Marzo 50,000

Abril 60,000

ENTRADA DE EFECTIVO Mayo Junio Julio

Ventas pronosticadas 70,000 80,000 100,000

Ventas de contado 14,000 16,000 20,000

Recuperaciòn de cartera 36,000 42,000 48,000

10,000 12,000 14,000

0tro ingreso 2,000 2,000 2,000

Ingreso x renta 3,000 3,000 3,000

65,000 75,000 87,000

SALIDA DE EFECTIVO

Compras 50,000 70,000 80,000

Inversiòn (Compra de equip.) 6,000

Sueldos 6,000 7,000 8,000

Dividendos 3,000

Amortización 4,000

Impuestos a pagar 6,000

56,000 90,000 94,000

MOVIMIENTO DEL PERIODO 9,000 -15,000 -7,000

SALDO INICIAL EFECTIVO 5,000 5,000 5,000

SALDO FINAL EFECTIVO 14,000 -10,000 -2,000

SALDO MINIMO 5,000

COMPAÑÍA INDUSTRIAL S.A.
2008 2007 ESTADOS DE RESULTADOS
ACTIVOS
EFECTIVO 2,430 1,980 VENTAS
CXC 1,350 1,476 COSTO DE VENTAS
INVENTARIOS 1,134 765 UTILIDAD BRUTA
OTROS 378 468
TOTAL CORRIENTE 5,292 4,689 GASTOS OPERACIONALES

TERRENOS 3,150 2,934 UTILIDAD OPERACIONAL

EDIFICIO 1,512 1,602
VEHICULOS 3,096 2,574 OTROS EGRESOS
MAQUINARIA 2,700 2,376 GASTOS FINANCIEROS
MUEBLES 2,970 3,096
DEPRECIACIÒN 4,752 4,158 UAI
NETO 8,676 8,424
IMPUESTOS
INVERSIONES PERMANENTES 2,160 936
UTILIDAD NETA
TOTAL ACTIVOS 16,128 14,049

PASIVOS

OBLIGACIONES FINANCIERAS 360 1,008

CXP 1,548 1,314
OBLIGACIONES LABORALES 216 450
OTROS 576 252
TOTAL CORRIENTES 2,700 3,024

OBLIGACIONES FINANCIERAS 540 1,476

OBLIGACIONES LABORALES 378 1,107
BONOS 810 342
TOTAL LARGO PLAZO 1,728 2,925

PATRIMONIO
CAPITAL 3,600 1,800
RESERVAS 2,700 2,160
UTILIDAD 5,400 4,140
PATRIMONIO 11,700 8,100

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 16,128 14,049

DIVIDENDO PAGADO 3,600

21,600
6,840
14,760

3,600

11,160

0
3,600

7,560

2,160

5,400
COMPAÑÍA INDUSTRIAL S.A.
2008 2007
ACTIVOS Final Inicial
EFECTIVO 2,430 1,980
CXC 1,350 1,476 126 (F)
INVENTARIOS 1,134 765 -369
OTROS 378 468 90 (F)
TOTAL CORRIENTE 5,292 4,689

TERRENOS 3,150 2,934 -216

EDIFICIO 1,512 1,602 90 (F)
VEHICULOS 3,096 2,574 -522
MAQUINARIA 2,700 2,376 -324
MUEBLES 2,970 3,096 126 (F)
DEPRECIACIÓN 4,752 4,158 -594
NETO 8,676 8,424

INVERSIONES PERMANENTES 2,160 936 -1,224

TOTAL ACTIVOS 16,128 14,049

PASIVOS

OBLIGACIONES FINANCIERAS 360 1,008 -648 Se cancelaron creditos

CXP 1,548 1,314 234 (F)
OBLIGACIONES LABORALES 216 450 -234
OTROS 576 252 324 (F) Hubo prestamo
TOTAL CORRIENTES 2,700 3,024

OBLIGACIONES FINANCIERAS 540 1,476 -936 Se cancelaron creditos

OBLIGACIONES LABORALES 378 1,107 -729
BONOS 810 342 468 (F)
TOTAL LARGO PLAZO 1,728 2,925

PATRIMONIO
CAPITAL 3,600 1,800
RESERVAS 2,700 2,160
UTILIDAD 5,400 4,140
PATRIMONIO 11,700 8,100

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 16,128 14,049

DIVIDENDO PAGADO 3,600

 ESTADOS DE RESULTADOS

VENTAS 21,600
COSTO DE VENTAS 6,840
UTILIDAD BRUTA 14,760

GASTOS OPERACIONALES 3,600

UTILIDAD OPERACIONAL 11,160

OTROS EGRESOS 0
GASTOS FINANCIEROS 3,600

UAI 7,560

IMPUESTOS 2,160

UTILIDAD NETA 5,400

e cancelaron creditos

ubo prestamo

e cancelaron creditos
FLUJO DE CAJA LIBRE

Utilidad Operacional 11,160

Mas Depreciaciones 594
Mas Amortizaciones 0
EBITDA 11,754

Mas Otros Ingresos 0

Menos Egresos 0
Menos Ipto. De Renta -2,160
SUB TOTAL 9,594

Mas o menos Cambios en el Capital de Trabajo

CxC 126
Inventarios -369
Otros Activos Corrientes 90
C x P Proveedores 234
C x P Laborales -234
-729
C x P Fiscales 0
Otros Corrientes 324
FLUJO DE CAJA ANTES DE INVERSIONES 9,036

Mas o Menos Inversiones

Terrenos -216
Edificios 90
Maq. Y Equipos -324
Muebles y Enseres 126
Vehìculos -522
Inversiones Permanentes -1224
FLUJO DE CAJA LIBRE 6,966

Mas Creditos Nuevos 468

Menos Cancelaciòn de Creditos -648
-936
Menos pagos de dividendos (Dueños) -3,600
Mas Aportes de Capital (Socios) 1,800
Menos Gastos Financieros -3,600
MOVIMIENTO DEL PERIODO 450
Mas saldo inicial efectivo 1,980
Igual SALDO FINAL EFECTIVO 2,430