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EJE 3
Pongamos en práctica
Fuente: Shutterstock/179354849
Contenido
Introducción . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
Carta de crédito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
Cobranza documentaria . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
Conclusión . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
Bibliografía . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
ÍNDICE
Introducción
La diferencia entre el riesgo que envuelve un medio de pago con relación a otro,
INTRODUCCIÓN
El diligenciamiento del formulario o documento debe ser con letra legible y debe con-
tener datos específicos tales como:
• Forma de pago.
• Irrevocable: requiere de la aprobación del banco emisor, del exportador y del or-
denante para realizar cualquier modificación o cancelación del término pactados.
¡Datos!
Figura 2.
Fuente: Shutterstock/384985675
Operaciones futuras
Documentos exigidos en la carta de crédito Las operaciones futuras intere-
san a productores, exportadores,
importadores o contratantes en
contratos en que precios, tasas de
intereses o tipos de cambio pue-
den tener variaciones significativas
para los resultados.
Figura 3.
Fuente: Shutterstock/619745930
¡Datos!
7. Lista de empaque (Packing list): certificado emitido por el exportador, solo si el im-
portador lo requiera en la carta de crédito, donde se detalla las características de la
mercancía de una forma detallada (peso, ubicación dentro del contenedor, etc.).
Tipos de carta
de crédito
• Revocable.
• A la vista.
• Irrevocable.
• Crédito standby (crédito contingente).
• Avisada.
• Crédito back to back.
• Con aceptación.
• Crédito transferible.
• Confirmada.
Documentos
exigidos
Figura 4.
Fuente: propia
Solución
Negociación
1. Negociación: la negociación inicia con la presentación
La negociación es la acción y
de la factura proforma (cotización) las partes acuer- efecto de negociar. La palabra,
dan el pago mediante carta de crédito irrevocable, aquí como tal, proviene del latín nego-
tiatĭo, negotiatiōnis.
se establecen las condiciones de entrega y pago, la em-
presa TVH – Group se compromete a enviar la documen- Es un proceso de diálogo entre dos
tación que respalda el embarque de la máquina. o más personas o partes entre las
cuales se ha suscitado un con-
flicto, por lo general motivado a
2. Trámite de la carta de crédito: la empresa Manufacture- que las partes involucradas tienen
algunos intereses en común y otros
ra Colombia Mia S.A., acude al Banco Corpbanca para la opuestos (Significados, s.f.).
apertura de la carta de crédito a favor de TVH - Group. El
banco evalúa la solvencia, y acepta la solicitud.
Instrucción
A continuación, invitamos al
estudiante a desarrollar la
actividad de aprendizaje: control
de lectura. Disponible en la
página principal del eje 3.
¡Importante!
• Fecha de solicitud.
Cobranza a plazo: debe ser pagada después de un cierto tiempo, convenido por las
partes: tiene dos etapas.
1. La admisión del compromiso de pago en la fecha estipulada, por parte del com-
prador por medio de una letra de cambio, a la vez se hace la entrega de los docu-
mentos para el embarque de la mercancía.
Cobranza a plazo con aval: además del importador que adquiere la obligación y el
banco de este, existe una segunda entidad que garantiza el cumplimiento del pago por
lo general es otra corresponsal del banco el importador.
Cobranza a plazo con prenda: además de tener como obligado al aceptante, tiene
una garantía adicional que pueden ser bienes de capital.
Ejemplo
Solución
Instrucción
Se le recomienda al estudiante
realizar la actividad de aprendizaje:
Caso simulado. Disponible en la
página principal del eje 3.
4. Fondos suficientes.
Paso 1. Llamar al banco para saber si se puede realizar la transferencia bancaria. Para
poder hacer la transferencia el banco debe tener una cuenta recíproca con el banco en el
extranjero, cuando no hay la cuenta es probable que no se pueda realizar la transferencia.
¡Importante!
Paso 5. Confirmación de la transferencia: el banco emisor confirma la transferencia y se hace efectiva de 4 a 5 días, esto
dependiendo del uso horario de cada país, en algunos países son de pocas horas.
CREDI
T CARD
ME
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1 FU
NC
2 FE
4 ED
3
5
7 CA
NC
6 EL
8
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9
0
CLE
AR
OK
Paso 5. Confirmación de la
transferencia: es confirmada
Paso 4. Pago de la comisión: por el banco emisor, se hace
se da por separado y por lo efectiva de 4 a 5 días.
Paso 3. Solicitud del formula- general la paga el exporta-
rio: el importador se debe dor.
Paso 2. Solicitar el código de presentar en el banco, identi-
identificación del banco, el ficarse y diligencia el formu-
numero de la cuenta banca- lario.
PASO 1. Llamar al banco y
ria y la información del bene-
verificar si es posible realizar
ficiario (exportador).
la transferencia (debe existir
una cuenta reciproca).
Ventajas
1. Seguridad: los mensajes son codificados, esto con el fin de que no se puede violar la orden de pago.
3. Rapidez: son solo en segundos que se tramitan y envían las transferencias a cualquier lugar del mundo.
5. Irreversible: una vez realizada la transacción esta no se puede echar para atrás, ni siquiera el importador.
Hispana S.A. tiene un comprador en Canadá que realiza sus compras mediante
orden de pago simple en dólares canadienses. Con fecha 1 de mayo, embarca
la mercancía con destino a Toronto por valor de (2.000.000) dos millones de
dólares canadienses. Hay absoluta confianza entre las partes, por lo cual el
pago se hace en el momento de la recepción de la mercancía. Con fecha de
30 de mayo, la empresa canadiense solicita a su Banco Royal Bank of Canadá
que emita una orden de pago simple a favor de Hispana S.A. por valor de
(2.000.000) dos millones de dólares canadienses ya que ha recibido la mer-
cancía de conformidad.
Solución
Instrucción
Instrucción