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INTRODUCCIÓN
CAPITULO I
ANTECEDENTES
CAPITULO II
MARCO TEORICO
intensa competencia entre las entidades ha dado lugar a supuestos de cuenta corriente
en los que se concede al titular de la cuenta el derecho a percibir una retribución
próxima a la de los depósitos a plazo, si bien para ello se exige habitualmente que el
saldo de la cuenta se mantenga siempre por encima de determinados importes
mínimos. Alternativamente, el mantenimiento de saldos mínimos se impulsa por
medio de considerables campañas de promoción que combinan la retribución
financiera con la posibilidad de participación en concursos o con la realización de
regalos u obsequios.
La compensación constituye también una expresión de la autonomía de la
cuenta corriente bancaria. Esta característica apunta a la existencia de un contenido
propio del contrato bancario de cuenta corriente, diferenciado del contenido
obligacional que quepa atribuir al distinto catálogo de contratos y operaciones que, a
la postre, quedará asentado en la cuenta corriente. El efecto compensatorio conlleva
que en virtud de que resulte a favor de una u otra parte, cabe que el saldo de la cuenta
lo pueda reclamar la entidad o el cliente.
La compensación propia de la cuenta corriente bancaria no debe confundirse,
sin embargo, con la compensación que a modo de garantía abunda en la contratación
bancaria y que supone autorizar a la entidad de crédito la aplicación de cualquier
bien del cliente que se encuentre en poder de aquella, para atender el pago de una
eventual deuda del cliente frente a la entidad.
En este caso, la compensación se pacta como instrumento de garantía y se
explica en aquellos supuestos en los que son varias las operaciones activas y pasivas
concertadas entre ambos, pero es una estipulación extraña a la cuenta corriente
bancaria. Dentro de ésta sólo son compensables las operaciones que en ella tiene su
asiento contable, sin que pueda de forma unilateral la entidad intentar la
compensación de un saldo deudor frente a un crédito nacido a favor del cliente al
margen de la cuenta corriente.
La noción de " cuenta corriente " se utiliza para referirse tanto a ( 1) la
operación contable de registrar cuentas entre dos personas, como (2) al contrato de
cuenta corriente mercantil y ( 3 ) al contra que celebra un banco con su cliente y de
cuyo contenido vamos a hablar más adelante. " La denominación ' cuenta corriente'
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AUTONOMO Y PRINCIPAL
El contrato de cuenta corriente bancaria es un contrato que para su nacimiento
o existencia no requiere de la vigencia de ningún otro contrato; no depende, ni está
subordinado a otro contrato. En la doctrina se ha superado la antigua idea de que el
contrato de cuenta corriente constituye un pacto accesorio al depósito irregular de
dinero o al de apertura de crédito. Hoy en día se le reconoce al contrato de cuenta
corriente bancaria un perfil propio, generador de obligaciones definidas a cargo de
cada una de las partes intervinientes.
Real o consensual
El contrato de cuenta corriente bancaria es consensual, pues para su
existencia no se requiere de la entrega del dinero a depositar. Es más,la facultad de
efectuar los depósitos por parte del cliente nace de la previa existencia de un contrato
de cuenta corriente bancaria que le otorga este derecho.
Unilateral o bilateral
El contrato será unilateral si lo entendemos como uno en el cual solamente el
banco asume la obligación de restituir el dinero entregado por el depositante, o, más
aún, si lo entendemos como generador de una serie de obligaciones a cargo
exclusivamente del banco como la de cumplir con las órdenes que realice el cliente
(giro de cheques, pagos a terceros, cobro de acreencias, etc.). Será, en cambio,
bilateral si el contrato genera también para el depositante algunas obligaciones como
la de pagar el costo del servio que le proporciona el banco, custodiar la chequera,
claves o tarjetas proporcionadas por el banco para el retiro de dinero, etc.
De tracto sucesivo
Esto significa que las obligaciones a cargo de las partes se van produciendo
considerando la situación en dicho momento. Una operación tiene necesariamente
que considerar el estado de las operaciones en su conjunto en ese instante. A
diferencia del contrato de cuenta corriente mercantil, la cuenta bancaria tiene saldo
líquido y exigible por acreedor o deudor en todo momento, sin necesidad de esperar a
la liquidación final o periódica de las cuentas.
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disponer hasta la concurrencia del monto depositado, (cuenta corriente con provisión
de fondos) y/o cuando el cliente no ha depositado dinero, sino que el banco lo
autoriza a girar hasta un monto determinado, es decir le otorga un crédito (al
descubierto).
Los débitos son una disminución de la disponibilidad del servicios de caja,
son cuantificadas en dinero y solo se pueden efectuar por sumas de dinero
provenientes de determinadas operaciones. Anteriormente se establecía, por la
circular de la OPASI 2, establecía en el punto 1.1.1.4. que "...No podrá generar saldo
deudor -aún cuando el cliente hubiere prestado su conformidad-, el débito de
importes correspondientes a operaciones instrumentadas mediante títulos que en sí
mismos no posean fuerza ejecutiva. Se exceptúan de la limitación precedente los
débitos originados en servicios prestados por la propia entidad, por débitos
automáticos y por operaciones de comercio exterior, de compraventa de
títulos valores y de moneda extranjera...", es decir que todo débito que no provenía
del libramiento de cheques no podría ser realizado por el Banco, a menos que cuente
con la autorización del cliente y corresponda a operaciones que traigan aparejada
ejecución, o provenientes de servicios prestados por el banco, débitos automáticos,
operaciones de comercio exterior, compra venta de títulos valores y de moneda
extranjera.
Pero la ley 24452 incorporó un agregado al art. 793 del Código de
Comercio, párrafo cuarto, donde estableció que "...Se debitarán en cuenta corriente
bancaria los rubros que correspondan a movimientos generados directa o
indirectamente por el libramiento de cheques. Se autorizarán débitos
correspondientes a otras relaciones jurídicas entre el cliente y el girado cuando exista
convención expresa formalizada en los casos y con los recaudos que previamente
autorice el Banco Central de la República Argentina..."
En virtud de ello, con fecha 30 de mayo de 1997 el Banco Central de la
República Argentina, dictó la comunicación "A" 2547 por la que sustituyó el punto
1.1.1.4 de la comunicación "A" 2514 por el siguiente texto: ". La conformidad
expresa del cliente para que se le debiten de la cuenta corriente las comisiones
pactadas libremente al momento de la apertura o posteriormente, por lo servicios que
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preste la entidad y los conceptos por operaciones concertadas con ella o con terceros
(débitos automáticos) que el cuenta correntista haya contratado...".
Por lo que en virtud de la normativa supra indicada, si media convención
expresa entre el girado y el banco se pueden debitar de la cuenta corriente bancaria
deudas que en sí mismas no traigan aparejada ejecución.
El depósito o el crédito determinan la disponibilidad de dinero que tendrá el
cliente, lo que constituye el servicio de caja. Ello surge de la necesidad que tienen
los bancos de simplificar el procedimiento de cobro de los créditos otorgados, de
toda índole, e incluirlos en una sola cuenta que otorgue las ventajas del
procedimiento ejecutivo.
CAPITULO III
CAPITULO IV
EJECUTORIAS
PLENOS JURISDICCIONALES
PLENO JURISDICCIONAL NACIONAL COMERCIAL
“Sala Plena de la Corte Suprema de Justicia de la República, Piura, 27 y 28 de
setiembre de 2013”
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CAPITULO V
DERECHO COMPARADO
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
3. Evaluar las ventajas que nos ofrece la cuenta: hay cuentas que únicamente
permiten realizar la operativa básica, mientras que otras ofrecen ventajas muy
interesantes como la devolución de una parte de las compras o de los recibos
domiciliados, descuentos en carburante, ofertas exclusivas o, incluso, regalos.
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REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Código Comercio Costa Rica., art 595, Libro "De las Obligaciones y los Contratos" -
Sancionado en 1964.
Cám. Civ. y Com., Mercedes, Sala II "Bco. Prov. Bs.As. c/ Bergada A." 3/5/88, L.L.,
1988 E-35.
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ANEXO 01