¿La contraloría de la republica identifico que el control interno en las entidades

públicas y privadas son débiles?

Porcentaje Porcentaje
Frecuencia Porcentaje válido acumulado
Válido Si 25 80,6 83,3 83,3
No 5 16,1 16,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

En la encuesta realizada de la pregunta siguiente ¿La contraloría de la republica identifico

que el control interno en las entidades públicas y privadas son débiles? podemos apreciar que

de 25 persona encuestadas respondieron si con un porcentaje de 83,3% de los cuales

solo 5 respondieron con una respuesta no con un porcentaje de 16,7% entonces

podemos decir que la contraloría de la republica identifico que las entidades públicas y

privadas son débiles.

 ¿existe en la entidad oficinas distintas a la tesorería encargadas de la recaudación
de fondos

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje válido Porcentaje acumulado
Válido si 20 64,5 66,7 66,7

no 10 32,3 33,3 100,0

Total 30 96,8 100,0

Perdidos Sistema 1 3,2

Total 31 100,0

A la pregunta ¿existe en la entidad oficinas distintas a tesorería encargadas de la

recaudación de fondos? podemos apreciar que 20 personas respondieron si con un

porcentaje de 66.7% de los cuales solo 10 personas respondieron no con un porcentaje

de 33.3% entonces podemos decir que existe una oficina distinta de recaudación de

fondos.
 ¿Existen normas y procedimientos para realizar un control interno en el sector
público?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido Si 15 48,4 50,0 50,0

No 15 48,4 50,0 100,0

Total 30 96,8 100,0

Perdidos Sistema 1 3,2

Total 31 100,0

En la pregunta realizada ¿Existen normas y procedimientos para realizar un control

interno en el sector público? podemos apreciar que solo 15 personas respondieron si con

un porcentaje de 50% de los cuales 15 respondieron con una respuesta no con un

porcentaje de 50% entonces podemos apreciar que si existen normas y procedimientos

para realizar un control interno.

 ¿Las normas y procedimientos son claros y precisos para evaluar el control interno
en el manejo de fondos?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido Si 25 80,6 83,3 83,3

No 5 16,1 16,7 100,0

Total 30 96,8 100,0

Perdidos Sistema 1 3,2

Total 31 100,0

En la siguiente pregunta ¿Las normas y procedimientos son claros y precisos para evaluar el

control interno en el manejo de fondos? podemos apreciar que 25 personas respondieron si con

un porcentaje de 83.3% de los cuales respondieron no solo 5 personas con respuesta no con

un porcentaje de 16.7% entonces podemos apreciar que las normas y procedimientos son claros

en el control interno.
 ¿Se realizan arqueos periódicos y sorpresivos a los fondos Recaudados?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido Si 26 83,9 86,7 86,7

No 4 12,9 13,3 100,0

Total 30 96,8 100,0

Perdidos Sistema 1 3,2

Total 31 100,0

En la pregunta respectiva ¿Se realizan arqueos periódicos y sorpresivos a los fondos

Recaudados? podemos decir que 26 personas respondieron si a la pregunta con un

porcentaje de 86.7% de los cuales solo 4 personas respondieron no a la pregunta con un

porcentaje de 13.3% de lo cual podemos considerar que si se realizan arqueros

sorpresivos y periódicos en los fondos de recaudación.

¿La aplicación del control interno en las empresas es necesario para cumplir las
políticas de tesorería?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido Si 20 64,5 66,7 66,7

No 10 32,3 33,3 100,0

Total 30 96,8 100,0

Perdidos Sistema 1 3,2

Total 31 100,0

A la pregunta respectiva ¿La aplicación del control interno en las empresas es necesario

para cumplir las políticas de tesorería? podemos decir que 20 personas respondieron

si con un porcentaje de 66.7% de los cuales solo respondieron 10 personas con una

respuesta no con un porcentaje de 33.3% por lo tanto podemos decir que la aplicación

del control a las empresas es necesario para cumplir las políticas.

 ¿Uno de los objetivos del control interno es: efectividad y eficiencia en las
operaciones?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 20 64,5 66,7 66,7
3 10 32,3 33,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿La Oficina de Tesorería es un área registrada?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 25 80,6 83,3 83,3
no 5 16,1 16,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

¿Se archivan la documentación sustentadora para consultas o informes posteriores?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 15 48,4 50,0 50,0
no 15 48,4 50,0 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿La auditoría es una herramienta importante de control interno?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 10 32,3 33,3 33,3
no 20 64,5 66,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿Están autorizados los funcionarios titulares y suplentes para el manejo de las
cuentas bancarias?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 25 80,6 83,3 83,3
no 5 16,1 16,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

lll

¿Existe caja fuerte para la custodia de los fondos en efectivo, títulos valores y sus
documentos?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 16 51,6 53,3 53,3
no 14 45,2 46,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿Se lleva un Registro de Carta Finanzas?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 29 93,5 96,7 96,7
no 1 3,2 3,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿La administración tributaria es un componente básico en la aplicación de cualquier
sistema fiscal?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 20 64,5 66,7 66,7
no 10 32,3 33,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

hdhhdhdhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhhh
hhhhhdhdhhhdhhdhhddddddddddddddddddddddddddddddddddddddddd

¿Se archivan la documentación sustentadora para consultas o informes posteriores?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 15 48,4 50,0 50,0
no 15 48,4 50,0 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿La auditoría es una herramienta importante de control interno?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 10 32,3 33,3 33,3
no 20 64,5 66,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿Se encuentran debidamente custodiados los diversos sellos restrictivos que se
utilizan en Tesorería?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 14 45,2 46,7 46,7
no 16 51,6 53,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

¿Es el jefe de tesorería es quien registra el pago en la etapa correspondiente?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 20 64,5 66,7 66,7
no 10 32,3 33,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿Se elaboran y presentan diariamente informes sobre la posición de caja y bancos?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 23 74,2 76,7 76,7
no 7 22,6 23,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿El área de tesorería de la SATH cuenta con manuales y directivas propias de
gestión?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 25 80,6 83,3 83,3
no 5 16,1 16,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

¿En relación a los cheques: se controla su secuencia numérica?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 10 32,3 33,3 33,3
no 20 64,5 66,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

¿Se elaboran y presentan diariamente informes sobre la posición de Caja y bancos?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 25 80,6 83,3 83,3
no 5 16,1 16,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
¿Con respecto al área de tesorería: se depositan diariamente los ingresos percibidos
el día anterior?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 20 64,5 66,7 66,7
no 10 32,3 33,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

¿Las actividades del Área de Tesorería Son supervisadas adecuadamente?

Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 10 32,3 33,3 33,3
no 20 64,5 66,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿El libro donde sea notan los movimientos del fondo de caja está autorizado por la
Contraloría General de Cuentas de la Nación?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 20 64,5 66,7 66,7
no 10 32,3 33,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿Existen formatos para la realización de arqueos?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 25 80,6 83,3 83,3
no 5 16,1 16,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
¿El área de tesorería es la que se encarga directamente de los movimientos reales del
dinero?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 14 45,2 46,7 46,7
no 16 51,6 53,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

¿Las cuentas bancarias de la entidad tienen destino específico según la naturaleza del
gasto?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 23 74,2 76,7 76,7
no 7 22,6 23,3 100,0
 Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0

¿El área de tesorería verifica y revisa los movimientos realizados durante el mes
correspondiente?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 22 71,0 73,3 73,3
no 8 25,8 26,7 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0
 ¿Los fondos recaudados diariamente son ingresados a Caja?
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válido si 20 64,5 66,7 66,7
no 10 32,3 33,3 100,0
Total 30 96,8 100,0
Perdidos Sistema 1 3,2
Total 31 100,0