirado de los vehículos.
6. Respetar las pertenencias de los dueños de los
vehículos.
7. Reportar al jefe inmediato cualquier situación
sufrida con el vehículo durante la realización de
las labores.
8. Colaborar con el aseo de los sanitarios.
9. Lavar trapos de limpieza.
10. Mantenerse a disposición de la gerencia para
realizar otras funciones.
Características Requeridas Persona proactiva, honesta con habilidades de trabajo en
equipo, Mínimo 3 año de secundaria concluida.
239
Cuadro 65: Diseño de Puesto para Cambiador de Aceites.
Puesto: Cambio de Aceite
Objetivo del Puesto: Brindar un servicio de cambio de lubricantes y filtros que
garantice el correcto funcionamiento del automotor.
Dependencia: Jefe de Servicios
Subordinados: No tiene.
Funciones: Realizar cambio de aceite y filtros a los vehículos de los
clientes del servicentro.
Responsabilidades: 1. Apertura y cierre de área de cambio de aceite.
2. Revisión de funcionamiento de Gatas y Elevador
Hidráulico.
3. Cambio de aceite y filtros a vehículos.
4. Velar por la limpieza y el orden del área de
Cambio de aceite.
5. Encargado de Bodega de Aceites.
6. Acomodo de Filtros y Aceites en área de tienda.
7. Respaldar otras áreas del servicentro.
240
Cuadro 66: Diseño de Puestos para Vendedores.
Puesto: Vendedores
Objetivo del Puesto: Ofrecer a los clientes del servicentro un servicio
diferenciado con un trato amable y cortes.
Dependencia: Jefe de Servicios
Subordinados: No tiene.
Funciones: Promover las ventas de productos de conveniencia,
repuestos automotrices y accesorios para vehículos.
Responsabilidades: 1. Apertura de tienda.
2. Asesorar a los clientes en sus necesidades de
repuestos automotrices.
3. Velar por el orden y acomodo de la tienda.
4. Recibir mercadería de reabastecimiento.
5. Ingresar al sistema las entradas de mercadería.
6. Marcan la mercadería de acuerdo a su valor al
consumidor final.
7. Realizar proceso de cobro.
8. Controlar inventarios de productos.
9. Hacen pedidos de reabastecimiento.
10. Respaldar otras áreas del servicentro.
Características Requeridas Persona proactiva, honesta con habilidades de trabajo en
equipo, con amplios conocimientos en lubricantes, mínimo
bachillerato en secundaria.
Fuente: Elaboración propia mayo del 2013
241
Cuadro 67: Diseño de Puesto Misceláneos.
Puesto: Misceláneo
Objetivo del Puesto: Mantener limpias las áreas asignadas, para que la imagen
de la Estación de Servicio se apegue a los objetivos de la
organización y se pueda ofrecer un mejor servicio a los
clientes.
Dependencia: Jefe de Servicios
Subordinados: No tiene.
Funciones: Mantener la limpieza y el orden en las áreas asignadas a
su cargo.
Responsabilidades: 1. Realizar la limpieza de las áreas asignadas en la
Estación de Servicio.
2. Realizar el programa de aseo y limpieza de todos
los baños sanitarios de hombres y mujeres.
3. Velar porque los baños cuenten con papel en los
despachadores y jabón a disposición del cliente.
4. Reportar cualquier falla que impida el uso correcto
de los servicios.
5. Mantenerse a disposición de la gerencia para
realizar otras labores.
242
5.2.3 Cuadro de mando Integral
A continuación se desarrolla un resumen general de la estrategia de operación y acciones que se realizaran para
lograr cumplir con cada una de las perspectivas que se desarrollan en el cuadro 68.
243
Perspectiva Estrategia Objetivos Plan de Acción Indicador Meta Indicador Actual
proveedores operación
Determinar rentabilidad
por línea de servicio
Gestionar Alianzas Bancarias Porcentaje de 60% 0%
apalancamiento apalancamiento
para capital de en el capital de
trabajo trabajo
Clientes Incrementar Propuesta Valor para % de clientes 90% de la 50% de clientes muy
la los clientes muy satisfechos clientela satisfechos
Mejorar Servicio
satisfacción Aplicación de encuestas “Muy
de los sobre valoración del satisfecha
clientes servicio
Mejorar Calidad Información al cliente
sobre cumplimiento de
protocolo y normativas
Implementar Desarrollar un Plan
Promociones Promocional
Apoyo a iniciativas
comunales
Mejorar Imagen
Apoyo a iniciativas
escolares
Procesos Mejorar el Crear Mejorar la participación % de 10% de 0%
Internos rendimiento Asociaciones de en las ventas a Incrementos en aumento
244
Perspectiva Estrategia Objetivos Plan de Acción Indicador Meta Indicador Actual
en los Valor Agregado proveedores que ventas de en ventas
procesos con Proveedores apoyen iniciativa de proveedores del
Operativos Valor Agregado que participan proveedor
de promociones.
Desarrollar Realizar 1 Taller Horas de 2 horas No se Aplica
políticas y mensual que incluya capacitación por mensuale actualmente
protocolos de temas de servicio al empleado al s
atención a cliente y mes
Clientes Responsabilidad Social.
Desarrollar un
programa de
Capacitaciones
dirigido a
colaboradores
Desarrollar el Diseñar la distribución 2% de los 2% Anual
presupuesto Económica de las Gastos.
anual de ayuda erogaciones por
Responsabilidad conceptos sociales
Social según programación de
Gastos.
Aprendizaje y Desarrollar Desarrollar las Crear un programa Horas de 2 Horas No se aplica
Crecimiento las aptitudes y mensual de capacitación por Mensuale Actualmente
habilidades actitudes Capacitación dirigido a empleado al s.
adecuadas necesarias para funcionarios mes.
245
Perspectiva Estrategia Objetivos Plan de Acción Indicador Meta Indicador Actual
para el el desempeño de
desempeño los puestos
en cada uno Desarrollar Realizar cesiones de
de los canales de integración con el
puestos comunicación que personal y la Gerencia
proporcionen tratar temas como
FedBack en la Molestias, quejas y
organización. disconformidades.
Construir Cultura Desarrollar talleres de
Organizacional sobre Valores, Trabajo
Empresarial en Equipo y Liderazgo.
Establecer Establecer un sistema Monto en 75000 0
estímulos al de premiación trimestral colones
desempeño del con los colaboradores
personal según de acuerdo a encuesta
satisfacción del de satisfacción a
cliente. clientela y evaluación
del desempeño
Fuente: Elaboración propia mayo del 2013
246
5.2.4 Políticas y Protocolos
247
6. Desarrollar y mantener una estrategia agresiva de promoción en el Distrito
de Lepanto, a través de la confección de vallas publicitarias, revistas y
mapas de información.
248
5.2.4.2 Manejo del personal
6. El jefe de pista debe de revisar que los controles de venta del combustible,
utilizados por la empresa sean utilizados por los empleados y que sean
llenados con la información correspondiente.
249
7. La Organización realizara 4 Evaluaciones de desempeño al año a las
cuales el empleado se le notificara 3 meses antes lo temas a evaluar, los
empleados con malas calificaciones serán capacitados por la gerencia, de
no corregir estas después de las capacitaciones serán motivos de
sanciones disciplinarias.
3. Es deber de la gerencia general velar por que todos sus empleados tengan
las condiciones optimas para desarrollar las funciones de sus puestos de
trabajo.
250
6. Se desarrollaran programas conjuntos con proveedores que dispongan de
los desechos producidos por los productos comercializados por ambas
empresas.
251
VI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
6.1 CONCLUSIONES.
252
6. Con la construcción del nuevo servicentro se garantizará cumplir con el
100% de los requerimientos técnicos que dicta el Decreto Ejecutivo 30131
MINAE-S.
253
temas sociales se participa intensamente con la comunidad sin tener
realmente control del uso de los recursos que el servicentro aporta a
diferentes instituciones.
6.2 RECOMENDACIONES.
254
la planeación estratégica, los segmentos del mercado y la satisfacción del
cliente como los ejes que orientan su operación; para poder mantenerse
vigentes como empresa sobre todo en un mercado que compite con
tecnología de punta y satisfacción del servicio como es el caso de las
estaciones de servicio.
256
12. Decreto Ejecutivo 30131-según ley 3284. La Gaceta el 01 de febrero del
2002
13. Decreto Ejecutivo NO 26426 Meic. La Gaceta No. 213 del 5 de noviembre
de 1997
257
Anexos
258
ANEXO 1: Ayúdenos a Mejorar-
La información que nos proporcione en esta pequeña encuesta será utilizada para mejorar nuestro servicio. Sus respuestas serán tratadas de
forma confidencial y no serán utilizadas para ningún propósito distinto a la investigación llevada a cabo por Servicentro Jicaral. Este cuestionario
es parte de los instrumentos utilizados para elaborar la propuesta de investigación denominada “Estrategia de Operación de Servicentro Jicaral,
enfocado a la Estructura Organización, la Satisfacción del Cliente y la Responsabilidad Social, para optar al grado de maestría del Instituto de
Administración Pública.
1. ¿Cuál es su satisfacción general en el uso de nuestros servicios con relación a los siguientes criterios:
Aspecto Muy Satisfecho Medianament No No aplica Comentarios para mejorar
satisfecho e satisfecho satisfecho
nuestros servicios
259
2. ¿Con qué frecuencia utiliza nuestros servicios?
______ Diario _____ Semanal ______ Quincenal
5. Ha recomendado usted a otras personas para que utilicen los servicios del servicentro?
Sí_______, No_______ , Indique cuales: ____________________________________
8. Cree usted que sus sugerencias pueden mejorar los servicios de nuestra estación?
___ Si
___ No Especifique________________________________________________
260
9. En comparación con otras estaciones existentes cree que estamos mejor que la competencia?
___ Si
___ No Especifique ________________________________________________
10. Conoce usted si se desarrolla alguna actividad Promocional en la estación?
___ Si
___ No
MUCHAS GRACIAS.
261
ANEXO 2: Construyamos juntos un mejor ambiente laboral.
Esta encuesta pretende conocer el grado de satisfacción que tiene el personal de la Estación de
Servicio con su trabajo. Esta encuesta es completamente anónima y las respuestas serán tratadas
de forma agregada. Por favor, valore de 1 a 4 las siguientes cuestiones marcando en la casilla
correspondiente, teniendo en cuenta que 1 significa totalmente en desacuerdo y 4 totalmente de
acuerdo y 0 significa no aplica.
Pregunta 4 3 2 1 0 Recomendaciones
262
Pregunta 4 3 2 1 0 Recomendaciones
Correctamente
correctamente mi trabajo
263
Pregunta 4 3 2 1 0 Recomendaciones
adecuada.
adecuadamente.
264
Pregunta 4 3 2 1 0 Recomendaciones
265
ANEXO 3: Entrevista a Gerentes de Estaciones de Servicio.
1) ¿Cree usted que su empresa debe asumir responsabilidades sociales con la comunidad?
Explique
2) ¿Cree usted que las empresas deben establecer voluntariamente Códigos de Conducta
como parte de la Responsabilidad Social Empresarial? Indique ejemplos de ellos.
266
5) Si usted imagina el país a cinco años plazo, ¿cuáles cree que serán los temas más graves
en materia de Hidrocarburos?
6) Según su opinión ¿Cuál debería ser el aporte a la sociedad por parte del sector gasolinero
en los servicios de educación con la población en general? Oriente su respuesta tanto en
el ámbito de los clientes de la estación así como de los colaboradores de estas empresas.
7) Cuáles podrían ser los aportes a la población que debería atender su empresa?
8) ¿Según su opinión que posibilidades existen de que su empresa se articule con otras
compañías para lograr mayor impacto social en las áreas o temas que usted identifica
como prioritarias? Brinde ejemplos.
10) Respecto de los resultados efectivos de la inversión social que su empresa ha realizado.
¿Cree Ud. que se han cumplido los objetivos del / de los proyecto(s), indique porque?
Muchas Gracias
267
ANEXO 4: Modelo Flujo Financiero del para el Proyecto.
MADELO FLUJO FINANCIERO DEL PROYECTO
FLUJOS DE CAJA POR AÑO SERVICENTO JICARAL
INVERSION 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS
VENTAS 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
Margen Contribucion Combustibles 224.202.000,08 235.412.100,08 247.182.705,09 259.541.840,34 272.518.932,36 286.144.878,98 300.452.122,93 315.474.729,07 331.248.465,53 347.810.888,80
Otros Ingresos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL DE INGRESOS 224.202.000,08 235.412.100,08 247.182.705,09 259.541.840,34 272.518.932,36 286.144.878,98 300.452.122,93 315.474.729,07 331.248.465,53 347.810.888,80
EGRESOS
Total Costo de Ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Utilidad Bruta 224.202.000,08 235.412.100,08 247.182.705,09 259.541.840,34 272.518.932,36 286.144.878,98 300.452.122,93 315.474.729,07 331.248.465,53 347.810.888,80
GASTOS
Gastos de Venta y Operación 73.905.719,59 77.601.005,57 81.481.055,85 85.555.108,65 89.832.864,08 94.324.507,28 99.040.732,65 103.992.769,28 109.192.407,74 114.652.028,13
Gastos Administrativos 38.241.667,59 40.153.750,97 42.161.438,51 44.269.510,44 46.482.985,96 48.807.135,26 51.247.492,02 53.809.866,62 56.500.359,95 59.325.377,95
Depreciacion 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67
Amortizacion 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00
Total de Gastos 132.177.828,85 137.785.198,21 143.672.936,03 149.855.060,75 156.346.291,71 163.162.084,21 170.318.666,33 177.833.077,57 185.723.209,36 194.007.847,75
U.I.I 92.024.171,23 97.626.901,88 103.509.769,06 109.686.779,59 116.172.640,65 122.982.794,77 130.133.456,59 137.641.651,51 145.525.256,16 153.803.041,06
Costos Financiero 5.626.863,74 5.908.206,93 6.203.617,27 6.513.798,14 6.839.488,04 7.181.462,45 7.540.535,57 7.917.562,35 8.313.440,46 8.729.112,49
Intereses Gastos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
U.I 86.397.307,49 91.718.694,95 97.306.151,78 103.172.981,45 109.333.152,61 115.801.332,32 122.592.921,02 129.724.089,16 137.211.815,70 145.073.928,57
Imp. Renta 25.919.192,25 27.515.608,49 29.191.845,53 30.951.894,44 32.799.945,78 34.740.399,70 36.777.876,31 38.917.226,75 41.163.544,71 43.522.178,57
Utilidad Neta 60.478.115,25 64.203.086,47 68.114.306,25 72.221.087,02 76.533.206,83 81.060.932,63 85.815.044,72 90.806.862,41 96.048.270,99 101.551.750,00
Mas, Depreciacion 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67 12.954.241,67
Mas, Amortizacion 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00 7.076.200,00
Menos, Abono al Principal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Mas,Valor de Rescate libros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 204.084.833,33
INVERSION TOTAL -459.389.250,00
Mas, Ingresos por Credito Bancario 0,00
F.N.E -459.389.250,00 80.508.556,91 84.233.528,13 88.144.747,91 92.251.528,68 96.563.648,49 101.091.374,29 105.845.486,38 110.837.304,08 116.078.712,66 325.667.025,00
TREMA 17,00%
INFLACION 10,00%
VAN 21.509.955,86
TIR 18,07%
PERIODO DE RECUPERACION
COSTOS BENEFICIO
VALOR ACTUAL DE LA INVERSION ₡459.389.250,00
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS ₡493.040.061,37
VAN DE LOS EGRESOS ₡952.429.311,37
VAN DE LOS INGRESO ₡1.235.220.412,80
VP BENEFICIO/ VP COSTOS ₡1,30
268
ANEXO 5: Modelo Flujo Financiero para el Inversionista.
MODELO FLUJO FINANCIERO PARA EL INVERSIONISTA
FLUJOS DE CAJA POR AÑO SERVICENTO JICARAL
INVERSION 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS
VENTAS 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05
Margen Contribucion Combustibles ₡224.202.000,08 ₡235.412.100,08 ₡247.182.705,09 ₡259.541.840,34 ₡272.518.932,36 ₡286.144.878,98 ₡300.452.122,93 ₡315.474.729,07 ₡331.248.465,53 ₡347.810.888,80
TOTAL DE INGRESOS ₡224.202.000,08 ₡235.412.100,08 ₡247.182.705,09 ₡259.541.840,34 ₡272.518.932,36 ₡286.144.878,98 ₡300.452.122,93 ₡315.474.729,07 ₡331.248.465,53 ₡347.810.888,80
EGRESOS
Total Costo de Ventas ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
Utilidad Bruta ₡224.202.000,08 ₡235.412.100,08 ₡247.182.705,09 ₡259.541.840,34 ₡272.518.932,36 ₡286.144.878,98 ₡300.452.122,93 ₡315.474.729,07 ₡331.248.465,53 ₡347.810.888,80
GASTOS
Gastos de Venta y Operación ₡73.905.719,59 ₡77.601.005,57 ₡81.481.055,85 ₡85.555.108,65 ₡89.832.864,08 ₡94.324.507,28 ₡99.040.732,65 ₡103.992.769,28 ₡109.192.407,74 ₡114.652.028,13
Gastos Administrativos ₡38.241.667,59 ₡40.153.750,97 ₡42.161.438,51 ₡44.269.510,44 ₡46.482.985,96 ₡48.807.135,26 ₡51.247.492,02 ₡53.809.866,62 ₡56.500.359,95 ₡59.325.377,95
Depreciación ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67
Amortizacion ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00
Total de Gastos ₡132.177.828,85 ₡137.785.198,21 ₡143.672.936,03 ₡149.855.060,75 ₡156.346.291,71 ₡163.162.084,21 ₡170.318.666,33 ₡177.833.077,57 ₡185.723.209,36 ₡194.007.847,75
U.I.I ₡92.024.171,23 ₡97.626.901,88 ₡103.509.769,06 ₡109.686.779,59 ₡116.172.640,65 ₡122.982.794,77 ₡130.133.456,59 ₡137.641.651,51 ₡145.525.256,16 ₡153.803.041,06
Costos Financieros ₡5.626.863,84 ₡5.908.207,03 ₡6.203.617,38 ₡6.513.798,25 ₡6.839.488,17 ₡7.181.462,57 ₡7.540.535,70 ₡7.917.562,49 ₡8.313.440,61 ₡8.729.112,64
Intereses Gastos Financieros ₡35.850.000,00 ₡33.802.173,41 ₡31.509.631,55 ₡28.943.130,93 ₡26.069.933,49 ₡22.853.388,96 ₡19.252.467,35 ₡15.221.235,61 ₡10.708.271,68 ₡5.656.008,56
U.I ₡50.547.307,39 ₡57.916.521,43 ₡65.796.520,12 ₡74.229.850,41 ₡83.263.219,00 ₡92.947.943,24 ₡103.340.453,54 ₡114.502.853,40 ₡126.503.543,87 ₡139.417.919,85
Imp. Renta ₡15.164.192,22 ₡17.374.956,43 ₡19.738.956,04 ₡22.268.955,12 ₡24.978.965,70 ₡27.884.382,97 ₡31.002.136,06 ₡34.350.856,02 ₡37.951.063,16 ₡41.825.375,95
Utilidad Neta ₡35.383.115,18 ₡40.541.565,00 ₡46.057.564,09 ₡51.960.895,28 ₡58.284.253,30 ₡65.063.560,27 ₡72.338.317,48 ₡80.151.997,38 ₡88.552.480,71 ₡97.592.543,89
Mas, Depreciación ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67 ₡12.954.241,67
Mas, Amortizacion ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00 ₡7.076.200,00
Menos, Abono al Principal ₡17.136.624,16 ₡19.184.450,74 ₡21.476.992,61 ₡24.043.493,22 ₡26.916.690,66 ₡30.133.235,20 ₡33.734.156,80 ₡37.765.388,54 ₡42.278.352,47 ₡47.330.615,59
Mas, Valor de Rescate libros ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡204.084.833,33
INVERSION TOTAL -459.389.250,00
Mas, Ingresos por Credito Bancario 300.000.000,00
F.N.E -159.389.250,00 ₡38.276.932,69 ₡41.387.555,93 ₡44.611.013,15 ₡47.947.843,73 ₡51.398.004,30 ₡54.960.766,74 ₡58.634.602,34 ₡62.417.050,51 ₡66.304.569,90 ₡274.377.203,30
TREMA 17,00%
INFLACION 10,00%
VAN 112.402.000,51
TIR 30,00%
COSTOS BENEFICIO
VALOR ACTUAL DE LA INVERSION ₡159.389.250,00
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS ₡367.254.312,34
VAN DE LOS EGRESOS ₡526.643.562,34
VAN DE LOS INGRESO ₡1 235.220.412,80
VP BENEFICIO/ VP COSTOS ₡2,35
269
ANEXO 6: Modelo de Análisis Económico y Social.
MODELO F DE ANALISIS BENEFICIO ECONOMICO Y SOCIAL
FLUJOS DE CAJA POR AÑO SERVICENTO JICARAL
INVERSION 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
INGRESOS
VENTAS 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05
Margen Contribucion Combustibles ₡224.202.000,09 ₡235.412.100,09 ₡247.182.705,10 ₡259.541.840,35 ₡272.518.932,37 ₡286.144.878,99 ₡300.452.122,94 ₡315.474.729,09 ₡331.248.465,54 ₡347.810.888,82
TOTAL DE INGRESOS ₡224.202.000,09 ₡235.412.100,09 ₡247.182.705,10 ₡259.541.840,35 ₡272.518.932,37 ₡286.144.878,99 ₡300.452.122,94 ₡315.474.729,09 ₡331.248.465,54 ₡347.810.888,82
EGRESOS
Total Costo de Ventas ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
Utilidad Bruta ₡224.202.000,08 ₡235.412.100,08 ₡247.182.705,09 ₡259.541.840,34 ₡272.518.932,36 ₡286.144.878,98 ₡300.452.122,93 ₡315.474.729,07 ₡331.248.465,53 ₡347.810.888,80
GASTOS
Gastos de Venta y Operación ₡51.093.685,90 ₡53.648.370,19 ₡56.330.788,70 ₡59.147.328,13 ₡62.104.694,54 ₡65.209.929,27 ₡68.470.425,73 ₡71.893.947,02 ₡75.488.644,37 ₡79.263.076,59
Gastos Administrativos ₡34.337.040,68 ₡36.053.892,72 ₡37.856.587,35 ₡39.749.416,72 ₡41.736.887,56 ₡43.823.731,94 ₡46.014.918,53 ₡48.315.664,46 ₡50.731.447,68 ₡53.268.020,07
Amortizacion ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
Depresiacion ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
Total de Gastos ₡85.430.726,58 ₡89.702.262,91 ₡94.187.376,05 ₡98.896.744,86 ₡103.841.582,10 ₡109.033.661,20 ₡114.485.344,26 ₡120.209.611,48 ₡126.220.092,05 ₡132.531.096,65
U.I.I ₡138.771.273,50 ₡145.709.837,18 ₡152.995.329,03 ₡160.645.095,49 ₡168.677.350,26 ₡177.111.217,77 ₡185.966.778,66 ₡195.265.117,59 ₡205.028.373,47 ₡215.279.792,15
Costos Financieros ₡5.323.013,19 ₡5.589.163,85 ₡5.868.622,04 ₡6.162.053,15 ₡6.470.155,80 ₡6.793.663,59 ₡7.133.346,77 ₡7.490.014,11 ₡7.864.514,82 ₡8.257.740,56
Intereses Gastos Financieros ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
U.I ₡133.448.260,31 ₡140.120.673,32 ₡147.126.706,99 ₡154.483.042,34 ₡162.207.194,46 ₡170.317.554,18 ₡178.833.431,89 ₡187.775.103,48 ₡197.163.858,66 ₡207.022.051,59
Imp. Renta ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
Utilidad Neta ₡133.448.260,31 ₡140.120.673,32 ₡147.126.706,99 ₡154.483.042,34 ₡162.207.194,46 ₡170.317.554,18 ₡178.833.431,89 ₡187.775.103,48 ₡197.163.858,66 ₡207.022.051,59
Mas, Depreciacion ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
Mas, Amortizacion ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00
Menos, Abono al Principal ₡17.136.624,16 ₡19.184.450,74 ₡21.476.992,61 ₡24.043.493,22 ₡26.916.690,66 ₡30.133.235,20 ₡33.734.156,80 ₡37.765.388,54 ₡42.278.352,47 ₡47.330.615,59
Mas, Valor de Rescate libros ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡0,00 ₡204.084.833,33
INVERSION TOTAL -406.076.610,00
Mas, Ingresos por Credito Bancario 0,00
F.N.E -406.076.610,00 ₡116.311.636,15 ₡120.936.222,58 ₡125.649.714,38 ₡130.439.549,12 ₡135.290.503,79 ₡140.184.318,98 ₡145.099.275,08 ₡150.009.714,94 ₡154.885.506,18 ₡363.776.269,33
TREMA 17,00%
INFLACION 10,00%
VANE 250.543.717,97
TIRE 30,46%
COSTOS BENEFICIO
VALOR ACTUAL DE LA INVERSION ₡406.076.610,00
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS ₡735.220.984,32
VAN DE LOS EGRESOS ₡1.141.297.594,32
VAN DE LOS INGRESO ₡1.235.220.412,86
VP BENEFICIO/ VP COSTOS ₡1,08
270