Professional Documents
Culture Documents
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica.
Índice
03 Herramientas de gestión
04 Conclusiones
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 2
01 Evolución de Telefónica en los últimos años
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 3
Telefónica ha crecido significativamente.......
1988 2006
Operaciones
Presencia en relevantes en
España 23 Países
66.000 230.000
empleados empleados
4000
2000
Ingresos 60000
40000
Ingresos
0 3.700 mill. € 20000
0
53.000 mill. €
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 4
.... hasta situarse entre los líderes del Sector.....
Posición por clientes 2006 (mill.)
301
248 1ª / 2ª posición por
203
cuota de mercado de
199
157
clientes
153
China Unicom 147
China Netcom Total Grupo***
134
128
117
Telefónica 82
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 5
.... afrontando un proceso de transformación en los últimos
años, con cambios en su composición.....
14-10-04 20-01-06
16-06-05 18-04-06
Enfoque
Enfoque en
en conseguir
conseguir crecimiento
crecimiento yy resultados
resultados
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 6
... que nos han permitido alcanzar resultados históricos
en 2006...
2005 2006 % Var.
Ingresos 37.383 52.901 41,5%
OIBDA 15.056 19.126 27,0%
OI 8.363 9.421 12,7%
BPA 0,913 1,304 42,9%
Ingresos 10-14%
OIBDA 10-14%
OI 13-19%
BPA x2
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 7
02 Control de Gestión: organización y principales funciones
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 8
Estos cambios han estado acompañados por la evolución de la función de
Control de Gestión como respuesta a las necesidades de la Alta Dirección en el
proceso de toma de decisiones.. ............. ......
X Generación de
presupuestados
• Clientes más
Ü Reporting basado en exigentes y sinergias
selectivos.
Ü Sistemas de información y
el seguimiento de
variables
económico- • La toma de reporting orientados a la
financieras decisiones no toma de decisiones.
puede hacerse en
base a la intuición. Ü Mayor relevancia de las
variables operativas como
palancas de gestión
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 9
Organización jerárquica y funcional
Responsable Negocio
C. Gestión Corporativo
Responsable Sociedad
C. Gestión Negocio
C. Gestión Sociedad
Dependencia Funcional
Dependencia jerárquica
Relación discrecional y coordinada
Grupo.
Comunicación:
• Canal abierto – Transmite y prioriza objetivos a nivel
Negocio.
Unidad de • Confianza
Negocio – Comunica las oportunidades y riesgos
• Transparencia relevantes.
• Anticipación
– Control y Seguimiento del Negocio
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 11
Control de Gestión Integrado (II)
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 12
Principales Funciones
PROCESO
PRESUPUESTARIO
SEGUIMIENTO PREVISIÓN DE
MENSUAL CIERRE
MODELO DE PROCESO DE
SINERGIAS INTEGRACIÓN DE
ADQUISIONES
CONTROL
CONTROL DE
DEGESTIÓN
GESTIÓN
SEGMENTACIÓN/
SISTEMA DE
CONTABILIDAD
COMPENSACION
ANALÍTICA
VARIABLE
PROCESOS Y INFORMES
NORMATIVAS DE INTERNOS Y
CONTROL EXTERNOS
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 13
03 Herramientas de gestión
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 14
Para desarrollar estas funciones de forma adecuada, Control de Gestión
requiere:
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 15
CUADRO DE MANDO
De acuerdo con la organización actual de Telefónica por Unidades de Negocio...
TELEFONICA, S.A.
Grupo
Detalle
UU.NN
Sociedad
Segmento
Servicios
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 16
... a través de una herramienta que convive con los sistemas de información
existentes en cada sociedad:
Otros sistemas
económicos y
operativos
Gestor
Documental
Generación
Consulta Generación
automática
Consultaon
online
line automática
de
deinformes
informes
– Homogeneizar la información.
– Generar informes de forma automática.
– Disponer de series históricas de indicadores.
– Estructurar la información en función de las necesidades del usuario.
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 17
El Cuadro de Mando, a nivel Corporativo, maneja los indicadores financieros y operativos
básicos de cada Negocio y, en su caso, consolidados del Grupo, permitiendo agruparlos por
tipología de modo que facilita su análisis a partir de su relación causa-efecto y su impacto
en resultados.
Ingresos / X ARPU
Cliente X Tarifas X Financieros
X Impuestos
Otros costes
X Aportación por UU.NN
Volumen de
X Ingresos por servicio X Capex/Ingresos, Capex
X Ingresos por segmento.
Negocio
unitario, ...
Inversión X Detalle por tipología
X Proyectos especiales
X Captación
– Terminales
Esfuerzo – Comisiones X Rentabilidad.
comercial X Fidelización – Publicidad
X Inmovilizado
– At. cliente
X Endeudamiento
– ..... Balance
X Gastos X Capital Circulante
Personal X Plantilla
X Satisfacción
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 18
MAPA ESTRATÉGICO
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 19
Modelo de Mapa
Ejes Estratégicos
Excelencia Liderazgo y
Perspectivas Cliente Convergencia Innovación Operativa Compromiso
Objetivo
Financiera
Indicador 1 Meta
Procesos Objetivo
Iniciativas
Recursos Objetivo
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 20
Aspectos surgidos en el proceso de implantación
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 21
04 Conclusiones
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 22
En resumen...
Documento elaborado para su uso exclusivo en las V Jornadas sobre Balanced Scorecard – Mayo 2007
Prohibida su reproducción, edición y uso fuera de este ámbito sin expresa autorización de Telefónica. 23