………………………………………………………………….

…………………………………………………………………

PROYECTO MUEBLERÍA “TIME”.

SUPUESTOS GENERALES:

1. Se tiene previsto implantar una MUEBLERIA en la provincia de Padre Abad –

Aguaytia.
2. El costo de inversión del Proyecto es de 125,100 nuevo soles.
3. El horizonte cronológico del proyecto es de 06 años (01 año de ejecución y 05 años
de vida económica).
4. Según proyecciones el precio de los muebles será:

CONCEPTO PRECIO UNITARIO SOLES

COMODA 850
COMODA ROPERO 1,600
5. Todos los costos de inversión y operación se calculan en Nuevo Soles.

SUPUESTOS UTILIZADOS EN LOS COSTOS DE INVERSION Y

FINANCIAMIENTO:

6. La estructura de los costos de inversión es:

DETALLE MONTO N/S

ACTIVOS FIJOS 54,940
Obras civiles 10,000
Maquinaria y equipo 43,400
Muebles y enseres 1,540
ACTIVOS INTANGIBLES 5,180
Gastos de organización y administración 2,940
Estudios 2,240
CAPITAL DE TRABAJO 64,980
Efectivo 56,980
Inventario 8,000
INVERSION TOTAL 125,100

7. La estructura de financiamiento del proyecto es: 80% PYMEs y 20% fondos propios.
8. El préstamo de PYMEs tiene las siguientes condiciones:
 Tasa de interés efectiva 13.10% anual.
 Otorga 04 periodos de gracia (con pago de interés).
 El plazo de amortización es de 08 armadas.
 La modalidad de pago es de trimestre vencido.
 El tipo de amortización es de cuotas fijas mensuales.
 El importe desembolsado asciende a 100,080.N/S Dicho importe cubrirá
íntegramente el costo de maquinaria y equipo, los muebles y enseres, así como
parte del capital de trabajo.

Página 1
…………………………………………………………………. …………………………………………………………………

SUPUESTOS PARA ESTIMAR LOS COSTOS DE OPERACIÓN GLOBALES:

9. La capacidad utilizada anual durante los tres años siguientes a la puesta en marcha
será:

AÑOS 2018 2019 2020 2021 2022 2023

CAPACIDAD INSTALADA 0 70% 80% 90% 90% 90%

10. Los insumos necesarios para la elaboración de los muebles será:

 El costo de la madera moheña y cedro será 2.50 el PIE.

INSUMOS UNIDAD DE COMODA COMODA

MEDIDA ROPERO
Madera Pies 100 150
Clavo Kg 1/4 1/4
Cola Galon 1/4 1/4
Lija 120 ½ Mts 1/4 1/4
Lija 100 Kg 1/4 1/4
Laca selladora Galon 1 1
Tinte 1/8 galon 1 1
Thinner Galon 3 3
Algodón Kg 1/4 1/4
DD galon 1/8 1/8

11. En la etapa inicial del proyecto se fabricarán 1,503 pies de madera semanal:
COMODA 40% 300
COMODA ROPERO 60% 450

12. Tenemos los siguientes rendimientos:

 Cómoda; 200 pies de madera es equivalente a 2 unidades.
 Cómoda ropero; 300 pies de madera es equivalente a 2 unidades.
13. Se prevé que la MUEBLERIA operara 350 días del año.
14. El proyecto creara 13 nuevos empleos.

PUESTO N° PLAZAS REMUNERACION MENSUAL*

ADMINISTRADOR 1 750
VENDEDORA DE TIENDA 1 500
VENDEDORES DE CALLE 3 300
MAESTROS CARPINTEROS 3 1,200
LIJADORES 4 480
MAESTRO PINTOR 1 1,200
*Incluye carga social

15. Los gastos indirectos son equivalentes al 12.50% de los ingresos brutos.

Página 2
…………………………………………………………………. …………………………………………………………………

16. Otros gastos de administración y ventas equivalen al 10.45% de los ingresos

brutos.
17. La proyección del Capital de Trabajo es:
 Activos Corrientes; Efectivo (5.7% de los ingresos brutos) y Existencias (8% de
los ingresos brutos).
 Pasivos Corrientes; Las Cuentas por Pagar equivalen al costo de Producción
de 02 meses, excluido remuneraciones.
18. Para el cronograma de depreciación y amortización de cargas diferidas se tomara
en cuenta lo siguiente:
 Las Obras Civiles de depreciación en 3% anual.
 La Maquinaria y Equipo en 10 años.
 Los Muebles y enseres en 10 años.
 Los Activos Intangibles se amortizan en 02 años (gastos de organización,
administración y estudios).
19. De la Utilidad Imponible se deducirá el 30% por concepto de Impuesto a la Renta.
20. La Empresa tendrá como Política de Dividendos el de pagar el 40% de la Utilidad
Neta en dividendos en efectivo y el 60% reinvertir.
21. El costo de Oportunidad del emprendedor será del 25%.

I. ESTRUCTURA DE LA INVERSION

DETALLE MONTO N/S

ACTIVOS FIJOS 54,940
Obras Civiles 10,000
Maquinaria y Equipo 43,400
Muebles y Enseres 1,540
ACTIVOS INTANGIBLES 5,180
Gastos de Organización y Administración 2,940
Estudios 2,240
CAPITAL DE TRABAJO 64,980
Efectivo 56,980
Inventario 8,000
INVERSION TOTAL 125,100

II. ESTRUCTURA DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO

ACTIVOS CAPITAL
TANGIBLES E DE
DETALLE INTANGIBLES INTANGIBLES TRABAJO TOTAL
PYME 80% 44,940 55,140 100,080
FONDOS PROPIOS 20% 10,000 15,020 25,020
TOTAL INVERSION 54,940 5,185 64,980 125,100

Página 3