BATERIAS

ANALISIS DE CAPITAL DE
Finales 1. Compra de 2. Compra de 3. Venta de 4. Prestamo 5. Pago de 6. Compra de
2017 maquinaria materia prima bateria al credito bancario sueldos materia prima
ESF
Efectivo Equivalente E 4,807 4,557 4,307 4,057 5,557 4,107 4,107
Inversiones negociables 82 82 82 82 82 82 82
CxC comerciales 52,520 52,520 52,520 52,670 52,670 52,670 52,670
Otras CxC 5,963 5,963 5,963 5,963 5,963 5,963 5,963
Existencia 62,812 62,812 63,062 62,972 62,972 62,972 63,332
Gastos anticipados 363 363 363 363 363 363 363
CxC relacionadas LP 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Inversion en sociada 948 948 948 948 948 948 948
Inmueble, maquinaria 164,683 165,183 165,683 166,183 166,183 166,183 166,183
Intangible 1,355 1,355 1,355 1,355 1,355 1,355 1,355
TOTAL ACTIVOS 297,533 297,783 235,221 182,951 178,894 178,894 178,894
Obligaciones CP 79,135 79,135 79,135 79,135 80,635 80,635 80,635
Factoring proveedores 13,839 13,839 13,839 13,839 13,839 13,839 13,839
CxP comerciales 14,651 14,901 15,401 15,651 15,651 15,651 16,011
Otras cuentas x pagar 13,683 13,683 13,683 13,683 13,683 13,683 13,683
Obligaciones LP 32,712 32,712 32,712 32,712 32,712 32,712 32,712
Pasivos diferidos 20,915 20,915 20,915 20,915 20,915 20,915 20,915
Capital 45,361 45,361 45,361 45,361 45,361 45,361 45,361
Acciones de inversion 22,680 22,680 22,680 22,680 22,680 22,680 22,680
Reserva legal 9,072 9,072 9,072 9,072 9,072 9,072 9,072
CxC accionistas -4,791 -4,791 -4,791 -4,791 -4,791 -4,791 -4,791
Resultado acumulado 49,931 49,931 49,931 49,991 49,991 48,541 48,541
Resultado traslacion 345 345 345 345 345 345 345
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 297,533 282,882 282,882 232,951 153,816 153,816 153,816
CAPITAL DE TRABAJO NETO 5,239 4,739 4,239 3,799 3,799 2,349 2,349
ERI
Ventas 150
C. venta 90
Sueldos 1,450
Intereses
Utilidad 60
 BATERIAS ETNA
ANALISIS DE CAPITAL DE TRABAJO NETO
7. Aumento de 8. Cobro a 9. Venta de 10. Pago de 11. Pago de 13. Pago de
12. Refinanciacion
capital clientes bateria al contado obligaciones CP prestamo interes

7,107 7,307 7,507 4,007 3,107 3,107 2,357

82 82 82 82 82 82 82
52,670 52,470 52,470 52,470 52,470 52,470 52,470
5,963 5,963 5,963 5,963 5,963 5,963 5,963
63,332 63,332 63,212 63,212 63,212 63,212 63,212
363 363 363 363 363 363 363
4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
948 948 948 948 948 948 948
166,183 166,183 166,183 166,183 166,183 166,183 166,183
1,355 1,355 1,355 1,355 1,355 1,355 1,355
178,894 186,201 186,401 178,894 178,894 178,894 178,894
80,635 80,635 80,635 77,135 76,235 61,235 61,235
13,839 13,839 13,839 13,839 13,839 13,839 13,839
16,011 16,011 16,011 16,011 16,011 16,011 16,011
13,683 13,683 13,683 13,683 13,683 13,683 13,683
32,712 32,712 32,712 32,712 32,712 47,712 47,712
20,915 20,915 20,915 20,915 20,915 20,915 20,915
48,361 48,361 48,361 48,361 48,361 48,361 48,361
22,680 22,680 22,680 22,680 22,680 22,680 22,680
9,072 9,072 9,072 9,072 9,072 9,072 9,072
-4,791 -4,791 -4,791 -4,791 -4,791 -4,791 -4,791
48,541 48,541 48,621 48,621 48,621 48,621 47,871
345 345 345 345 345 345 345
108,455 108,455 108,455 108,455 108,455 75,743 75,743
5,349 5,349 5,429 5,429 5,429 20,429 19,679
 200
120

750
80
TRANSACCIONES:
1. Compra de maquinaria por S/ 500,000 los cuales el 50% fue canccelado al contado y 50% a credito por un año
2. Se compra materia prima por S/ 250,000 al contado
3. Se vende al credito baterias por S/ 150,000 a una empresa de transporte, 60% costo
4. Se obtiene un prestamo bancario por S/ 1,500,000 al 20%
5. Se paga sueldos por S/ 1,450,000
6. Se compra materia prima al credito por S/ 360,000
7. Se realiza un aumento de capital por S/ 3,000,000
8. Se cobra a clientes S/ 200,000
9. Se vende al contado baterias por S/ 125,000 con un costo de 60%
10. Pago de obligaciones CP por S/ 3,500,000
11. Pago de prestamo por S/ 900,000
12. Se refinancia a largo plazo S/ 15,000,000
13. Se paga por la refinanciacion S/ 750,000 de intereses
 BATERIAS ETNA

Alumnos:
-Alarcon Torres Gia
-Avila Godoy Marggi
-Mendoza Villegas Zintia
-Sotomayor Davila Zoilo
-Salcedo Valenzuela Jesus

Docente:
-Miguel Casusol

Curso:
-Análisis de Información Financiera
2018