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PROYECTO DE INVERSIÓN
Presentado por:
JAIMES GUERRA KAREN MILUSCA
CRUZ CAJALEON JEAM CARLOS
URETA NOLASCO CRISTIAN RUSBEL
Docente:
INDICE
CAPITULO
I.......................................................................................................... 6
1.1. DATOS DEL PROMOTOR O
EMPRENDEDOR:............................................6
1.2. DATOS DE LA
ORGANIZACIÓN:................................................................. 6
1.3. NOMBRE DEL NEGOCIO O
INICIATIVA:...................................................... 7
1.4. BREVE DESCRIPCIÓN DEL
NEGOCIO:...................................................... 7
CAPITULO
II....................................................................................................... 10
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL ÁREA DEL
MERCADO............................................10
2.2. PRODUCTO
(SERVICIO)........................................................................ 11
2.2.1. IDENTIFICACIÓN DEL
PRODUCTO.................................................... 11
2.2.2. CARACTERISTÍCAS DEL
PRODUCTO................................................11
2.2.3. TIPO DE
PRODUCTO....................................................................... 12
2.3. MERCADO
CONSUMIDOR...................................................................... 12
2.3.1. ANÁLISIS DE LA
DEMANDA.............................................................. 12
2.3.2. ANÁLISIS DEL MERCADO
CONSUMIDOR..........................................15
2.3.3. PROYECCIÓN DE LA
DEMANDA....................................................... 16
2.4. MERCADO
COMPETIDOR....................................................................... 17
2.4.1. Análisis de la
Oferta........................................................................... 17
2.4.2. Análisis del mercado
Competidor......................................................... 20
2.4.3. Proyección de la
oferta....................................................................... 20
2.4.4. Tipo de
Mercado............................................................................... 21
2.1. BALANCE OFERTA-
DEMANDA................................................................ 21
2.2. MERCADO
PROVEEDOR........................................................................ 23
2.3. MERCADO
DISTRIBUIDOR...................................................................... 25
2.4. ANÁLISIS DE
PRECIOS........................................................................... 25
CAPITULO
III...................................................................................................... 27
3.1. TAMAÑO DEL
PROYECTO....................................................................... 27
3.1.1. Relación Tamaño -
Mercado:............................................................... 27
“Proyecto De Servicio De Transporte HUANUCO-BAÑOS”
Organigrama.................................................................................... 32
3.4.3. Funciones Generales De Cada Unidad Orgánica
(MOF).........................32
3.4.4. Personal Requerido
(CAP).................................................................. 34
CAPITULO
IV...................................................................................................... 36
4.1.
INVERSIÓN............................................................................................ 36
4.2. CRONOGRAMA DE
INVERSIONES.......................................................... 37
4.3.
FINANCIAMIENTO.................................................................................. 38
4.4. PRESUPUESTO DE
INGRESOS............................................................... 41
4.5. PRESUPUESTO DE
GASTOS.................................................................. 44
4.6. ESTADO DE
RESULTADOS..................................................................... 51
4.7. FLUJO DE
CAJA..................................................................................... 52
CAPITULO
V....................................................................................................... 53
5.1. OBTENCIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO (VANE) Y EL
OBTENCIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
(VANF)............................53
5.1. TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMICA (TIRE) Y LA TASA
INTERNA DE RETORNO FINANCIERA
(TIRF)......................................................................... 55
5.2. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO
(B/C)....................................................... 57
5.3. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN
(PRI)...........................57
ANEXO N°
1.................................................................................................... 59
ANEXO N°
2.................................................................................................... 64
ANEXO N°
3.................................................................................................... 64
ANEXO
N°4..................................................................................................... 65
ANEXO N°
5.................................................................................................... 74
ANEXO N°
6.................................................................................................... 76
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN SALVADOR”
ANEXO N°
7.................................................................................................... 78
ANEXO N°
8.................................................................................................... 79
“Proyecto De Servicio De Transporte CUSCO- SAN
SALVADOR”
CAPITULO I
1.4.5. OBJETIVOS
Lograr prestar un servicio de transporte de calidad para lograr
la satisfacción del usuario y con ello generar la rentabilidad
esperada.
ESTUDIO DE MERCADO
2.1.4. MERCADO REAL: Los habitantes o personas que radican o son del
lugar que viajan con mayor frecuencia por razones de estudio, trabajo,
comercio y otros.
Mercado Objetivo
2.2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO
encuesta.
a. Trabajar b. Estudiar
18%
34%
16%
c. Negocios d. Visitar / Conocer Lugares
32 %
(Comercio)
Así mismo con mayor frecuencia usan el servicio de transporte de
combi todos los días en un 30%, sin embargo a una de las preguntas
abiertas ellos sugerían que como respuesta a la posibilidad del
ingreso de una nueva empresa que fuera de preferencia buses, es
por ello que nos estamos enfocando en cubrir esa exigencia en
prestar el servicio con unidades con o más de 28 asientos reclinables
buscando la comodidad de los pasajeros.
¿Con qué frecuencia utiliza dicho transporte?
Mercado total
CADO COMPETIDOR
vehiculares.
EMPRESA USUARIO
ESTUDIO TÉCNICO
PROYECCIÓN DE LA PRODUCCIÓN
De acuerdo al Estudio de Mercado realizado se tiene una demanda promedio creciente de 3.53
% cada año es por ello que la producción de asientos ofrecidos será en esa proporción para
cada año y así mismo la empresa empezará a operar con el 83% de su capacidad instalada en
el año 1.
INGRES
Terminal
SALIDA
Terrestr
e
o Canchón Marcavall
o garaje e
o Servicios de
luz 4°-
San
y agua Vehículos
o Reloj de
control
o Servicios
higiénicos
San Santa
Rosa/ San
o M.O.C.
Chofer o
Huambuti
o Vehículos conducto
r
o M.O. No C.
Cobradores
o Combustibl
INGRES
3.4. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
Registros Públicos4.
3.4.2. Organigrama
JUNTAGENERAL
JUNTA GENERALDE
DE SOCIOS
CONTADOR
CONTADOR
ÁREA DE
ÁREA DE
ÁREA DE COORDINACIÓ
DIRECCIÓ
ÁREA DE N OPERATIVA
N
CONDUCTORE
S (Chofer)
GERENT
E
DIRECTORI COBRADORES
O
2. MISIÓN:
3. OBJETIVOS:
4. FUNCIONES:
Las funciones y atribuciones de E.T. HURACÁN S.R.Ltda. Son las
siguientes:
5. ESTRUCTURA ORGANICA
E.T. HURACÁN S.R.Ltda. S.A, para el cumplimiento de sus objetivos cuenta con la
siguiente estructura orgánica:
ORGANOS DE DIRECCION:
ORGANOS DE APOYO:
o Contador
ORGANOS DE OPERACIÓN:
o Conductores
o Cobradores
CANTIDADES DE
N° DE DENOMINACIÓN DEL PLAZAS
PLAZAS CARGO PRESUPUES
TADO OCUPADO
ÓRGANO DE DIRECCIÓN
1 Gerente General 1 1
ÓRGANO DE APOYO
2 contador 1 1
ÓRGANO DE OPERACIÓN
3 Conductores 10 8
4 Cobradores 10 9
TOTAL 22 19
CAPITULO IV
4.1. INVERSIÓN
MONTO
RUBRO MONEDA %
MONEDA EXTRANJER
NACIONAL
A T/C 3.093
I. INVERSÓN FIJA
A. Activos Fijos:
Vehículos (10 U.V.) $630,000.00 89.51%
Reloj (picador) (2) $2,000.00 0.28%
construcción de SS.HH (cemento,
triplay, alambre, clavos, S/. 800.00 0.04%
calamina y otros)
Juego de inodoros con tanque
S/. 480.00 0.02%
elevado (2) guinda, (2) Azul
Juego de lavatorio con accesorios
S/. 296.00 0.01%
(2) guinda, (2) Azul
B. Activos Intangibles:
Estudios de Pre inversión S/. 3,000.00 0.14%
Gastos de Constitución y
S/. 200,000.00 9.19%
organización
Capacitación S/. 1,000.00 0.05%
II. CAPITAL DE TRABAJO
Mano de Obra Calificada (10) S/. 4,150.00 0.19%
Mano de Obra No Calificada (10) S/. 1,750.00 0.08%
Combustible (14 Galo.) S/. 10,074.40 0.46%
Alquiler de Terreno (2 Canchón) S/. 600.00 0.03%
Otros gastos(luz, agua, otros) (2) S/. 140.00 0.01%
S/.
100.00
TOTAL INVERSIÓN S/. 2,177,066.4
%
2,177,066.40 0
4.2. CRONOGRAMA DE INVERSIONES
4.3. FINANCIAMIENTO
SERVICIO DE LA
DEUDA
INVERSIÓN TOTAL: S/. 2,177,066.40
APORTE PROPIO: S/. 28,476.40
APORTE FINANCIADO: S/. 2,148,590.00
S/.
2,148,590.00
5
BBVA BANCO CONTINENTAL
PRESUPUESTO DE INGRESOS
Para el alquiler del kiosco de golosinas se incrementara el alquiler de S/. 60.00 cada añ
anterior es decir S/. 5.00 cada mes
Dietas al directorio
Para efectos del desarrollo del presupuesto de gastos consideramos la suma total
que ascienden los gastos de producir este servicio es decir por las 7 unidades
vehiculares el total de los asientos ofrecidos, como detallo de la siguiente manera:
COSTOS DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO Cantidad Unitario Diario Semanal Mensual AÑ
COSTO DE
PRODUCCIÓN Costos
directos
Mano de Obra Directa
S/.
Mano de Obra Calificada 10 50 500 3500 15,000.00 120,
S/.
Mano de Obra No Calificada 10 25 250 1750 7,500.00 S/. 60,
Insumos Directos
S/.
Combustible 140 10.48 1467.2 10270.4 44,016.00 352,
Cambio de aceite ( c/ 5000 KM
de recorrido) (promedio de 30 S/.
días) 10 200 2,000.00 S/. 14,
Cambio de llantas (c/9 a 12
meses) 60 350
Cambio de fajas (frenos)
y gomas (c/ 5 a 6 meses
en promedio) 10 150
Cambio de rodajes (c/ 2 años en
promedio) 10 80
Costos Indirectos
Servicios Básicos 140 S/. 140.00 S/. 1,
Alquiler 600 S/. 600.00 S/. 4,
Reparación (muelles) 10 80
SOAT (Vehículos con 30 4 300 S/. 1,
asientos)
SOAT (Vehículos con 28
asientos) 6 280 S/. 1,
Impuesto al patrimonio
Vehicular (1%) S/. 12,
Revisión Técnica 10 120
S/.
Depreciación 8
32,528.05 260,
S/. S/. S/.
2,217.2 15,520. 101,784.0
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN 0 40 5 828, 1
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CONCEPTO Cantidad Unitario Diario Semanal Mensual AÑ
Gastos Administrativos
Sueldo del
Personal
Administrativ
o
Gerente General 1 700 S/. 700.00
S/. 5, Contador 1 250 S/.
250.00 S/. 2, Dietas al Directorio
Presidente 1 300 S/. 300.00
S/. 2,
Secretario 1 250 S/. 250.00
S/. 2, Tesorero 1 200 S/.
200.00 S/. 1, Disciplina 1 200
S/. 200.00 S/. 1,
S/.
Capacitación 2 1,500.00
750 S/.
TOTAL GASTO 3,400.00 15,2
DE
ADMINISTRACIÓ
N
ESTADO DE RESULTADOS
(Al 31 de Diciembre del AÑO 1)
1,050,384.
Ingreso por ventas 8
(828,143.00
Costo de producción )
222,241.
UTILIDAD BRUTA : 8
Gastos
Administrativos (15,200.00)
UTILIDAD 207,041.
OPERATIVA : 8
(301,877.8
Gastos Financieros (Intereses) )
UTILIDAD
ANTES DE -
Impuesto a la renta
(30%)
UTILIDAD NETA :
n FC1 +I0
VAN =∑
t
t=1 (1+COK )
C OK
=17.16
5 +(−2,177, 066.40 )
207,
∑041.78
VAN =
t=1
t (1+17.16
)
VA NE
VANF
VANE<1
Por tanto se rechaza el
VANF<1
TIRE
FACTOR DE FACTOR
BENEFICI DE
AÑO ACTUALIZACIÓ VAN1 ACTUALIZACIÓ VAN2
OS NETOS
- -2, -2, 177,
0 2,177,066. 1.00 177,066.4 1.00 066.4
40
188, 176,
1 207,041.78 0.91 219.803 0.85 717.125
419, 369,
2 507,649.89 0.83 545.367 0.73 832.927
399,
3 532,081.43 0.75 760.654 0.62 330, 856.76
385, 299,
4 565,043.58 0.68 932.368 0.53 891.732
1,656,060. 0.62 102, 0.45 750,
5 52 8283.29 204.022
244, -249,
TOTAL 675.08 TOTAL 563.834
COK1 = 10 % (i1)
COK2 = 17.16 %
(i2)
INTERPOLACIÓN
( i 2−i 1) VAN 1
TIRE=i 1+
VAN
1 −VAN 2
TIRE= 0.1354
TIRE=13.54
TIRF
COK1 = 10 % (i1)
COK2 = 17.16 %
(i2)
INTERPOLACIÓN
( i −i 1 ) VAN 1
TIRF =i 1+ 2 −VAN 2
1
VAN
TIR F =1 0. 02
TIRE<COK Se rechaza el
TIRF<COK
5.2. RELACIÓN BENEFICIO/COSTO (B/C)
BENEFICIO / COSTO
Beneficio
Beneficio Costos Factor de s Costos
AÑO s brutos totales Actualizaci actualiza Actualiza
(1) (2) ón (3) dos
dos
2,177,066. 1.00 0 2177066.4
0 0 40
1,050,384. 896538.73
1 719821.61
843343 0.85
781,653,915. 1146265.7 631204910.015
2 835077.13
0.73
641,712,375.5 1180294.1 571064782.501
3 733925.82
0.62
591,772,898.6 1207855.1 85940949.8645
4 641058.13
0.53
772,899,720.88 1243660.3 91313588.669
5 563384.60
0.45
87 51 25
5420769. 3
TOTALES
5670333.
B / C= 0.96
I
PRI =
XBNA
2, 177, 066.40
PRI =
207, 041. 78 507, 649.89 532,081.43 565, 043 .5 8 1, .656, 060.52
1 + 2 + 3 + + 5
1.1716 1.1716 1.1716 1.1716 1.1716
4
5
2, 177, 066.40
PRI =
1,927,502.678
5
2, 177, 066.40
PRI =
385,500. 54
PRI =5.65
PRI
Beneficio Beneficio
Beneficio Factor de Neto Neto
AÑO Inversión Neto (2) Actualiza Actualiza
Acumuladoción (3)
- - -
2,177,066. 2,177,066. 2,177,066.
0 2,177,066.4
207,041.7 176,717.1
1 8 0.85 2
507,649.8 369,832.9
2 9 0.73 3
532,081.4 330,856.7
3 3 0.62 6
565,043.5 299,891.7
4 1,177,298.5
1,656,060. 750,204.0
5 1,927,502.5
385,500.
5x = 1
PRI = 5.65
5.65 = Significa que recupero la inversión en 5 años, 7 meses, 24 días, con 0
horas y 0 minutos.ANEXOS
ANEXO N° 1
1.1. ENCUESTA
a
Microbús/bus
b
combi
c
taxi
d
otros
c Todos los
días
a Menos de 30
min. b Entre 40 y
50 min. c Entre
50 y 60 min. d
Más de 1 hora.
4 ¿Cuánto tiempo tarda el recorrido desde que inicia hasta que finaliza su
viaje?
a 40
minutos b
50 minutos c
1 hora
d Más de 1
hora
a Muy
alto
b
Alto
c
Razonable
d
Bajo
6 RESPONDA
(brevemente)
7 ¿Cómo cree usted que están las condiciones físicas de los vehículos
en que se transporta?
a
Excelentes
b
Buenas
c
Regulares
d
Pésimas
a
Trabajar
b
Estudiar
c Negocios
(Comercio)
d Visitar / Conocer
Lugares
TOTAL
personas 50
Servicio De Transporte encuestad
Público
as
RESPUESTAS
¿Cuál de estas formas de transporte utiliza de
N° %
manera frecuente?
a. bus 15 30%
b. combi/Microbús 25 50%
c. taxi 5 10%
d. otros 5 10%
¿Con qué frecuencia utiliza dicho transporte?
a. Una o dos veces por semana 21 42%
b. Tres a cinco veces por semana 9 18%
c. Todos los días 15 30%
d. Una o dos veces al día. 5 10%
Si toma Bus o Combi (Microbús) ¿Cuánto
tiempo espera para tomar este transporte
a. Menos de 30 min.
público? 36 72%
b. Entre 40 y 50 min. 8 16%
c. Entre 50 y 60 min. 3 6%
d. Más de 1 hora. 3 6%
¿Cuánto tiempo tarda el recorrido desde que
inicia hasta que finaliza su viaje?
a. 40 minutos 7 14%
b. 50 minutos 2 4%
c. 1 hora 19 38%
d. Más de 1 hora 22 44%
¿Considera que la tarifa del pasaje en relación al
servicio que se brinda es?
a. Muy alto 8 16%
b. Alto 12 24%
c. Razonable 25 50%
d. Bajo 5 10%
¿Cómo cree usted que están las condiciones
físicas de los vehículos en que se transporta?
a. Excelentes 4 8%
b. Buenas 7 14%
c. Regulares 28 56%
d. Pésimas 11 22%
¿Para qué fines emplea el servicio de
transporte?
a. Trabajar 17 40%
b. Estudiar 16 26%
c. Negocios (Comercio) 8 16%
d. Visitar / Conocer Lugares 9 18%
¿Cuál de los horarios le parece mejor o más
conveniente para usted?
a. 4:30 a.m. a 8:00 p.m. 25 50%
b. 5:00 a.m. a 8:00 p.m. 15 30%
c. 5:30 a.m. a 7:30 p.m. 7 14%
d. 5:00 a.m. a 8:00 p.m. 3 6%
ANEXO N° 3
PRODUCCIÓN DIARIA
ANEXO N°4
MINUTA DE CONSTITUCIÓN
Señor Notario:
En los términos
siguientes:
ESTATUTO
ARTICULO 2° : Objeto
Social
El capital de la sociedad es de S/. 2 177, 066 .40 (Dos millones con ciento
setenta y siete mil setenta y seis y 40/100 nuevos soles), representado y dividido
en 10 participaciones sociales de S/. 217,706.64 (Doscientos diecisiete mil
setecientos seis y
64/100 nuevos soles) cada una, suscritas y pagadas de la siguiente
manera:
ARTÍCULO 4° . Participación
Social
ARTÍCULO 5° : Órganos De La
Sociedad
Son órganos de la
sociedad:
a) La Junta General de
Socios; y b) La Gerencia.
Los acuerdos que legítimamente adopten obligan a todos inclusive a los disidentes
y a los que no hayan participado en la reunión. el régimen de la junta general de
socios, facultades, oportunidad de la convocatoria, solemnidades y condiciones
para sus reuniones, quórum y validez de sus acuerdos se sujetan a lo dispuesto
por los artículos
112°, al 138° de la “ley”, de conformidad con el numeral 3 del artículo 294° de la
“Ley N°
26887”
.
La convocatoria a la junta general la hará el gerente general mediante esquelas
bajo cargo, dirigidas al domicilio o a la dirección designada por el socio a este
efecto.
ARTÍCULO 7°.-
Gerencia
El gerente general está facultado para la ejecución de todo acto y/o contrato
correspondientes al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo realizar los
siguientes actos:
Se rige por lo dispuesto en los artículos 40°, 221° al 233° de la “Ley N° 26887”.
DISPOCICIÓN
GENERAL
ARTÍCULO 12°:
En todo lo que no está previsto en forma expresa en el contrato social y el
Estatuto, la sociedad se regirá supletoriamente en las disposiciones de la Ley
General de Sociedades N° 26887 y demás disposiciones conexos.
Agregue Ud. Señor Notario, las demás cláusulas de ley y pase a partes a los
Registros
Públicos de Cusco para su debida inscripción.
Cusco, 28 de Febrero de
2015.
Documentos adicionales:
ANEXO N° 6
LINEA DE CRÉDITO
Otorgado a personas naturales y jurídicas, que desarrollan una actividad
económica de comercio, producción o servicios, que tengan necesidad de capital y
cuenten con un buen historial crediticio en el sistema financiero.
REQUISITOS
Con casa propia, deberá presentar copia del título de propiedad, auto
avalúo u otro equivalente.
TARIFARI
O
ADULTO ESCOLAR UNIV/INSTIT.
CUSCO - SAN Salvador 3.50 2.00 2.50
Cusco - Pacor -Parpacalle 3.00 1.50 2.50
Cusco - Vicho 2.50 1.50 2.00
Cusco - Vilcabamba 2.50 1.00 2.00
Cusco - Huambutio 2.00 1.00 1.50
N° 7 6 24 2 3 4 2 1
ANEXO N° 8
%
VIDA DEPRECIAC
DETALLE VALOR S/. UTIL IÓN AÑO 1
Vehículos (10 S/. S/.
Unid.) 1,948,590.00 5 20%
Otros equipos
(2 Relojes) S/. 6,186.00 10 10% S/. 412.40
TOTAL
DEPRECIACI S/.
ÓN 260,224.40
DEPRECIACIÓN PROYECTADA
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Vehículos S/. S/. S/. S/. S/.
(10 Unid.) 259,812.00 389,718.00 389,718.00 389,718.00
Otros
equipos
(2 S/. 412.40 S/. 618.60
S/. 618.60 S/. 618.60 S/.
TOTAL S/.
DEPRECIA S/. S/. 390,336.6 S/. S/.
C IÓN 260,224.40 390,336.60 0 390,336.60