Chimbote, 15 de Octubre de 2018

Señores:
Credetix S.A.A
Ref: Carta de Control Interno
Estimado señores:
Complementariamente a nuestra auditoria de Sistemas por los ejercicios correspondientes a
los años examinados, hemos evaluado el sistema de Control Interno y Contable de la
Sociedad con el propósito de establecer una base de información para determinar la
naturaleza, alcance y oportunidad de los procedimientos de auditoria que deben efectuarse
para emitir una opinión sobre dicha auditoria.

Nuestro estudio y evaluación del Sistema de Control Interno y Contable de la Sociedad han
surgido algunas observaciones y recomendaciones que estamos poniendo a su
consideración a fin de que se tomen las acciones y medidas correctivas del caso.

Atentamente,

Arévalo More Angie

Contador Público Colegiado
Matricula N° 789
Debilidad N°1: Manejo del Inventario de Hardware

Condición:

No cuenta con la identificación de los computadores y sus dispositivos según departamento.

Criterio:

Se considera necesaria la correcta identificación de los dispositivos para una mejor

organización de cada uno de los departamentos.

Causas:

- Falta de planificación del personal encargo de etiquetar los dispositivos.

- Falta de tiempo del personal responsable.
- Evitar molestias a los usuarios de los computadores.

Efectos:

- Desorganización de los computadores.

- Pérdida de algún dispositivo.
- Desconocimiento de cambios de dispositivos entre departamentos o secciones.

Conclusión:

La falta de planificación en la identificación de los dispositivos de los departamentos o

secciones puede llevar a la desorganización y desconocimiento de los dispositivos
informáticos que se posee.

Recomendaciones:

Se solicita la adecuada planificación del personal encargado de etiquetar los diferentes

dispositivos informáticos para que al momento de realizar posteriores auditorías evitar la
desorganización de los computadores.

Organizar el horario de trabajo para que se pueda etiquetar e identificar correctamente cada
uno de los dispositivos según el departamento, sección o agencia a la que pertenece, para
evitar la pérdida de algún dispositivo y será de mayor utilidad para posteriores auditorías.
Debilidad N°2: Cableado de la red

Condición:

El cableado de la red debe reestructurarse tomando en cuenta los estándares de cableado

estructurado ya que esta se encuentra en mal estado.

Criterio:

La sección tiene cables cruzando de un extremo a otro dentro del área de trabajo, el cual debe
ser reformado para evitar contratiempos tomando en cuenta el estándar global ISO/IEC
IS11801 que define las clases de aplicación y es denominado estándar de cableado de
telecomunicaciones para edificios.

Causas:

- Falta de organización de la sección.

- No Disposición de tiempo del personal especializado.
- Necesidad del uso de los servicios en red.

Efectos:

- Deterioro de los cables de red.

- Confusión entre cables de red y extensiones de corriente.
- Red lenta e ineficiente.

Conclusión:

Debido a que por la falta de tiempo del personal especializado no se ha tomado en cuenta los
estándares de cableado de la red.

Recomendaciones:

El cableado de la red es de total necesidad en una empresa, por este motivo se requiere que
se tome las medidas precisas que por falta de organización de la sección podrá llevar
deteriorar los cables.
El jefe de esta área deberá ponerse de acuerdo con la sección encargada de la reparación o
reubicación de del cableado de la red, para proceder a colocar canaletas y extensiones de
corriente, evitando así la confusión de estos.

Se sugiere que el personal especializado en redes se encargue de solucionar los problemas

antedichos para impedir que los cables de red se deterioren.

Realizar un mantenimiento periódico de los computadores o que solicite la reparación de

algún daño en la red para evitar que la red del departamento o la empresa sean lentas e
ineficientes