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DATOS
DATOS DEL
DE L PARTICIPANTE
PARTICIPANTE

PARTICIPANTE Documento
Documento No:
ERAZO RAMOS SINDY BRAHIAN: 1062290!"
CALZADO C

NIT# 900

* connucai0n encuentra el desarrollo del traba!o colaborao 1 y 2 ( lo anterior con el n de


acidades y detemine los aciertos y desaciertos 3ue tuo en su arciaci0n.

La administraci0n en cabea del 5erente 5eneral y el area nanciera siguen analiando la sit
informaci0n, ara lo cual solicitan"

1. #laborar el ESTADO DE RES&LTADOS INTE'RAL a la fec9a de cierre del e!ercicio.


2. #laborar el ESTADO DE SIT&ACI*N +INANCIERA ara el a6o 2.718
:. ealiar ANALISIS PRES&P&ESTAL 'RA+ICO

2# INTR&CCIONES:
1. #n la 9o!a ESTADOS +INANCIEROS ( se debe elaborar el ESTADO DE RES&LTADOS INTE'R

2. 'e acuerdo a la informaci0n 3ue se ene de la emresa y reisando los DATOS ADICIONA

:. #n el ESTADO DE SIT&ACI*N +INANCIERA, debe analiar la informaci0n obtenida en los an


4. Las casillas resaltadas (color encendido) enen formulas basicas de suma y resta, no debe

;. #n la 9o!a ANALISIS PRES&P&ESTAL 'RA+ICO( debe realiar las gracas (2) del rubro de e
luego gra3ue.

8. #n la 9o!a ecomendaciones y =ibliograa, una e desarrollados los diferentes escenarios


me!orar este o de acidad, recuerde 3ue ara nosotros es muy alioso contar con su ao

%# DATOS 'ENERALES DEL AREA CONTABLE:


1. Las siguientes cuentas resentan saldo al cierre del e!ercicio"

#$%I&O '# CO&%*CI+N  CO%NIC*CI+N


-LO*  #$%I&O '# *N/&O#
 *&O#/ /OCI*L#/
CO/O/  5*/O/ &O &*5*
##NCI+N #N L* -%#N#
##NCION#/  *&O#/ '# N+IN*
C*>*
I&%#/O * L*/ ?#N*/
C%#N*/ &O CO=*
#$%I&O '# O-ICIN*
&O?##'O#/
INICIO

N ESTILO SAS

  $2%!$6"!$9

3ue antes de dar inicio a la E)AL&ACI*N +INAL, reise de manera detallada la soluci0n de las

aci0n nanciera de la emresa durante el a6o 2718, y en esta oortunidad solicitan consolidar la

L Y EL ESTADO DE SIT&ACI*N +INANCIERA#

ES 3ue resenta, deben roceder a ubicar cada uno de los alores en la cuenta corresondiente.

teriores informes e idencar los IN)ENTARIOS, al cierre del e!ercicio.


ser modicadas.

ntas y costos seg<n las ariaciones resuuestales, ara ello deligencie los alores en la tabla y

rouestos en este simulador, realice recomendaciones 3ue nos ermita a la ed de utores
te.

@ 12,:4A,8:7
@ 17,777,777
@ :2,777,777
@ 1,277,777
@ 1;7,777
@ :,;77,777
@ B,777,777
@ 1,B;7,777
@ 4,;77,777
@ 8,;77,777
@ A;7,777
CAL

HO,A DE CLASI

MATERIALES
DIRECTOS
CONCEPTO )ALOR MD -MATERIA PRIMA. MO
MATERIALES
Cuero :,877,777  :,877,777
/uelas 2,277,777  2,277,777
&egantes ;;7,777
Claos 177,777
MANO DE OBRA
/ueldos y &restaciones de oerarios :,;77,777 
/uerisor de fabrica B77,777
*uDiiar de ?entas AB7,777
?igilante de fabrica A;7,777
OTROS COSTOS
/ericios ublicos de fabrica :;7,777
C9e3uera ago materia rima 4;7,777
/eguros arios ;;7,777
'ereciaci0n de la ma3uinaria 127,777
*l3uiler de ocinas 1,177,777
&intura -abrica :77,777
/ericio de aseo ocinas A;7,777
TOTAL 'ENERAL 16(!00(000 !("00(000
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ATODO CON ESTILO SAS


NIT# 900$2%!$6"!$9
+ICACI*N ELEMENTOS DEL COSTO

 MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS 'ASTOS


-MANO DE OBRA. CI+ DE +ABRICACI*N -CI+. 'O OPERATI)OS

 ;;7,777
 177,777

:,;77,777
 B77,777
 AB7,777
 A;7,777

 :;7,777
 4;7,777
 ;;7,777
 127,777
 1,177,777
 :77,777
 A;7,777
%(!00(000 $ 2("/0(000 (%%0(000
CALZATODO C
NIT#
ESTADO DE COS
CON CORTE A %1 DE DICIE

Inent3o 3n3c34 5e o5ucto7 en oce7o


Inent3o 8n4 5e o5ucto7 en oce7o

COSTO DE LOS MATERIALES DIRECTOS


Inentario inicial de materiales y suministros @7
E Comras netas @ 8,4;7,777
F otal materiales disonibles @ 8,4;7,777
G Inentario nal de materiales y suministros @7
 Tot4 5e mte34e7  7um3n37to7 u;43<5o7 = 6(!0(000
G ateriales indirectos uliados @ 8;7,777
 Mte34e7 D3ecto7 &;43<5o7

COSTO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA $ MOD


 E Nomina total de la fHbrica (O' y OI)
 G Nomina de oerarios indirectos
  Mno 5e O> D3ect &;43<5

COSTOS INDIRECTOS DE +ABRICACION $ CI+


 E ateriales indirectos uliados
E ano de obra indirecta uliada
 E 'ereciaci0n de la ma3uinaria
 E /ericios ublicos de fabrica
 E antenimiento de ma3uinaria
 E *rrendamientos fabrica
 E Imuestos
E &olias de seguro
 E /ericio de aseo
 E Otros
  Co7to7 In53ecto7 5e +>3cc3?n

COSTOS DE IN)ENARIOS
COSTO DE PROD&CCION DEL PERIODO
 E Inentario inicial de roductos en roceso @ 2,777,777
F Costo total de roductos en roceso
G Inentario nal de roductos en roceso @ ;77,777
  COSTO DEL PROD&CTO TERMINADO
E Inentario inicial de roductos terminados @ 1,;77,777
F Costo total de roductos terminados
 G Inentario nal de roductos terminados @ 1,;77,777
 COSTO DE LOS PROD&CTOS )ENDIDOS
INICIO
N ESTILO SAS
  00$2%!$6"!$9
O DE )ENTAS
BRE DE 2016

  2(000(000
!00(000

!("00(000

;,2;7,777
1,;7,777
%(!00(000

8;7,777
1,;7,777
127,777
:;7,777
G
G
G
G
G
G
2("/0(000

12(1/0(000

14,17,777
  1%(6/0(000

1;,17,777

1%(6/0(000
CALZATODO CON ES
ESTADO DE COSTO DE PROD&CCI
TERMINADO
CON CORTE A %1 DE DICIE

&roducci0n Jaatos a6o 2718 (&ares) &*#/


Costo roducir cada ar de aatos ?*LO
CONCEPTO
Consumo de material directo
(E) ano de obra directa
(E) Costos Indirectos de fabricaci0n
-. Co7to 5e Po5ucc3?n
(E) Inentario Inicial de roductos en roceso
-. Inent3o D37on3>4e  4 Po5ucc3?n
(G) Inentario -inal de roductos en roceso
-. Co7to 5e Po5ucto7 tem3n5o7
INICIO

ILO SAS
N Y DE PROD&CTOS

BRE DE 2016

177
1:8,77
)ALORES
;,B77,777
:,;77,777
2,B7,777
12(1/0(000
2,777,777
1(1/0(000
;77,777
1%(6/0(000
CALZATODO CON
NIT# 900$2%!$
)ARIACIONES PRES

R&BRO PRES&P&ESTO 2016

?entas 2:,;77,777

'eoluciones ?entas G

Total Ventas Netas   2%(!00(000

Costos 'irectos aterias &rimas ;,47;,777

Costos 'irectos &ersonal :,;77,777

Costos Indirectos de -abricaci0n G

Total Costos "(90!(000

Margen Bruto   1(!9!(000

*dministraci0n 2,777,777

Comercial AB7,777

Calidad 2;7,777

/eguros y Otros 177,777

Total Gastos Operativos   %(%%0(000

Margen Operativo   11(26!(000

5astos -inancieros 2B;,777

Ingresos -inancieros G

5astos #Dtraordinarios G

Ingresos #Dtraordinarios 177,777

Resultado Antes Impuestos   11(0"0(000


INICIO
STILO SAS
"!$9
  P&ESTALES

 E,EC&TADO 2016$
PRES&P&ESTO REAL )ARIACI*N ABSOL&TA )ARIACI*N RELATI)A

2;,777,777 1,;77,777 8K

G 2:,477 G 2:,477 177K

  2(/26(600 1,228,877 !@

  ;,B77,777 :A;,777 K

  :,;77,777 G 7K

  2,B7,777 2,B7,777 177K

  12(1/0(000 :,28;,777 %/@

  12(!!6(600 G 2,7:B,477 $1@

  2,7;7,777 ;7,777 :K

  AB7,777 G 7K

G G 2;7,777 G177K

  ;;7,777 4;7,777 4;7K

  %(!"0(000 2;7,777 "@

  "(9/6(600 G 2,2BB,477 $20@

  4;7,777 18;,777 ;BK

G G 7K

  :77,777 :77,777 177K

G 177,777 G177K

  "(226(600 G 2,B;:,477 $26@


CALZATODO CON ESTILO SAS
NIT# 900$2%!$6"!$9
ESTADO DE RES&LTADOS INTE'RAL
A 01 DE ENERO AL %1 DE DICIEMBRE DE 2#
  24,726,600
Ingresos por ventas 25,000,000
- Devoluciones en ventas (273,400)
- Costo de ventas (cpv) 3,670,000

  3,5&0,000
 'don 2,600,000
enta *&0,000

-
inancieros -
  750,000
inancieros 450,000
.traordinarios 300,000

- Iporrenta 2,354,30
- /eservas legales 672,660

BA,O PROTESTA DE DECIR )ERDAD MANI+ESTO &E LAS CI+RAS CONTENIDAS EN ESTE ESTADO +INANCIERO SON )ERACES Y CONTIENEN TODA LA
YO LOS RES&LTADOS DE LA EMPRESA Y A+IRMO &E SOY LE'ALMENTE RESPONSABLE DE LA A&TENTICIDAD Y )ERACIDAD DE LAS MISMAS Y ASI
DERI)ADA DE C&AL&IER DECLARACION EN +ALSO SOBRE LAS MISMAS#

Victor Alfredo Peralta Estrella Sindy Erazo Ramos


CONTADOR PBLICO REPRESENTANTE LE'AL
TP#N12%!6 CC# 1(062(290(!"
CALZATODO CON ESTILO SAS
NIT# 900$2%!$6"!$9
ESTADO DE SIT&ACI*N +INANCIERA
A 01 DE ENERO AL %1 DE DICIEMBRE DE 2#

 ACTI)O
ACTI)O CORRIENTE
#-#CI?O  OO/ &O'%CO/ #$%I?*L#N#/ @ B,777,777
CLI#N#/ @ 4,;77,777
IN?#N*IO/ '# *#I*/ &I*/ @ G
IN?#N*IO/ '# &O'%CO/ #N &OC#/O @ ;77,777
IN?#N*IO/ '# &O'%CO/ #IN*'O/ @ 1,;77,777

ACTI)O NO CORRIENTE
#$%I&O '# O-ICIN* @ 8,;77,777
#$%I&O '# CO&%*CI+N  CO%NIC*CI+N @ 12,:4A,8:7
-LO*  #$%I&O '# *N/&O# @ 17,777,777
TOTAL ACTI)O

PASI)O Y PATRIMONIO NETO EFI'IBLE A CORTO PLAZO

&O?##'O#/ @ A;7,777
CO/O/  5*/O/ &O &*5* @ 1,277,777
##NCI+N #N L* -%#N# @ 1;7,777
##NCION#/  *&O#/ '# N+IN* @ :,;77,777
I&%#/O * L*/ ?#N*/ @ 1,B;7,777

PASI)O NO CORRIENTE

TOTAL PASI)O

PATRIMONIO NETO
*&O#/ /OCI*L#/ @ :2,777,777
#/%L*'O '# #>#CICIO @ :,8AA,8:7

TOTAL PASI)O MGS PATRIMONIO NETO

BA,O PROTESTA DE DECIR )ERDAD MANI+ESTO &E LAS CI+RAS CONTENIDAS EN ESTE ESTADO +INANCIERO SON )ERACES Y CONTIENEN TODA LA
YO LOS RES&LTADOS DE LA EMPRESA Y A+IRMO &E SOY LE'ALMENTE RESPONSABLE DE LA A&TENTICIDAD Y )ERACIDAD DE LAS MISMAS Y ASI
DERI)ADA DE C&AL&IER DECLARACION EN +ALSO SOBRE LAS MISMAS#
 Victor Alfredo Peralta Estrella Sindy Erazo Ramos
CONTADOR PBLICO REPRESENTANTE LE'AL
TP#N12%!6 CC# 1(062(290(!"
INICIO

16

IN+ORMACION RE+ERENTE A LA SIT&ACION +INANCIERA


ISMO AS&MO C&AL&IER RESPONSABILIDAD

INICIO
16

@ 14,;77,777

@ 2B,B4A,8:7

= %(%9(6%0

@ ,8;7,777

@ G

@ ,8;7,777

@ :;,8AA,8:7

= %(%9(6%0

IN+ORMACION RE+ERENTE A LA SIT&ACION +INANCIERA


ISMO AS&MO C&AL&IER RESPONSABILIDAD
 CALZATODO
NIT# 90
ANALISIS P

Presupuesto vs
&res. ?entas Netas 2:,;77,777
&res. Costos otales B,A7;,777

*nHlisis ?entas (eal ?s &resuue

 'n1lisis Costos (/eal s resupue


I

 CON ESTILO SAS


$2%!$6"!$9
RES&P&ESTAL

eal
eal ?entas Netas   24,28,777
eal Costos otales   12,17,777

sto)

to)
Recomen5c3one7 5e 4 c;355
T> con 73mu45oe7 e7 mu 535c;co( e7 >uen e7tte3 5e en53<eJ 7o4o teno un 7ue
e>coneenc37 o5n 7e 4 3n3c3 c5 t>o co4>o;o( 5e e7t mne e7 m7 c4 4 e
eec3c3o7# Le 5e<co  4 tuto 7u om 5e t>( e7 mo;nte  73eme e7t tent  5no
7ueenc37( e7 un 435e# 'c37#

BIBLIO'RA+IA
En e4 73u3ente cu5o e4c3onen 4 >3>43o Kue eKu33eon  5e7o44 e4 eec3c3o:

9"MMuc.com.coM2:8

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