EMPRESA "ABC" S.A.

Estado de situación financiera

Al 31 de diciembre de 2016 y de 2
(Expresado en soles)

Activo Notas 2016 2015

Activo corriente
Efec. y eq.s de efec. 3 S/. 1,673 S/. 2,177
Ctas por cobrar comer., neto 4 S/. 53,481 S/. 51,799
Otras ctas por cobrar 5 S/. 4,022 S/. 5,339
Inventarios, neto 6 S/. 109,149 S/. 97,225
Otros activos no financieros 7 S/. 1,510 S/. 2,031
Total activo corriente S/. 169,835 S/. 158,571

Activo no corriente
Ctas por cobrar comer., neto 4 S/. 163 S/. 643
Activos no ctes mantenidos para la venta S/. 686 S/. 796
Prop., planta y equipo, neto 8 S/. 211,064 S/. 206,211
Activos intangibles, neto 9 S/. 8,792 S/. 8,402
Total activo no corriente S/. 220,705 S/. 216,052

Total activo S/. 390,540 S/. 374,623

Gerente
MPRESA "ABC" S.A.
de situación financiera
ciembre de 2016 y de 2015
xpresado en soles)

Pasivo Notas 2016 2015

Pasivo corriente
Otros pasivos financieros 10 S/. 23,340 S/. 18,931
Ctas por pagar comer. 11 S/. 105,159 S/. 97,152
Otras ctas por pagar 12 S/. 2,886 S/. 1,491
Ctas por pagar a partes relacionadas 22 (b) S/. 1,567 S/. 1,659
Prov. por ben. a los trabajadores 12 S/. 6,346 S/. 4,183
Total pasivo corriente S/. 139,298 S/. 123,416

Pasivo no corriente
Otros pasivos financieros 10 S/. 34,995 S/. 43,232
Pasivo dif. por impuesto a las ganan. 14 S/. 28,262 S/. 25,005
Provisiones por litigios 12 S/. 2,064 S/. 1,606

Total pasivo no corriente S/. 65,321 S/. 69,843

Total pasivo S/. 204,619 S/. 193,259

Patrimonio neto 15
Capital emitido
Acciones comunes S/. 72,426 S/. 72,426
Acciones de inversión S/. 186 S/. 186
Otras reservas de patrimonio
Excedente de revaluación S/. 47,376 S/. 49,922
Otras reservas de capital S/. 9,928 S/. 8,961
Resultados acumulados S/. 56,005 S/. 49,869
Total patrimonio neto S/. 185,921 S/. 181,364
Total pasivo y patrimonio neto S/. 390,540 S/. 374,623

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