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FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" - INVENTARIO INICIAL

EJERCICIO: AL 01/01/2017
RUC: 20485699632
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C.
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE


Caja y Bancos 20,000.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 13,080.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 8,000.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 750.00
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 35,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 13,830.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 63,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas Por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 16,300.00 TOTAL PASIVO 13,830.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,300.00
PATRIMONIO NETO
Capital 50,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 15,470.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 65,470.00

TOTAL ACTIVO 79,300.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 79,300.00


FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
PERÍODO: ENERO 2017
RUC: 20485699632
RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C
NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORRELATIVO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL REGISTRO

01/01/2017 SALDO INICIAL 10,000.00


1 02/01/2017 Compra de mercaderías con F/001 - 478 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 1,652.00
2 05/01/2017 Se cobra una letra 123 LETRAS POR COBRAR 8,000.00
3 05/01/2017 Por el deposito 50% a cta. Cte. BCP 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 4,000.00
4 15/01/2017 Venta de mercaderías 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 14,750.00
5 20/01/2017 Por el deposito 60% a cta. Cte. BCP 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 8,850.00
6 28/01/2017 Compras de suministros - útiles de oficina 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 150.00
7 29/01/2017 pago de essalud 4031 ESSALUD 200.00
8 29/01/2017 pago de ONP 4032 ONP 550.00

TOTALES 32,750.00 15,402.00


SALDO FINAL 17,348.00
FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
PERÍODO: ENERO 2017
RUC: 20485699632
RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C.
ENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 95 - 8 - 02365622
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
NÚMERO NÚMERO DE
FECHA DE LA MEDIO DE
CORRELATIVO TRANSACCIÓN O
OPERACIÓN PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
DEL REGISTRO DOCUMENTO
(TABLA 1)
SUSTENTATORIO
01/01/2017 SALDO INICIAL 10,000.00
1 05/01/2017 1 Por el deposito 50% a cta. Cte. BCP ACME S.A.C. 101 CAJA 4,000.00
2 20/01/2017 1 Por el deposito 60% a cta. Cte. BCP ACME S.A.C. 101 CAJA 8,850.00
3 25/01/2017 2 Giro de Cheque PROVEEDOR 45698 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 13,080.00

TOTALES 22,850.00 13,080.00


SALDO FINAL 9,770.00 -
FORMATO 14.1 : REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: ENERO 2017
RUC: 20485699632
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C.
INFORMACIÓN DEL CLIENTE
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO
NÚMERO FECHA DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
EMISIÓN DEL OPERACIONES OPERACIONES IGV TIPO DE CONDICIÓN
CORRELATIVO VENCIMIENTO
COMPROBANTE TIPO N° TIPO APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL NO GRAVADAS GRAVADAS TOTAL CAMBIO DE VENTA
DEL REGISTRO Y/O PAGO NÚMERO
(18%)
DE PAGO (TABLA 10) SERIE (TABLA 2)
NÚMERO

1 15/01/2017 15/01/2017 1 1 1 6 10285601234 JULIO RAMOS 12,500.00 2,250.00 14,750.00 CONTADO


- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TOTALES - 12,500.00 2,250.00 14,750.00
FORMATO 8.1 : REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ENERO 2017
RUC: 20485699632
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C.
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO
NÚMERO FECHA DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
EMISIÓN DEL OPERACIONES OPERACIONES IGV TIPO DE CONDICIÓN
CORRELATIVO VENCIMIENTO
COMPROBANTE TIPO N° TIPO APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL NO GRAVADAS GRAVADAS TOTAL CAMBIO DE COMPRA
DEL REGISTRO Y/O PAGO (18%)
DE PAGO NÚMERO NÚMERO
(TABLA 10) SERIE (TABLA 2)

1 02/01/2017 02/01/2017 1 1 478 6 20540073568 CAÑONAZO S.A.C. 1,400.00 252.00 1,652.00 CONTADO
2 28/01/2017 28/01/2017 1 1 568 6 20465896475 EL SOL S.A.C. 127.12 22.88 150.00 CONTADO
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TOTALES - 1,527.12 274.88 1,802.00
FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO
PERIODO: ENERO 2017 TOTALES 167,561.12 167,561.12

RUC: 20485699632 CUADRA - -


RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C.
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N° MES FECHA GLOSA CÓDIGO NÚMERO DEL
ASIENTO DEL
LIBRO
NÚMERO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO
CUENTA SUBCUENTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
1 -------------------------------------------1----------------------------------------- S/ S/
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 10 101 101 CAJA 10,000.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 10 104 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 10,000.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 12 123 123 LETRAS POR COBRAR 8,000.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 20 201 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 35,000.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 33 334 334 EQUIPO DE TRANSPORTE 18,000.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 33 336 336 EQUIPOS DIVERSOS 3,000.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 39 391 391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 4,700.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 40 403 4031 ESSALUD 200.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 40 403 4032 ONP 550.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 42 421 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 13,080.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 50 501 501 CAPITAL SOCIAL 50,000.00
1 ENERO 01/01/2017 POR EL APERTURA 2017 1 2 59 591 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 15,470.00
2 -------------------------------------------2-----------------------------------------
2 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN REGISTRO VENTAS 14 2 12 121 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 14,750.00
2 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN REGISTRO VENTAS 14 2 40 401 40111 IGV - CUENTA PROPIA 2,250.00
2 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN REGISTRO VENTAS 14 2 70 701 701 MERCADERÍAS 12,500.00
3 -------------------------------------------3-----------------------------------------
3 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN REGISTRO COMPRAS 8 2 60 601 601 MERCADERÍAS 1,400.00
3 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN REGISTRO COMPRAS 8 2 65 656 656 SUMINISTROS 127.12
3 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN REGISTRO COMPRAS 8 2 40 401 40111 IGV - CUENTA PROPIA 274.88
3 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN REGISTRO COMPRAS 8 2 42 421 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 1,802.00
4 -------------------------------------------4-----------------------------------------
4 ENERO 31/01/2017 POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA AL ALMACÉN 13 2 20 201 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 1,400.00
4 ENERO 31/01/2017 POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA AL ALMACÉN 13 2 61 611 611 MERCADERÍAS 1,400.00
5 -------------------------------------------5-----------------------------------------
5 ENERO 31/01/2017 POR EL DESTINO DE LOS GASTOS ADM.Y VENTAS 94 941 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 63.56
5 ENERO 31/01/2017 POR EL DESTINO DE LOS GASTOS ADM.Y VENTAS 95 951 951 GASTOS DE VENTAS. 63.56
5 ENERO 31/01/2017 POR EL DESTINO DE LOS GASTOS ADM.Y VENTAS 79 791 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 127.12
6 -------------------------------------------6-----------------------------------------
6 ENERO 31/01/2017 POR EL COSTO DE VENTAS 13 2 69 691 691 MERCADERÍAS 1,400.00
6 ENERO 31/01/2017 POR EL COSTO DE VENTAS 13 2 20 201 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 1,400.00
7 -------------------------------------------7-----------------------------------------
7 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - INGRESOS 1 2 10 101 101 CAJA 22,750.00
7 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - INGRESOS 1 2 12 121 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 14,750.00
7 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - INGRESOS 1 2 12 123 123 LETRAS POR COBRAR 8,000.00
8 -------------------------------------------8-----------------------------------------
8 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - EGRESOS 1 2 10 104 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 12,850.00
8 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - EGRESOS 1 2 40 403 4031 ESSALUD 200.00
8 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - EGRESOS 1 2 40 403 4032 ONP 550.00
8 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - EGRESOS 1 2 42 421 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 1,802.00
8 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE CAJA - EGRESOS 1 2 10 101 101 CAJA 15,402.00
9 -------------------------------------------9-----------------------------------------
9 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE BANCOS - INGRESOS 1 2 10 104 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 12,850.00
9 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE BANCOS - INGRESOS 1 2 10 101 101 CAJA 12,850.00
10 -------------------------------------------10-----------------------------------------
10 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE BANCOS - EGRESOS 1 2 42 421 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 13,080.00
10 ENERO 31/01/2017 POR LA CENTRALIZACIÓN DE BANCOS - EGRESOS 1 2 10 104 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 13,080.00
11 -------------------------------------------11-----------------------------------------
LIBRO MAYOR ANALÍTICO
PERIODO: ENERO 2017
RUC: 20485699632 F
RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C.
DATOS SALDO
CTA. SUB.CTA. DENOMINACIÓN MES Suma de DEBE Suma de HABER
10 101 CAJA ENERO 32,750.00 28,252.00
Total 101 32,750.00 28,252.00 4,498.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS ENERO 35,700.00 13,080.00
Total 104 35,700.00 13,080.00 22,620.00
Total 10 68,450.00 41,332.00 27,118.00
12 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR ENERO 14,750.00 14,750.00
Total 121 14,750.00 14,750.00 -
123 LETRAS POR COBRAR ENERO 8,000.00 8,000.00
Total 123 8,000.00 8,000.00 -
Total 12 22,750.00 22,750.00 -
20 201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS ENERO 36,400.00 1,400.00
Total 201 36,400.00 1,400.00 35,000.00
Total 20 36,400.00 1,400.00 35,000.00
33 336 EQUIPOS DIVERSOS ENERO 3,000.00
Total 336 3,000.00 3,000.00
334 EQUIPO DE TRANSPORTE ENERO 18,000.00
Total 334 18,000.00 18,000.00
Total 33 21,000.00 21,000.00
39 391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA ENERO 4,700.00
Total 391 4,700.00 -4,700.00
Total 39 4,700.00 -4,700.00
40 401 IGV - CUENTA PROPIA ENERO 274.88 2,250.00
Total 401 274.88 2,250.00 -1,975.12
403 ESSALUD ENERO 200.00 200.00 -
ONP ENERO 550.00 550.00 -
Total 403 750.00 750.00 -
Total 40 1,024.88 3,000.00 -1,975.12
42 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR ENERO 14,882.00 14,882.00 -
Total 421 14,882.00 14,882.00 -
Total 42 14,882.00 14,882.00 -
50 501 CAPITAL SOCIAL ENERO 50,000.00
Total 501 50,000.00 -50,000.00
Total 50 50,000.00 -50,000.00
59 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS ENERO 15,470.00
Total 591 15,470.00 -15,470.00
Total 59 15,470.00 -15,470.00
60 601 MERCADERÍAS ENERO 1,400.00
Total 601 1,400.00 1,400.00
Total 60 1,400.00 1,400.00
61 611 MERCADERÍAS ENERO 1,400.00
Total 611 1,400.00 -1,400.00
Total 61 1,400.00 -1,400.00
65 656 SUMINISTROS ENERO 127.12
Total 656 127.12 127.12
Total 65 127.12 127.12
69 691 MERCADERÍAS ENERO 1,400.00
Total 691 1,400.00 1,400.00
Total 69 1,400.00 1,400.00
70 701 MERCADERÍAS ENERO 12,500.00
Total 701 12,500.00 -12,500.00
Total 70 12,500.00 -12,500.00
79 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS ENERO 127.12
Total 791 127.12 -127.12
Total 79 127.12 -127.12
94 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS. ENERO 63.56
Total 941 63.56 63.56
Total 94 63.56 63.56
95 951 GASTOS DE VENTAS. ENERO 63.56
Total 951 63.56 63.56
Total 95 63.56 63.56
Total general 167,561.12 167,561.12
HOJA DE TRABAJO
PERIODO: ENERO 2017
RUC: 20485699632
RAZÓN SOCIAL: ACME S.A.C.
RESULTADOS POR RESULTADOS POR
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO
NATURALEZA FUNCIÓN
CUENTA DENOMINACIÓN PASIVO Y
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 68,450.00 41,332.00 27,118.00 - - 27,118.00 - - - - -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 22,750.00 22,750.00 - - - - - - - - -
20 MERCADERÍAS 36,400.00 1,400.00 35,000.00 - - 35,000.00 - - - - -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 21,000.00 21,000.00 - - 21,000.00 - - - - -
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 4,700.00 - 4,700.00 - - 4,700.00 - - - -
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,024.88 3,000.00 - 1,975.12 - - 1,975.12 - - - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 14,882.00 14,882.00 - - - - - - - - -
50 CAPITAL 50,000.00 - 50,000.00 - - 50,000.00 - - - -
59 RESULTADOS ACUMULADOS 15,470.00 - 15,470.00 - - 15,470.00 - - - -
60 COMPRAS 1,400.00 1,400.00 - - - - 1,400.00 - - -
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 1,400.00 - 1,400.00 1,400.00 - - - - - - -
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 127.12 127.12 - - - - 127.12 - - -
69 COSTO DE VENTAS 1,400.00 1,400.00 - 1,400.00 - - - - 1,400.00 -
70 VENTAS 12,500.00 - 12,500.00 - - - - 12,500.00 - 12,500.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 127.12 - 127.12 127.12 - - - - - - -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 63.56 63.56 - 63.56 - - - - 63.56 -
95 GASTOS DE VENTAS. 63.56 63.56 - 63.56 - - - - 63.56 -
TOTALES 167,561.12 167,561.12 86,172.24 86,172.24 1,527.12 1,527.12 83,118.00 72,145.12 1,527.12 12,500.00 1,527.12 12,500.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO - 10,972.88 10,972.88 - 10,972.88 -
- TOTALES 83,118.00 83,118.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00

ESTADO DE LA HOJA DE TRABAJO CUADRA

RESULTADO UTILIDAD 10,972.88


ACME S.A.C.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2017
(Expresado en soles)

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE


Caja y Bancos 27,118.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 1,975.12
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 35,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,975.12
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 62,118.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas Por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 16,300.00 TOTAL PASIVO 1,975.12
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,300.00
PATRIMONIO NETO
Capital 50,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados Positivos 15,470.00
Utilidades no distribuídas 10,972.88
TOTAL PATRIMONIO NETO 76,442.88

TOTAL ACTIVO 78,418.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 78,418.00


ACME S.A.C.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCIÓN
AL 31 DE ENERO DEL 2017
(Expresado en soles)

VENTAS 12,500.00
(-) COSTO DE VENTAS 1,400.00
UTILIDAD BRUTA 11,100.00

(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 63.56


(-) GASTOS DE VENTAS 63.56
UTILIDAD OPERATIVA 10,972.88

INGRESOS FINANCIEROS -
GASTOS FINANCIEROS -
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 10,972.88
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES -
(-) IMPUESTO A LA RENTA (29.5%) -
UTTILIDAD NETA