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DESARROLLO
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Como se puede apreciar a partir del mes de Junio del 2012, la empresa tendra problemas de liquidez,
para lo cual será necesario buscar alguna medida de financiamiento que revierta el saldo negativo de caja,
Las medidas financieras que puede tomar la empresa para superar el problema de caja, serían las siguientes:
• Diferir el pago a proveedores, utilizando cheques diferidos.
• Solicitar la ampliación de los vencimientos de créditos otorgados por proveedores.
• Refinanciar las deudas contraídas con las instituciones financieras y bancarias,
negociando periodos de gracia razonables.
• Establecer políticas de descuento, para que los clientes se sientan motivados
a pagar antes de su vencimiento.
• Otorgar créditos a clientes, utilizando solo letras de cambio, para llevarlas al descuento.
• Aumentar las ventas.
• Evaluar la posibilidad de minimizar los costos fijos y variables.
124,950
202,300 208,250
78,540 80,920 83,300
121,380 664,020
196,350 904,400
76,160 283,220
215,000
393,890 2,066,640
336,830 1,642,676
103,500
15,000
12,153 86,271
6,600 45,400
4,494 18,729
6,840 36,135
2,700 9,450
5,950 35,700
5,100 27,900
380,667 2,020,761
13,224 45,879
4,500 27,000
2,850 17,100
3,250 19,500
10,600 63,600
2,624 -17,721
-10,345 -7,721
-7,721 -25,442
as de liquidez,
do negativo de caja,
, serían las siguientes:
calculos para el Flujo de caja proyectado
Costo de Precio de
venta IGV Costo 50% 30%
1. Marzo 2012 --->US$ 255,000.00 48,450.00 303,450 151,725.00 91,035.00
2. Abril 2012 ---->US$ 238,000.00 45,220.00 283,220 141,610.00 84,966.00
3. Mayo 2012 ---> US$ 246,500.00 46,835.00 293,335 146,667.50 88,000.50
4. Junio 2012 ---> US$ 272,000.00 51,680.00 323,680 161,840.00 97,104.00
5. Julio 2012 ----> US$ 280,500.00 53,295.00 333,795 166,897.50 100,138.50
6. Agosto 2012 -> US$ 289,000.00 54,910.00 343,910 171,955.00 103,173.00
7. Septiemb. 2012 US$ 297,500.00 56,525.00 354,025 177,012.50 106,207.50
1,878,500.00 356,915.00 ### ### 670,624.50
Pago a Proveedores
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
PLANILLA DE REMUNERACIONES
Marzo Abril Mayo Junio Julio
Total remuneraciones 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 30,000.00
AGOSTO TOTAL
303,450.00
283,220.00
293,335.00
64,736.00 323,680.00
100,138.50 267,036.00
171,955.00 171,955.00
336,830 1,642,676
Agosto Total
15,000.00 105,000.00
1,647.00 11,529.00
1,200.00 7,200.00
2,847.00 18,729.00
12,153.00 86,271.00
2,700 9,450