You are on page 1of 6

MODELO

COMENTARIOS Y ANÁLISIS DE LA MUNICIPALIDAD DE....


EJERCICIO FISCAL 2013

COMENTARIO SOBRE LA EJECUCION DEL GASTO RESPECTO A LA PROGRAMACIÓN


INSTITUCIONAL FINAL – PIM
La variación de la ejecución del gasto fue de 73.98% respecto a su presupuesto programado, quedando un saldo por ejecutar de S/.4
800,178.61 que corresponde al presupuesto asignado a la categoría de los Programas Presupuestales, principalmente en
Proyectos que tiene un saldo por ejecutar de S/. 3 337,085.32, debido principalmente a transferencias efectuadas en el
último mes del ejercicio fiscal......
A continuación, se detalla los programas que tuvieron un presupuesto programado en proyectos y cuya ejecución fue parcial e
incluso en algunos no se realizó la ejecución presupuestaria:

PROGRAMA PIM EJECUCIÓN SALDO

Salud Materno Neonatal 375,772.00 0.00 375,772.00

Aprovechamiento de los Recursos Hídricos para uso Agrario 471,395.00 0.00 471,395.00

Logros de Aprendizaje de estudiantes de Primaria de Educación Básica 312,144.00 156,939.08 155,204.92

Reducción del costo, tiempo e inseguridad Vial en el Sistema de 2 097,558.00 537,076.59 1 560,481.41
Transporte

Agua y Saneamiento para la Población Urbana 210,000.00 0.00 210,000.00

Agua y Saneamiento para la Población Rural 993,118.00 428,980.75 564,137.25

Otros Programas 94.74 0.00 94.74

TOTAL SALDO POR EJECUTAR : 3 337,085.32

Como se observa, este presupuesto corresponde al saldo por ejecutar de los proyectos que por dificultades que se presentan en el
proceso de las licitaciones no se ejecutan en los plazos correspondientes y se van postergando el inicio de los proyectos, asimismo,
hay proyectos se financian con transferencias de otras entidades que no llegan oportunamente, por otro lado existe
fenómenos naturales que afectan la ejecución de los proyectos.
Analizando la programación y ejecución de gastos por resultados por fuente de fianciamiento- PPR-G2, la municipalidad
tiene un presupuesto programado de S/ 60,000.00 como PIA incrementándose en S/. 91,510.00 como créditos suplemetarios y
habilitaciones alcanzando un PIM de S/. 151,510.00 de los cuales ejecutó S/. 121,335.10 y corresponde a la actividad de
Municipios saludables que promueven el cuidado infantil y la adecuada alimentación, destinado a disminuir la desnutrición
crónica en el Distrito, asignándose recursos proveniente de la fuente de finaciamiento Recursos Determinados.
Del presupuesto institucional de la entidad, la asignación que corresponde a proyectos alcanzo el 77,5% ( S/. 14 289 816.00)
ejecutando el 72,1%, o S/. 9 839,427.19 de los cuales el 52,5% corresponde a proyectos de los programas presupuestales que
serán comentados más adelante, y el 47,5% restante son proyectos de la categoría APNOP. Los recursos que financiaron a estos
proyectos fueron Ordinarios y Determinados.
En cuanto a actividades que no resultan en productos (Sin Producto) el presupuesto programado fue de S/ 4 003,287.00 ó
21,7% y la ejecución alcanzó a S/. 3 683,672.10 ó 27,0%.
Asimismo, el saldo por ejecutar en su mayor porcentaje corresponde a la fuente de financiamiento de Recursos Determinados
que tuvo un Presupuesto Institucional Modificado- PIM de S/. 10 393,288.00 ejecutandose solo el 54.83% (S/. 5 698,948.39)
Al efectuarse el análisis funcional programático de la ejecucion presupuestaria de la municipalidad……cuya información se
presenta en el PPR-G3, se observa que la categoría de los Programas Presupuestales participan con el 38,74% del presupuesto total
ejecutado, siendo la función Educacion, la que tuvo una ejecución en Proyectos de S/. 2 572,460.14 que representa 48.68% de la
ejecución total en Programas Presupuestales, le sigue la función Salud con una ejecución de S/. 1 747,921.30 que representa el
33.06%, de este importe corresponde a Productos S/. 121,335.10 y a Proyectos S/. 1 626,586.20.
La categoría Acciones Centrales participó con una ejecución de 13.53% que equivale a S/. 1 845,934.65 que corresponde
al presupuesto ejecutado en la función Planeamiento, Gestion y Reservas de Contingencia; entre las actividades se encuentra
la de gerenciar recursos materiales, humanos y financieros por S/. 1 077,804.00, y la ejecución restante corresponde a
actividades de Direccion y Supervisión Superior, asi como la elaboración de estudios y perfiles.
La categoría APNOP tuvo una ejecución de S/. 6 512,060.96 que representa el 47,73%, que corresponde a recursos ejecutados
en Proyectos de la función Saneamiento por un monto de S/. 1218, 446.92 y Proyectos de la Funcion Educacion por un importe
de S/. 3 121,685.79 y actividades que no resultan en productos por S/. 123,638.71. El análisis de los principales proyectos y
actividades se efectuaran de acuerdo a la Directiva de Cierre Contable.

PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA


La municipalidad inició el año 2013 con un PIA de S/. 2 608,202 finalizando el año con S/. 14,289,816 y la ejecución fue de S/. 9
839,427.19 que corresponde a Proyectos de inversión.
El presupuesto de inversión se desagrega por categorías presupuestarias, correspondiendo a proyectos de los Programas
Presupuestales con un PIM de S/ 8 502,189.00 y la ejecución alcanzó a S/.5 165,103.68; este presupuesto lo conforman Obras y
Acciones de Inversion. La categoría Asignaciones Presupuestarias que No resultan en Productos- APNOP se asignó un
presupuesto programado final-PIM de S/. 5 787,627.00 y la ejecución fue de S/. 4 674,323.51.
Los proyectos de la municipalidad fueron financiados principalmente con Recursos Ordinarios que alcanzó un PIM de S/ 7
346,181.00 y ejecutó S/. 7 334,976.56 y la fuente de financiamiento de Recursos Determinados que tuvo un PIM de S/. 6 884,196.00
y la ejecución alcanzo a S/. 2 504,450.63 desagregados en FONCOMUN y Canon y Sobrecanon, Regalias, Renta de Aduanas y
Participaciones.
La municipalidad…..también asignó recursos en la genérica 2.6 Adquisicion de Activos No Financieros actividades de gestión en
con un PIA de S/ 70,000 finalizando el año con un PIM de S/. 64,210 y la ejecución de S/. 40,011.00 y corresponde a
actividades de Gerenciar los recursos materiales, humanos y financieros.
A continuación se presenta el análisis de los principales proyectos de inversión programados y ejecutados durante el ejercicio fiscal
2012
Proyecto 2160335 INSTALACIÓN DE LOS SERVICIOS DE SALUD DEL PRIMER NIVEL DE COMPLEJIDAD I-2 EN EL
CENTRO POBLADO DE TAMBOGAN DISTRITO DE CHURUBAMBA-PPR
El presupuesto programado y ejecutado al finalizar el ejercicio fue de S/. 983,979.00, con
respecto a la obra se desagrega en S/. 882,101.00, que corresponde a un adelanto directo de S/.
389,053.68, adelanto por materiales, más la elaboración del expediente técnico por un monto de
S/. 101,878.00 tal como se puede definir en el formato PI-1.
El plazo de ejecución de la obra es de 180 días calendarios, siendo la fecha de inicio el 20 de
Abril, y según la programación se culminó en el mes de Octubre del 2012, la
modalidad de ejecución es por contrata. El
proyecto consiste:
Construcción de una Unidad de Atención y casa materna de Material Noble, que cumplan con la Normatividad del Ministerio de
Salud.
Un tópico, consultorio del niño adolecente, consultorio odontológico
Construcción de un tanque elevado
Construcción de obras exteriores
Construcción de cerco perimétrico muro de contención y portón de ingreso principal con dos accesos peatonales y uno
vehicular
Mitigación de impacto ambiental
La población beneficiaria con este proyecto se encuentra distribuida en las comunidades de Huallmish, nueva liberación de
Huallanca, Ruruhuan, Tambogan, San Isidro de Marag, Simón Bolívar de Quenrra y Yanamachay, asentadas en el área de
influencia de atención del puesto de salud de Tambogan, siendo las principales causas de morbimortalidad de la población las
enfermedades en los sistemas respiratorio y digestivo, a ellos se suman las enfermedades endocrinas, nutricionales y
metabólicas e infecciones parasitarias, además la deficiencia en la atención primaria y de salud pública por las dificultades de
acceso y riesgo que significa para el personal femenino.
Proyecto 2212124 MEJORAMIENTO DE LAS CAPACIDADES RESOLUTIVAS DE LOS SERVICIOS DE ATENCIÓN DEL
PUESTO DE SALUD DE UTAO DISTRITO DE CHURUBAMBA-PPR
Este proyecto contó con un presupuesto programado de S/. 642,608.00 ejecutando S/.
642,607.20 para el mejoramiento del Puesto de Salud; de este presupuesto ejecutado
corresponde S/. 617,044.20 para la obra y S/. 25,563.00 fue para la elaboración del
expediente técnico.
La ejecución de la obra inicia en el mes de Agosto y se culminó en el mes de
Diciembre del 2012, la modalidad de ejecución es por contrata.
El proyecto consiste:
1. Mejoramiento de la primera planta existente del modulo de atención
2. Construcción del segundo nivel en la edificación existente
3. Construcción de la residencia y centro obstétrico
4. Obras exteriores y veredas de circulación
El proyecto beneficiara a una población de 9,643 habitantes, de los cuales el 50.32% (4,852), son hombres y el 49.68% (4,791) son
mujeres y también beneficiará a los demás caseríos del centro poblado.
Proyecto 2204218 AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA I. E. INTEGRADA No 32079
DE LA LOCALIDAD DE COCHABAMBA, DISTRITO DE CHURUBAMBA-PPR
El proyecto se inicio en el mes de Junio del año 2012, concluyéndose en Noviembre del ejercicio
en rendición con un resupuesto programado de S/. 1´495,876.00 ejecutándose S/. 1 495, 875.69
en el año 2012, a la obra se destino S/. 1´379,802.00, por concepto de supervisión de S/. 26,073.69
y la elaboración del expediente técnico S/. 90,000.00, tal como se puede verificar con el
formato PI-1. La modalidad de ejecución fue por contrata.
El proyecto consiste:

Modulo I la construcción de seis aulas de dos niveles y escalera de acceso.


Módulo II laboratorio, sala de computo, biblioteca, oficinas administrativas en dos niveles y escalera de acceso. Módulo III
servicios higiénicos
Módulos IV loza deportiva
Obras exteriores muros de contención y veredas de circulación.
El proyecto beneficia a niños y jóvenes entre 03 a 24 años de edad, distribuidos en: 275 alumnos en el nivel primaria y 62 alumnos en
el nivel secundario, según registro de matrícula del año escolar 2013; esta cantidad de alumnos conforman 13 secciones y 13
aulas. Cochabamba es una localidad urbano-rural que tiene 922 habitantes y 339 viviendas, según la tasa de crecimiento al
2012, tiene una población 1,061 habitantes que lo conforma en varones (46%) y mujeres (54%).
Proyecto 2118266 AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA
DE EXCRETAS EN EL CASERIO DE MARAG CHURUBAMBA-PPR
Con el objeto de brindar atención adecuada a la población, reducción de riesgo de infección,
así como la prevención y reducción de morbilidad y mortalidad de enfermedades
prevalentes.
La ejecución de la obra se inicia en el mes de Agosto y se culminó en el mes de
Noviembre del presente ejercicio, la modalidad de ejecución es por contrata.
El presupuesto programado del proyecto en análisis fue de S/. 847,339 y se ejecutó un total de S/. 283,201.82 de los cuales
corresponde a la obra S/. 272,301.82, y para la elaboración del expediente técnico S/. 10,900.00.
El proyecto consiste:
En la construcción de una captación de manantial,
Construcción de un reservorio con su respectivo cerco perimétrico de protección
Construcción de 65 letrinas sanitarias, de acuerdo al número de viviendas que se presenta en la actualidad.
El proyecto beneficia a una población de 65 familias, en su mayoría hacinados con una densidad poblacional de 6hab/vivienda,
que suman una población total de 390 habitantes, La población en términos culturales, se encuentra en estratos sociales bajos,
con grados de instrucción promedio entre inicial, primaria y secundaria.
Proyecto 2075711 AMPLIACIÓN SUSTITUCIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO DE LA I.E. PÚBLICA DE
VERBENAPAMPA DISTRITO DE CHURUBAMBA-APNOP

Este proyecto tuvo un presupuesto estimado de S/. 1 596,735.00 monto obtenido por gestión
municipal financiado a través de OINFES, la fecha de inicio de la obra fue el 15 de diciembre del
2011 y la fecha prevista de la culminación es el 12 de mayo del 2012 siendo la modalidad de
ejeucion por contrata. El presupuesto ejecutado en el ejercicio del año precedente fue de S/.
311,682.67 con un avance físico de 19.52%.
En el año 2012 se programo un presupuesto de S/. 1 346,282.00 ejecutandose S/. 1´285,051.33 con un avance físico de
80.48 % concluyendo con el 100% del proyecto, el presupuesto ejecutado de la supervisión de esta obra asciende a S/. 42,518.49 y la
adquisiscion de 10 computadoras por S/. 12,930.00 cofinanciado por la Municipalidad, haciendo un total de presupuesto
ejecutado de S/. 1´340,499.82, tal como se detalla en el formato PI-1.
El proyecto consiste en:
Demolición de módulo de material rustico existente.
Construcción de módulo de seis aulas pedagógicas con el sistema constructivo “estructura aporticada con cobertura
liviano.
Construcción de tres ambientes que consta de laboratorio y sala de cómputo.
Construcción de un módulo para biblioteca
Construcción de un ambiente administrativo conformado por la dirección, secretaría y sala de profesores. Construcción
de módulos para servicios higiénicos
Construcción de una loza multideportiva.
Construcción del cerco perimétrico con puerta de ingreso y cerco vivo.
Circulación y acceso peatonal que consta de escalinatas y patios
Equipamiento y mobiliario que consta de 276 unidades de mobiliario para los diferentes ambientes.
Este proyecto beneficiara a los niños entre 06 y 17 años de la institución educativa que provienen de la localidad de Verbenapampa
donde está ubicado la I.E. y de los siguientes centros poblados cercanos: Cochagora, Tumac, Matara, Piroj, Choguecalla,
Chaguacala, Hachasjoto, Chagllapampa, San Juan Pampa, Fundo San Juan del Distrito de Umari.
Proyecto 2076486 RECONSTRUCCIÓN Y MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO DE LA I.E.
MICAELA BASTIDAS-APNOP
El proyecto tiene un costo de S/. 3 075,134.64 de los cuales corresponde al proyecto un costo de S/. 2 985,134.64 y la supervisión fue
de S/. 90,000.00, costo que fue financiado a través de OINFES cuyo plazo de ejecución es de 240 dias calendarios iniciandose el 22
de noviembre del año 2011 y la fecha prevista para culminar es Julio del 2012.
En el año 2011 se ejecuto un presupuesto de S/. 1539,785.58 incluido el monto de la
supervisión con un avance físico de 50.07%.
En el ejercicio fiscal 2012 se programo un presupuesto de S/. 1 546,551 y se ejecutó S/.
1´535,349.06 con un avance físico de 49.93% con lo cual el proyecto se concluyo,
adicionalmente la municipalidad adquirio 20 computadoras por un importe de S/. 25,860.00,
haciendo un total de presupuesto ejecutado de S/. 1´561,209.06, como se detalla en el
formato PI-1.
El proyecto consiste en la construcción de módulos de 09 aulas, construcción de laboratorio, biblioteca y almacén, construcción
de área administrativa y sala de cómputo, mejoramiento de ambientes existentes, servicios higiénicos, tanque séptico y pozo
percolador, loza multideportiva, cerco perimétrico, mobiliarios y equipos de impacto ambiental.
Este proyecto beneficiara a la población que recibe servicios educativos en dicha Institución, que cuenta con 329 alumnos y a la
población escolar que proviene de otras localidades y caseríos cercanos.
Proyecto 2154024 AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA
LOCALIDAD DE CHULLQUI DISTRITO DE CHURUBAMBA-APNOP
Este proyecto tiene un costo de inversión de S/. 694,215.00, mas la
supervisión por S/. 38,000.00, el costo de elaboración del expediente
técnico por S/. 37,841.00 llegando a un monto total por S/.
732,215.00,el plazo de ejecución de la obra iniciándose en
mayo del 2012 y se estima culminar en setiembre.
El presupuesto programado para el proyecto alcanzo a S/. 1
077,769.00 y la ejecución alcanzo a S/. 770,056.00 incluyendo
el presupuesto ejecutado en la elaboración del expediente técnico por un importe de S/. 37,841.00. El proyecto
consiste:
Construcción planta tratamiento de aguas residuales tipo tanque séptico. Mejoramiento
de la captación, línea de conducción y reservorio.
Construcción planta tratamiento de aguas residuales con lagunas facultativas.
El proyecto beneficia al centro poblado de Chullqui, a través de Junta Administradora del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado,
quien es responsable de este servicio. Las conexiones de agua están consideradas de tipo doméstico que son igual a 80 conexiones
(80 viviendas). Una parte de la población se abastece de manantiales; y las conexiones de desagüe es 40 conexiones (40 viviendas);
una parte de la población defeca a la intemperie produciéndose un foco contaminante, los usuarios no se encuentran clasificados
por estratos, las tarifas son únicas, sumando un total de viviendas en la localidad de Chullqui igual a 100 viviendas, con una
densidad de vivienda de 5 hab/vivienda.

PRINCIPALES PROYECTOS y ACTIVIDADES DE GASTO SOCIAL

Proyecto 2155197 CREACION DE LA TROCHA CARROZABLE HUALLMISH-RURAN-GUELLGASH (L=2 ₊ 819 KM)-PPR

El presupuesto del proyecto inicial fue de S/.204,100.00 ejecutandose el importe de


S/.107,947.50 que consiste en la construcción de una trocha carrozable de 4.00mt de
ancho de plataforma. Este proyecto beneficiará a los pobladores de las comunidades de
Huallmish, Ruruhan, Guellgash y anexos que carecen de una infraestructura vial, que es
prioritario para el traslado de sus productos hacia el mercado local y regional. La meta
física programada fue de 2.819 Km y al finalizar el ejercicio fiscal alcanzo a 1.419 km.

Proyecto 2163128 MEJORAMIENTO DE LA PLATAFORMA DEL CAMINO VECINAL TRAMO GOYMA-COCHAGORA


PILHCO –CULIPAMPA DEL DISTRITO –PPR

El proyecto tuvo un presupuesto de S/. 192,667.00 y la ejecución alcanzo S/. 34,030.75 siendo
ejecutado por administración directa, y constituye la construcción de una trocha carrozable de
4.00mt de ancho de plataforma. La meta física programada fue de 8.230 km ejecutándose 1.453
km al finalizar el año 2012.
El proyecto beneficiara a los pobladores de las localidades de Goyma ,Cancalla,
Tumacpampa, Cochagora, Verbenapampa y Choquecalla, se encuentran ubicados en la margen
derecha del rio Huallaga en el Distrito de Churubamba con una altitud variada
desde 1983 msnm a 3 150 msnm, a una distncia promedio cuenta con 2,500 habitantes, con una densidad poblacional de 44.5
hab/km2, dode se desarrollan actividades económicas netamente agrícolas, plazo de ejecución de la obra fue de 60 dias.
Actividad 5000470 APOYO COMUNAL - APNOP
Este gasto contó con un presupuesto programado de inversión de S/. 194,000.00,y ampliado
a S/. 471,256.00cuya ejecución presupuestaria alcanzó a S/ 430,729.26que alcanzó
el 91.40%
Como se detalla en el formato GS-1. Este gasto está destinado para el apoyo con
materiales, herramientas y otros servicios que necesitan las comunidades, ayudando
a personas de escasos recursos entre otros. Dichos gastos son aprobados primero en sesión
de consejo
Actividad 5001059 PROGRAMA VASO DE LECHE - APNOP
El Programa del Vaso de Leche (PVL), es un programa social para dar apoyo en la
alimentación a través de la entrega de una ración diaria de alimentos a una población
considerada vulnerable, con el propósito de ayudar a superar la inseguridad
alimentaria en la que se encuentra la población beneficiaria de este programa. Existen 70
comités beneficiarios, en ese sentido la Municipalidad tiene entre sus funciones la
distribución de los recursos para atender las necesidades de este programa cuyo
presupuesto asignado durante el ejercicio fue de S/. 384,874.00 habiendo ejecutado al
100% respecto al presupuesto programado, alcanzando atender a un total de 3,464
beneficiarios, correspondiendo el 91%a
niños de 0 a 6 años de edad y el 9%a madres gestantes y lactantes.
Relación de beneficiarios por edad

NIÑOS (Edad en años cumplidos) MADRES MADRES PERSONAS ADULTOS TOTAL


GESTANTES LACTANTES CON TBC MAYORES

0 01 02 03 04 05 06 07-13

128 497 415 461 432 516 697 0 190 128 0 0 3464

You might also like