ANALISIS FINANCIERO MONTAJE GMNASIO INFANTIL PARA FIESTAS

PRODUCTO PRECIO DE ALQUILER POR 4 HORAS

$
COMBO GIMNASIO COMPLETO POR 9 PIEZAS 1.440.000,00
$
PISCINA DE PELOTAS FLORES Y COLORES 540.000,00
$
TUNEL DE GATEO 972.000,00
$
GIMNASIO CON MEDIA LUNA 751.500,00
$
COLCHONETAS 1.680.000,00
$
MARIPOSA ESCALERA 252.000,00
$
BOLOS INFLABLES 184.500,00
$
LABERINTO 324.000,00
$
COSTALES DE LONA 276.000,00
$
BURROS 198.000,00
$
KIT GIM 2.520.000,00
$
GUIA ADICIONAL 40.000,00
$
NIÑO ADICIONAL MI PRIMER MASCOTAS 15.000,00

PAQUETE VALOR
$
1. FIESTA PARTY KIDS
450.000,00
$
2. FIESTA HOLLIDAYS 650.000,00
$
3. TALLER DE PINTURA 220.000,00
$
4. MI PRIMER MASCOTA 300.000,00
$
5. MI PRIMER AHORRO 200.000,00
6. PORTARETRATO DE $
FIESTA 340.000,00
 $
7. PAQUETE ESPECIAL -

PLAN INICIAL DE INVERSION - PARTY KIDS

CANTID VALOR
DETALLE AD UNITARIO VALOR TOTAL
LOCAL
$ $
ARRIENDO LOCAL 2 500.000,00 1.000.000,00
$ $
MEJORAS 1 100.000,00 100.000,00
$
TOTAL 1.100.000,00
EQUIPOS DE OFICINA
$ $
COMPUTADOR 2 800.000,00 1.600.000,00
$ $
IMPRESORA 1 250.000,00 250.000,00
$ $
ESCRITORIO 2 340.000,00 680.000,00
$ $
SILLA ERGONOMICA 2 80.000,00 160.000,00
$ $
SILLA DE ESPERA 4 54.000,00 216.000,00
$ $
GASTOS DE CONSTITUCION 1 600.000,00 600.000,00
$ $
AVISO LUMINOSO 1 500.000,00 500.000,00
$ $
PUBLICIDAD 1 500.000,00 500.000,00
$
TOTAL 4.506.000,00
VEHICULO
$ $
CAMIONETA 1 18.000.000,00 18.000.000,00
MATERIA PRIMA
$
COMBO GIMNASIO COMPLETO POR 9 PIEZAS 3 4.800.000,00
$ $
Cilindro 120 * 30cms Diámetro 1 190.000,00 190.000,00
$ $
Soportes cilindro 60 * 40 cms 2 190.000,00 380.000,00
 $ $
Colchonetas 1.20 * 60 cms 4 50.000,00 200.000,00
$ $
Rampas de 60 *60 * 60 Cms 1 140.000,00 140.000,00
Piscina de pelotas 150 * 150 * 40cms de Alto * $ $
20 Ancho 1 690.000,00 690.000,00
$
PISCINA DE PELOTAS FLORES Y COLORES 3 1.800.000,00
Espuma de alta densidad, forrado en lona
verano o lona caribe Medida 150 cms Alto * 30 $ $
cms * 10 de Ancho 1 600.000,00 600.000,00
$
TUNEL DE GATEO 3 3.240.000,00
$ $
Espuma alta densidad 6 180.000,00 1.080.000,00
$
GIMNASIO CON MEDIA LUNA 3 2.505.000,00
Media rueda en espuma de alta densidad,
forrado en lona verano o lona caribe, Medida 130 $ $
cms diametro * 30 de ancho ¨cms de alto 1 225.000,00 225.000,00
Soporte Arco en espuma de alta densidad,
forrado en lona verano o lona caribe Medida 60* $ $
60 * 30 cms 2 120.000,00 240.000,00
Onda en espuma de alta densidad, forrada en $ $
lona verano o lona caribe. Medida 60 *60*¨75 1 230.000,00 230.000,00
Rampla mediana en espuma de alta densidad,
forrada en lona verano o lona caribe. Medida 120 $ $
cms * 30 cms¨30 cms 1 140.000,00 140.000,00
$
COLCHONETAS 5.600.000,00
Colchonetas 2 mts * 1 mt forrado en lona $ $
verano de varios colores y llamativos 40 140.000,00 5.600.000,00
$
MARIPOSA ESCALERA 3 840.000,00
Colchonetas 2 mts * 1 mt forrado en lona $ $
verano de varios colores y llamativos 1 280.000,00 280.000,00
$
BOLOS INFLABLES 615.000,00
Kit de seis muñecos en material antialérgico
representando animalitos de colores y en forma
de bolos + una bola Medidas, 60 Cm Alto *15 cms $ $
Ancho 3 160.000,00 480.000,00

juego de tapete 10 láminas de llamativos

colores 45.000 $ $
De 20 * 20 cms 3 45.000,00 135.000,00
 $
LABERINTO 3 1.080.000,00
Laberinto en espuma líneas en unión que $ $
conectan entre si cada una de 1.50mts de largo 1 360.000,00 360.000,00
$ $
COSTALES DE LONA - 920.000,00
Kit de 4 sacos de lonas grandes y resistentes
para realizar carreras en 4 colores tamaño 24 x $ $
58 cm 10 92.000,00 920.000,00
$ $
BURROS - 660.000,00
Kit de 4 sacos de lonas grandes y resistentes
para realizar carreras en 4 colores tamaño 24 x $ $
58 cm 30 22.000,00 660.000,00
$ $
TALLER PINTURA 3 50.000,00 150.000,00
$ $
PELUCHES 20 4.500,00 90.000,00
$ $
ALCANCIA MARRANITOS 20 2.500,00 50.000,00
$ $
PORTARETRATOS 20 2.000,00 40.000,00
$ $
KIT GIM 3 - 8.400.000,00
COLCHONETAS 14, 2 MUÑECOS BALANCINES ,
MUÑECO DE GOLPES, CUERPO SPING, KIT
CIRCULOS, ARO GRANDE CUBOS, CUADROS, $ $
ESCALERAS, RESBALADERO 1 2.800.000,00 2.800.000,00
$
TOTAL 30.460.000,00
$ $
EMPLEADOS - -
$ $
NOMINA ADMINISTRADOR (MESES) 3 1.000.000,00 3.000.000,00
$ $
NOMINA AUXILIARES OPERATIVOS (MESES) 3 700.000,00 2.100.000,00
$ $
NOMINA VENTAS (MESES) 3 850.000,00 2.550.000,00
$
TOTAL 7.650.000,00
$ $
sopladora industrial 3 200.000,00 600.000,00
 PARTY KIDS!
PROYECCION DE INGRESOS
CANTIDAD 30 36 43 52 62
AÑO 2016 2017 2018 2019 2020
$ $ $
1. FIESTA PARTY $ $ 19.530.000, 23.463.000, 28.173.600,
KIDS 13.500.000,00 16.245.000,00 00 00 00
$ $ $
2. FIESTA $ $ 28.210.000, 33.891.000, 40.695.200,
HOLLIDAYS 19.500.000,00 23.465.000,00 00 00 00
$ $ $
3. TALLER DE $ $ 9.548.000,0 11.470.800, 13.773.760,
PINTURA 6.600.000,00 7.942.000,00 0 00 00
$ $ $
4. MI PRIMER $ $ 13.020.000, 15.642.000, 18.782.400,
MASCOTA 9.000.000,00 10.830.000,00 00 00 00
$ $ $
5. MI PRIMER $ $ 8.680.000,0 10.428.000, 12.521.600,
AHORRO 6.000.000,00 7.220.000,00 0 00 00
$ $ $
6. PORTARETRATO $ $ 14.756.000, 17.727.600, 21.286.720,
DE FIESTA 10.200.000,00 12.274.000,00 00 00 00
$ $ $ $ $
- - - - -
0

$ $ $
$ $ 93.744.000, 112.622.40 135.233.28
TOTAL 64.800.000,00 77.976.000,00 00 0,00 0,00

PARTY KIDS!
COSTOS FIJOS
CONCEPTO VALOR
NOMINA AUXILIAR $
OPERATIVO 700.000,00
$
GASOLINA 2.400.000,00
$
GASTOS VARIOS TRANSPORTE 50.000,00
$
ARRIENDO 500.000,00
$
SERVICIOS PUBLICOS 250.000,00
 $
1.500.000,00

PARTY KIDS!
COSTOS VARIABLES
CONCEPTO MATERIA PRIMA
$
PAQUETE 1 202.500,00
$
PAQUETE 2 325.000,00
$
PAQUETE 3 77.000,00
$
PAQUETE 4 126.000,00
$
PAQUETE 5 94.000,00
$
PAQUETE 6 170.000,00
$
PAQUETE 7 -

$
TOTAL 994.500,00

PROYECCION DE GASTOS
CONCEPTO VALOR
NOMINA ADMINISTRADOR $ 1.000.000,00
NOMINA VENTAS $ 850.000,00
PUBLICIDAD $ 500.000,00
PAPELERIA $ 200.000,00
GASTOS DE CONSTITUCION $ 600.000,00
AVISO LUMINOSO $ 500.000,00

$ 3.650.000,00
$ 43.800.000,00
 PARTY KIDS
FLUJO DE EFECTIVO
2016 2017 2018 2019 2020
SALDO INICIAL
$ $ $ $ $
CAPITAL SOCIAL 30.000.000,00 - - - -
$ $ $ $ $
PRESTAMOS 50.000.000,00 - - - -
$ $
TOTAL SALDOO $ $ $ 108.482.332,2 169.312.160,4
INICIAL 80.000.000,00 39.987.475,85 66.410.904,04 4 4
INGRESOS
$ $ $ $ $
1. FIESTA PARTY KIDS 13.500.000,00 16.245.000,00 19.530.000,00 23.463.000,00 28.173.600,00
$ $ $ $ $
2. FIESTA HOLLIDAYS 19.500.000,00 23.465.000,00 28.210.000,00 33.891.000,00 40.695.200,00
3. TALLER DE $ $ $ $ $
PINTURA 6.600.000,00 7.942.000,00 9.548.000,00 11.470.800,00 13.773.760,00
4. MI PRIMER $ $ $ $ $
MASCOTA 9.000.000,00 10.830.000,00 13.020.000,00 15.642.000,00 18.782.400,00
5. MI PRIMER $ $ $ $ $
AHORRO 6.000.000,00 7.220.000,00 8.680.000,00 10.428.000,00 12.521.600,00
6. PORTARETRATO $ $ $ $ $
DE FIESTA 10.200.000,00 12.274.000,00 14.756.000,00 17.727.600,00 21.286.720,00
$
7. PAQUETE ESPECIAL -

$ $
$ $ $ 112.622.400,0 135.233.280,0
TOTAL INGRESOS 64.800.000,00 77.976.000,00 93.744.000,00 0 0
EGRESOS
$
(62.316.000,00$ $ $ $
INVERSION INICIAL ) - - - -
$ $ $ $ $
(14.146.524,15
(15.432.571,8 (15.432.571,8 (15.432.571,8 (15.432.571,8
CREDITO ) 0) 0) 0) 0)
$ $ $ $ $
(22.950.000,00
(30.600.000,0 (30.600.000,0 (30.600.000,0 (30.600.000,0
NOMINA ) 0) 0) 0) 0)
$ $ $ $
$ (3.120.000,00 (3.240.000,00 (3.360.000,00 (3.480.000,00
SERVICIOS PUBLICOS (3.000.000,00) ) ) ) )
 $ $ $ $
$ (2.400.000,00 (2.400.000,00 (2.400.000,00 (2.400.000,00
GASOLINA (2.400.000,00) ) ) ) )
$ $ $ $ $
(104.812.524,1 (51.552.571,8 (51.672.571,8 (51.792.571,8 (51.912.571,8
TOTAL EGRESOS 5) 0) 0) 0) 0)

$ $ $
$ $ 108.482.332,2 169.312.160,4 252.632.868,6
SALDO FINAL 39.987.475,85 66.410.904,04 4 4 3

PARTY KIDS
ESTADO DE RESULTADOS
2017 2018 2018 2020 2021
$ $
$ $ $ 112.622.400,0 135.233.280,0
VENTAS 64.800.000,00 77.976.000,00 93.744.000,00 0 0
COSTO DE VENTAS
$
(30.460.000,0 $ $ $ $
MATERIA PRIMA 0) - - - -
$
SOPLADORA (600.000,00)
$ $ $
NOMINA AUX (8.400.000,00 (8.400.000,00 (8.400.000,00 $ $
OPERATIVO ) ) ) (8.400.000,00) (8.400.000,00)
$ $ $
(3.000.000,00 (3.120.000,00 (3.240.000,00 $ $
SERVICIOS PUBLICOS ) ) ) (3.360.000,00) (3.480.000,00)
$
(18.000.000,0 $ $ $ $
VEHICULO 0) - - - -
$ $ $ $ $
TOTAL COSTO DE (60.460.000,0 (11.520.000,0 (11.640.000,0 (11.760.000,0 (11.880.000,0
VENTAS 0) 0) 0) 0) 0)

$ $
$ $ $ 100.862.400,0 123.353.280,0
UTILIDAD BRUTA 4.340.000,00 66.456.000,00 82.104.000,00 0 0

GASTOS
OPERACIONALES
 $ $ $ $ $
NOMINA (9.000.000,00 (12.000.000,0 (12.000.000,0 (12.000.000,0 (12.000.000,0
ADMINISTRADOR ) 0) 0) 0) 0)
$ $ $ $ $
(7.650.000,00 (10.200.000,0 (10.200.000,0 (10.200.000,0 (10.200.000,0
NOMINA VENTAS ) 0) 0) 0) 0)
$ $ $ $ $
PUBLICIDAD (500.000,00) (100.000,00) (100.000,00) (100.000,00) (100.000,00)
$ $ $ $ $
PAPELERIA (200.000,00) (200.000,00) (200.000,00) (200.000,00) (200.000,00)
GASTOS DE $ $ $ $ $
CONSTITUCION 600.000,00 - - - -
$
AVISO 500.000,00 0 0 0 0
$ $ $ $ $
(16.250.000,0 (22.500.000,0 (22.500.000,0 (22.500.000,0 (22.500.000,0
TOTAL GASTOS 0) 0) 0) 0) 0)

$ $
UTILIDAD (11.910.000,0 $ $ $ 100.853.280,0
OPERACIONAL 0) 43.956.000,00 59.604.000,00 78.362.400,00 0

GASTOS
FINANCIEROS
$ $ $ $ $
(14.146.524,1 (15.432.571,8 (15.432.571,8 (15.432.571,8 (15.432.571,8
PRESTAMO 5) 0) 0) 0) 0)

$
UTILIDAD ANTES DE (26.056.524,1 $ $ $ $
IMPUESTO 5) 28.523.428,20 44.171.428,20 62.929.828,20 85.420.708,20

$
(8.598.652,97 $ $ $ $
IMPUESTOS ) 9.412.731,30 14.576.571,30 20.766.843,30 28.188.833,70

$
(17.457.871,1 $ $ $ $
UTILIDAD NETA 8) 19.110.696,89 29.594.856,89 42.162.984,89 57.231.874,49
 PARTY KIDS
BALANCE GENERAL
2016 2017 2018 2019 20
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
$ $ $ $ $
BANCOS 50.000.000,00 - - - -
$ $ $ $ $
CLIENTES 64.800.000,00 77.976.000,00 93.744.000,00 112.622.400,00 135.233.2
$ $ $ $ $
INVENTARIOS - - - - -
$ $ $ $ $
INVERSIONES - - - - -
$ $ $ $ $
TOTAL 114.800.000,00 77.976.000,00 93.744.000,00 112.622.400,00 135.233.2
ACTIVO FIJO
$ $ $ $ $
EQUIPO DE COMPUTO 1.850.000,00 1.850.000,00 1.850.000,00 1.850.000,00 1.850.000
$ $ $ $ $
MUEBLES Y ENSERES 1.056.000,00 1.056.000,00 1.056.000,00 1.056.000,00 1.056.000
$ $ $ $ $
MAQUINARIA Y EQUIPO 31.060.000,00 31.060.000,00 31.060.000,00 31.060.000,00 31.060.00
$ $ $ $ $
VEHICULO 18.000.000,00 18.000.000,00 18.000.000,00 18.000.000,00 18.000.00
$ $ $ $ $
DEPRECIACION - 3.600.000,00 7.200.000,00 10.800.000,00 14.400.00
$ $ $ $ $
TOTAL 51.966.000,00 55.566.000,00 59.166.000,00 62.766.000,00 66.366.00
ACTIVO DIFERIDO
$ $ $ $ $
ESTUDIOS - - - - -
$ $ $ $ $
ORGANIZACIÓN - - - - -
$ $ $ $ $
CAPACITACION - - - - -
$ $ $ $ $
PUBLICIDAD 500.000,00 400.000,00 300.000,00 200.000,00 100.000,0
$ $ $ $ $
CONSTITUCION 600.000,00 480.000,00 360.000,00 240.000,00 120.000,0
$ $ $ $ $
TOTAL 1.100.000,00 880.000,00 660.000,00 440.000,00 220.000,0

$ $ $ $ $
TOTAL ACTIVO 167.866.000,00 134.422.000,00 153.570.000,00 175.828.400,00 201.819.2

PASIVO
PASIVOCORRIENTE
$ $ $ $ $
PROVEEDORES - - - - -
OBLIGACIONES BANCARIAS
$ $ $ $ $
IMPUESTOS POR PAGAR - - - - -
$ $ $ $ $
GASTOS POR PAGAR (15.150.000,00) (21.620.000,00) (21.840.000,00) (22.060.000,00) (22.280.0
$ $ $ $ $
TOTAL (15.150.000,00) (21.620.000,00) (21.840.000,00) (22.060.000,00) (22.280.0

PASIVO NO CTE
$ $ $ $ $
SERVICIOS PUBLICOS (250.000,00) (250.000,00) (250.000,00) (250.000,00) (250.000
$ $ $ $ $
OBLIGACIONES BANCARIAS (15.432.571,80) (15.432.571,80) (15.432.571,80) (15.432.571,80) (15.432.5
$ $ $ $ $
ARRIENDO (6.000.000,00) (6.600.000,00) (7.260.000,00) (7.986.000,00) (8.784.60
$ $ $ $ $
TOTAL (21.682.571,80) (22.282.571,80) (22.942.571,80) (23.668.571,80) (24.467.1

$ $ $ $ $
TOTAL PASIVO (36.832.571,80) (43.902.571,80) (44.782.571,80) (45.728.571,80) (46.747.1

PATRIMONIO
$ $ $ $ $
APORTES SOCIALES 30.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000
$ $ $ $ $
UTILIDADES RETENIDAS - - - - -
$ $ $ $ $
UTILIDAD DEL EJERCICIO (17.457.871,18) 19.110.696,89 29.594.856,89 42.162.984,89 57.231.87

$ $ $ $ $
TOTAL PATRIMONIO 12.542.128,82 24.110.696,89 34.594.856,89 47.162.984,89 62.231.87

TOTAL PASIVO Y $ $ $ $ $
PATROMONIO (24.290.442,99) (19.791.874,91) (10.187.714,91) 1.434.413,09 15.484.70

PARTY KIDS!
PUNTO DE QUILIBRIO
PAQUETE 1 PAQUETE 2 PAQUETE 3 PAQUETE 4 PAQUE
$ $ $ $
COSTO FIJO 1.500.000,00 1.500.000,00 $ 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.0

PRECIO DE VENTA UNITARIO
COSTO VARIABLE UNITARIO
X 6,06
COSTO VARIABLE TOTAL
INGRESO TOTAL
$ $ $ $
450.000,00 650.000,00 $ 220.000,00 300.000,00 200.000
$ $ $ $
202.500,00 325.000,00 $ 77.000,00 126.000,00 94.000,
$ $ $ $
4,62 $ 10,49 8,62 14,15
$ $ $ $
1.227.272,73 1.500.000,00 $ 807.692,31 1.086.206,90 1.330.1
$ $ $ $
2.727.272,73 3.000.000,00 $ 2.307.692,31 2.586.206,90 2.830.1

PAQUETE 1 PAQUETE
$ 7,000,000.00 $ 14,000,000.00
$ 6,000,000.00 $ 12,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 4,000,000.00 $ 8,000,000.00
$ 3,000,000.00 $ 6,000,000.00
$ 2,000,000.00 $ 4,000,000.00
$ 1,000,000.00 $ 2,000,000.00
$- $-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COSTO TOTAL INGRESO TOTAL COSTO TOTAL I

PAQUETE
PAQUETE 3 $ 7,000,000.00
$ 5,000,000.00 $ 6,000,000.00
$ 4,500,000.00
$ 4,000,000.00 $ 5,000,000.00
$ 3,500,000.00 $ 4,000,000.00
$ 3,000,000.00
$ 3,000,000.00
$ 2,500,000.00
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00
$ 500,000.00 $-
$- 1 2 3 4 5 6 7 8 91
1 3 5 7 9 11131517192123252729313335373941
COSTO TOTAL
COSTO TOTAL INGRESO TOTAL
 PAQUETE 5 PAQUETE
$ 4,500,000.00 $ 8,000,000.00
$ 4,000,000.00 $ 7,000,000.00
$ 3,500,000.00 $ 6,000,000.00
$ 3,000,000.00 $ 5,000,000.00
$ 2,500,000.00
$ 4,000,000.00
$ 2,000,000.00
$ 1,500,000.00 $ 3,000,000.00
$ 1,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 500,000.00 $ 1,000,000.00
$- $-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 101112131415161718192021 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101
COSTO TOTAL INGRESO TOTAL COSTO TOTAL IN