UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN
UNIDAD DE ORGANIZACIÓN Y MÉTODOS

CONCURSO PÚBLICO N° 001– 2018-UOM/UNSAAC

CONTRATACIÓN DE SOCIEDAD DE AUDITORÍA EXTERNA PARA

REALIZAR AUDITORÍA FINANCIERA – OPERATIVA DE LA UNIDAD
DE LOGISTICA DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO
ABAD DEL CUSCO 2018.

I. INFORMACIÓN GENERAL:

Razón Social : Universidad Nacional de San Antonio Abad del Cusco

RUC : 20172474501.
Representante Legal : Dr. Baltazar Nicolás Cáceres Huambo
Rector.
Domicilio Legal:
Dirección : Av. de la Cultura 733
Teléfono : 084-232398
Correo : convocatorias@unsaac.edu.pe
Web : www.unsaac.edu.pe

Valor Referencial : S/ 35,000.00 (treinta y cinco mil con 00/100 soles), incluye
los impuestos de ley y demás costos.

II. CRONOGRAMA DE SELECCIÓN

ETAPA FECHA LUGAR Y HORA

A través de la Página Web de la UNSAAC y en
1. Convocatoria. un diario de mayor circulación.
07 al 09 mayo 2018
2. Recepción de propuestas. 07 al 14 mayo 2018 Consejo de Universitario. Av. de la Cultura 733
3. Apertura de sobre y
calificación. Consejo de Universitario. Av. de la Cultura 733
15 de mayo 2018
4. Propuesta de Terna al
Consejo de Administración. 18 de mayo 2018

III. TÉRMINOS DE REFERENCIA

a. ANTECEDENTES
La Universidad Nacional de San Antonio Abad del Cusco (UNSAAC) -Mama Llaqtap San
Antonio Abad Yachay Sunturnin, en quechua- es una universidad pública peruana ubicada
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en la ciudad del Cusco, capital de la provincia, departamento y/o región del mismo
nombre. Es, asimismo, la cuarta universidad más antigua del Perú y la quinta más antigua
de América Latina.

b. Objetivo
Contratar una Sociedad de Auditoria, quién deberá emitir opinión sobre la gestión
administrativa y operativa de la Unidad de Logística preparados por la UNSAAC y
el funcionamiento integral del sistema de control interno.

c. Tiempo Disponible
- Periodo: Ejercicio Económico del año 2017.
- Alcance: Oficina Principal y sus agencias en una muestra de dos de
ellas.
- Fecha d e l I n i c i o d e la Auditoría: La Auditoría se inicia en las fechas
establecidas en el Contrato con la Sociedad de Auditoría ganadora, previa
instalación del equipo de auditoría. Iniciando el examen a más tardar 60 días
antes del cierre económico del 2018, visitas al cierre del ejercicio y a los 30 días
de concluido el mes de julio de 2018 para el informe final.

La UNSAAC otorgará todas las facilidades para el desarrollo de la Auditoría,

así como realizará la cautela correspondiente.

d. Requerimiento de Recursos
Humanos:
Los auditores integrantes del equipo de Auditoría deben contar con experiencia
calificada, el Supervisor y un Auditor deben tener el carácter permanente en la
Sociedad.
Equipo Mínimo:
- Un Supervisor o Jefe de Equipo
- 02 Auditores Financieros
- 01 Auditor de Sistemas
- 01 Auditor c o n capacitación en Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo.

e. Forma y Condición de Pago

Se otorgará un adelanto del 30% a la suscripción del contrato, previa
presentación de una Carta Fianza y el saldo a la conclusión de la auditoría.

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f. Descripción de las Principales Actividades a Desarrollar

La Auditoría es de carácter Financiero-Operativo, por ello el Dictamen de los
Estados Financieros del ejercicio 2017 deberá contener la opinión de la sociedad
de auditoria respecto de la razonabilidad del contenido de dichos estados en
todos sus aspectos, de acuerdo a las Normas y Sistemas de Administración
establecidas por el Estado y disposiciones emitidas por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP – FENACREP. Evaluar al Sistema de Control Interno e
información Complementaria referido a la Evaluación y clasificación de los
deudores, Evaluación del cumplimiento de límites globales e individuales,
Evaluación de la Cartera de Inversiones. Asimismo la Evaluación de la
Clasificación de los Activos y Créditos Contingentes ponderados por Riesgos,
Evaluación del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo según la Resolución SBS N° 2660-2015 “Reglamento de
Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo” y
al Sistema Informático.

g. Informes a Presentar
Se requiere como mínimo presentar la siguiente información:
- Informe sobre el Examen de los Estados Financieros
- Informe sobre la Evaluación Anual del Sistema de Control Interno.
- Informesobre la Evaluación del Sistema de Prevención de Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo.
- Informe sobre el Sistema Informático.
- Activos y Créditos Contingentes Ponderados por Riesgo Crediticio.

Informes Complementarios:
- Evaluación y Clasificación de los Deudores,
- Evaluación del Cumplimiento de Limites Globales e
Individuales,
- Evaluación de la Cartera de Inversiones.

Nota.- El número de copias requeridas es de 03 juegos y los adicionales serán

presentados por la Sociedad de Auditoría ganadora al costo de impresión.

IV. PRESENTACIÓN DE PROPUESTAS

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Las propuestas se presentaran en dos sobres cerrados (Sobre N° 01: Propuesta Técnica
y Sobre N° 02: Propuesta Económica) y estarán dirigidas al Presidente de Consejo de
Vigilancia.
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Requisitos Mínimos:
La documentación de presentación obligatoria (Propuesta Técnica) es:
1. Constancia de inscripción y habilitación vigente en el registro correspondiente.
2. Contar con experiencia, infraestructura y recursos humanos y técnicos.
3. Declaración Jurada de no haber sido objeto de observación por parte de la
Federación.
4. Declaración Jurada de no haber sido sancionado por algún organismo público o
privado.
5. Declaración Jurada de no tener vinculación por riesgo único de acuerdo a la
normatividad emitida por la Superintendencia, con los directivos, gerentes o
funcionarios principales de la UNSAAC auditada, ni ser socio de la UNSAAC.

V. FACTORES DE EVALUACIÓN
Se verificará estrictamente que la Propuesta Técnica cumpla con los requerimientos
indicados en el Término de Referencia.
Asimismo, s e v e r i f i c a r á l o s documentos d e presentación de carácter obligatorio
(Requisitos Mínimos), de lo contrario la propuesta será desestimada.

a. Experiencia de la Sociedad de Auditoria

Experiencia de la Sociedad de Auditoria: Se acredita con copia simple de
Constancia de Cumplimiento de Servicios (por la empresa auditada) y Contrato de
Prestación de Servicios de Auditoria Externa, es decir servicios prestados de
Auditoria a UNSAACs de Ahorro y Crédito y Entidades Financieras.
Se asignara puntaje de acuerdo a la siguiente tabla de
evaluación:
MAYOR POR
SOAS % IGUAL ENTIDAD
Experiencia en Auditoria a UNSAAC 70 30
entidades 2.33
Experiencia en Auditoria a Otras Entidades 30 10
Financieras entidades 3.00

b. Experiencia del Equipo de Auditoria – SOAS

Se evaluará la experiencia laboral de cada uno del personal propuesto en el
desempeño de funciones, los mismo que debe acreditar con los contratos
correspondientes, expedida por la sociedad de Auditoria y/o entidades financieras,
además de adjuntar Curriculum Vitae documentado de cada uno del personal
propuesto.
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Se asignara puntaje de acuerdo a la siguiente tabla:

MAYOR
EQUIPO DE AUDITORIA - SOAS % IGUAL
POR MES

Experiencia en Auditoria a UNSAAC 70 36 meses 1.94

Experiencia en Auditoria a Otras Entidades
30 12 meses 2.50
Financieras

c. Otros
Se asignará puntaje adicional a las SOAS que tengan lo siguiente:

OTROS SI NO
Membresía 20 0
Apoyo en Curso de Capacitación 10 0
Programa de Auditoría 40 0
Visita mínimo dos agencias 30 0
Nota: Adjuntar la acreditación correspondiente.

La evaluación económica se determinará en función a las propuestas Económicas y el

resultado de las propuestas Técnicas de las Sociedades de Auditoría, con un tope
máximo de S. 35,000.00 (treinta y cinco mil con 00/100 soles), incluye los impuestos
de Ley y demás costos.

Los máximos puntajes asignados a las propuestas son las siguientes:

Propuesta Técnica: 80 puntos
Propuesta Económica: 20 puntos

VI. COORDINACIÓN
La Coordinación general del proceso estará a cargo del Abog. Diógenes Delgadillo
Nina, Presidente del Consejo de Vigilancia de la UNSAAC celular N° 966 649 518 y
al correo institucional direccion.planificacion@unsaac.edu.pe

Ayacucho, 03 de mayo del 2018.