1. La gerencia constituye un fondo fijo de $250.

000, gira este valor a la responsable, la señora ESCOLÁSTICA CHILATRA, la c

vez agotado el mismo en un 80% o más.

CODIGO CUENTA BEBE HABER

110510 CAJA MENOR 250000
1110 BANCOS 250000

Siendo las ____XXXXX____ del día __XXXXXX___ de ____XXXX____ se presentó ante el funcionario ESCOLASTICA CHILANTRA , persona responsable

NOMBRE DE LA EMPRESA REEMBOLSO DE CAJA MENOR NUM 001

RESPONSABLE: ESCOLASTICA CHILANTRA
MONTO : 250000
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
XXXX Apertura del fondo de caja menor 250000 250000
XXXX gastos por el 80% del fondo 200000 50000
total de gastos 250000 200000 50000

2. Durante el periodo la señora CHILATRA, cancela los siguientes gastos $3.000 estampillas según recibo 01, $10.000 de pea
$87.000 recibo 03,
$60.000 atención empleados recibo 04, $80.000 servicio de teléfono recibo 05. Con esta información realice el reembolso
2. Durante el periodo la señora CHILATRA, cancela los siguientes gastos $3.000 estampillas según recibo 01, $10.000 de pea
$87.000 recibo 03,
$60.000
NOMBREatención empleados recibo 04, $80.000 servicio deDE
teléfono recibo 05. Con
NUMesta información realice el reembolso
DE LA EMPRESA REEMBOLSO CAJA MENOR 002
RESPONSABLE: ESCOLASTICA CHILANTRA
MONTO : 250000
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
XXXX fondo de caja menor 250000 250000
XXXX Estampillas según rec. 01 3000 247000
XXXX peajes según rec. 02 10000 237000
XXXX flejes y acarreos según rec. 03 87000 150000
XXXX atencion a empleados según rec. 04 60000 90000
XXXX servicios de telefono según rec. 05 80000 10000
total 250000 240000 10000
saldo 10000

3. Con la información realice la contabilización y pago del reembolso

CODIGO CUENTA DEBE HABER
519550 Estampillas 3000
5195 peajes 10000
513550 transportes, flejes y acarreos 87000
atencion a empleados 60000
513535 telefono 80000
110510 caja menor 240000
sumas iguales 240000 240000
4. La gerencia decidió aumentar el fondo en $100.000, con esta información realice el correspondiente registro contable.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

110510 Caja menor 100000
1110 bancos 100000
sumas iguales 100000 100000

5. En el siguiente periodo la señora CHILATRA, cancela los siguientes gastos $5.000 porte correo recibo 06, $12.000 papeler
mantenimiento computador recibo 08, $90.000 tramitador de tránsito. . Con esta información realice el reembolso de caja

NOMBRE DE LA EMPRESA REEMBOLSO DE CAJA MENOR NUM 003

RESPONSABLE: ESCOLASTICA CHILANTRA
MONTO : 350000
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
XXXX fondo de caja menor 350000 350000
XXXX aporte correo según rec.06 5000 345000
XXXX papeleria según rec. 07 12000 333000
XXXX mantenimiento de computador rec. 08 80000 253000
XXXX tramitador transito según rec. 09 90000 163000
total 350000 187000 163000
saldo 163000

6. Con la información realice la contabilización y pago del reembolso

CODIGO CUENTA DEBE HABER

correo 5000
519530 utiles, papeleria y fotocopias 12000
514520 equipo de oficina 80000
514015 tramites y licencias 90000
110510 caja menor 187000
sumas iguales 187000 187000

7. La gerencia decidió disminuir el fondo en $50.000, con esta información realice el correspondiente registro contable.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS 50000
110510 CAJA MENOR 50000
SUMAS IGUALES 50000 50000
ESCOLÁSTICA CHILATRA, la cual debe realizar el reembolso una
más.

A CHILANTRA , persona responsable del manejo del fondo de caja Menor .

ún recibo 01, $10.000 de peajes recibo 02, fletes y acarreos

mación realice el reembolso de caja menor.

ún recibo 01, $10.000 de peajes recibo 02, fletes y acarreos

mación realice el reembolso de caja menor.

ondiente registro contable.

o recibo 06, $12.000 papelería recibo 07, $80.000

realice el reembolso de caja menor.

diente registro contable.

1. La empresa TRIPLE XXX, recibe el pago de un cliente por valor $2.320.000 con un cheque posfechado, con esta información r
contables.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1305 CLIENTES 2320000
1110 BANCOS 2320000
SUMAS IGUALES 2320000 2320000
sfechado, con esta información realice los correspondientes registros
1. Con la siguiente información realice la conciliación bancaria de manera individual y conjunta.

BANCO TODO SE LE COBRA-SUCURSAL MONTEADENTRO

CUENTA CTE N. 077-06600-2
CLIENTE: CLINICA DE VEHICULOS
Extracto: Diciembre /2013
CHEQUES CHEQUES
N. VALOR N. VALOR

Saldo anterior

6239 2000000

CR-TC 3000 CB
6240 4197000
CB
6241 3000000
CR-TC 6000
6242 3500000
Créditos:
$ 12,706,000.00

1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL

11100501 Auxiliar BANCO TODO SE LE COBRA CUENTA CTE N. 077-06600-2

2013 DEBITOS CREDITOS SALDO

1 Saldo inicial 1200000
1 Consignación $ 5,000,000 $ 6,200,000
5 Cheque 6239 $ 2,000,000 $ 4,200,000
5 Consignación $ 3,000,000 $ 7,200,000
10 Consignación $ 2,000,000 $ 9,200,000
15 Cheque 6240 $ 4,197,000 $ 5,003,000
15 Consignación $ 3,000,000 $ 8,003,000
22 Cheque 6241 $ 3,000,000 $ 5,003,000
22 Consignación $ 1,000,000 $ 6,003,000
30 Cheque 6242 $ 3,500,000 $ 2,503,000
30 Cheque 6243 $ 300,000 $ 2,203,000

NOMBRE DE LA EMPRESA
NIT:XXXXXXXX
CONCILIACION BANCARIA
DE EL 1DIC DE 2013 A 30 DE DIC DE 2013
CUENTA CTE N. 077-06600-2

SALDO EN EL ESTADO DE LA CUENTA BANCARIA $ 2,494,000

(+) nota de credito $ 3,000
(+) notas de credito $ 6,000
(-) cheques girados y no cobrados (CH 6243) -$ 300,000
(=) SALDO CONCILIADO $ 2,203,000
SALDO EN EL LIBRO DE BANCOS $ 2,203,000

NOMBRE DE LA EMPRESA
NITXXXXXXX
CONCILIACION BANCARIA
DE EL 1DIC DE 2013 A 30 DE DIC DE 2013
CUENTA CTE N. 077-06600-2

SALDO SEGÚN EXTRACTO BANCARIO $ 2,494,000

SALDO SEGÚN LIBRO DE BANCOS $ 2,203,000
(+) Cheque girados y no cobrados( cheque 6243) $ 300,000
(-) notas debito $ 9,000
SUMAS IGUALES $ 2,194,000 $ 2,194,000
unta.

RO

CLINICA DE VEHICULOS

CONSIGNACI
ONES DIA SALDO

1200000

5000000 1 6200000
3000000 5 7200000
2000000 10 9200000
3000000 15 1219700
15 8000000
1000000 22 9000000
22 6000000
25 5994000
30 2494000
Débitos:
$ 14,000,000.00
realizar apertura caja menor, reembolso caja menor (en el formato establecido para tal fin), aumentos o disminuciones y efectue los registros contables correspondientes.
A. crear caja menor por $120.000

CODIGO CUENTA BEBE HABER

110510 CAJA MENOR $ 120,000
1110 BANCOS $ 120,000

Siendo las ____XXXXX____ del día __XXXXXX___ de ____XXXX____ se presentó ante el funcionario xxxxxxxxxxxxxxx , persona responsable del manejo d

B. se realizan los siguientes gastos pagados con caja menor durante el mes de marzo/10 asi: gastos notariales $10.200, compra periodico $1.200, elementos de aseo $3.500
peaje $20.200, parqueadero $4.500, elementos de ferreteria $12.000, buses $10.700, aceites y lubricantes $4.600 asi mismo realice la solicitud de reembolso de caja meno
de caja menor si dentro de este hay un recibo provisional de
$10.000

NOMBRE DE LA EMPRESA REEMBOLSO DE CAJA MENOR NUM 001

RESPONSABLE: xxxxxxxx
MONTO : $ 120,000
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
Mar-10 apertura de fondo de caja menor 120000 120000
Mar-10 gastos notariales $ 10,200 $ 109,800
Mar-10 compra de periodico $ 1,200 $ 108,600
Mar-10 elementos de aseo $ 3,500 $ 105,100
Mar-10 papeleria $ 11,800 $ 93,300
Mar-10 taxis $ 18,600 $ 74,700
Mar-10 peaje $ 20,200 $ 54,500
Mar-10 parqueadero $ 4,500 $ 50,000
Mar-10 elementos de ferreteria $ 12,000 $ 38,000
Mar-10 buses $ 10,700 $ 27,300
Mar-10 aceites lubricantes $ 4,600 $ 22,700
recibo provisinal $ 10,000 $ 32,700
total 130000 $ 97,300
saldo $ 32,700
C. se aumenta el fondo de caja menor en $30.000

CODIGO CUENTA DEBE HABER

110510 Caja menor 30000
1110 bancos 30000
sumas iguales 30000 30000
por aumento de fondo de caja menor

D. realizar reembolso de caja menor de la cual se efectuaron los siguientes gastos: elementos de aseo $10.500, papeleria $23.8
parqueadero $6.500, buses $20.700, asi mismo realice la solicitud de reembolso de caja menor, estableciendo el saldo del fond

NOMBRE DE LA EMPRESA REEMBOLSO DE CAJA MENOR NUM 002

RESPONSABLE: xxxxxxxx
MONTO : $ 120,000
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
xx-xx-xx fondo de caja menor $ 120,000.00 $ 120,000
xx-xx-xx elementos de aseo $ 10,500 $ 109,500
xx-xx-xx papeleria $ 23,800 $ 85,700
xx-xx-xx peaje $ 30,200 $ 55,500
xx-xx-xx parqueadero $ 6,500 $ 49,000
xx-xx-xx buses $ 20,700 $ 28,300
total $ 91,700
saldo $ 28,300

E. debido a que el comportamiento de los gastos de caja menor durante varios meses no excedia los $100.000, se decidio disminuir
$50.000

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS 50000
110510 CAJA MENOR 50000
SUMAS IGUALES 50000 50000
por concepto de disminucion del fondo de caja menor
tue los registros contables correspondientes.

xxxxxx , persona responsable del manejo del fondo de caja Menor .

a periodico $1.200, elementos de aseo $3.500, papeleria $11.800, taxis $18.600,

realice la solicitud de reembolso de caja menor, estableciendo el saldo del fondo

s de aseo $10.500, papeleria $23.800, peaje $30.200,

nor, estableciendo el saldo del fondo de caja menor.
los $100.000, se decidio disminuir dicho fondo en
 SIMULACION 5.
SALDO LIBROS MARZO/2011 : EXTRACTO MARZO/2011 : BANCOLOMBIA
BANCOLOMBIA
DETALLE DEBITOS CREDITO SALDO DETALLE VALOR
S
SALDO ANTERIOR 2,413,362.90 SALDO INICIAL
CONSIG. 1,076,514 3,489,876.90 GMF -1,918.32
CHEQUE 849742
CHEQUE849749 297,623.00 2,862,753.90
CHEQUE849750 107,000.00 2,755,753.90 CONSIGNACION 1,076,514.00
CHEQUE849751 376,676.00 2,379,077.90 GMF -2,402.76

CHEQUE 849746
CHEQUE849752 2,379,077.90 -112,000.00
ANULADO

CHEQUE 849747
CONSIG. 216,600 2,595,677.90 -179,190.00

CHEQUE 849748
CHEQUE849753 3,218,688.00 -623,010.10 -319,500.00
CHEQUE849754 164,700.00 -787,710.10 GMF -2,669.00

CHEQUE 849745
CONSIG. 11,800 -775,910.10 -667,250.00
CONSIG. 1,242,777 466,866.90 CONSIGNACION 11,800.00
CHEQUE 849755 95,640.00 371,226.90 CONSIGNACION 867,658.00
CHEQUE849756 384,800.00 -13,573.10 CONSIGNACION 1,242,777.00
CHEQUE849757 588,600.00 -602,173.10 CONSIGNACION 1,684,180.00
CHEQUE849758 188,930.00 -791,103.10 GMF -1,190.49

CHEQUE 849749
CONSIG. 877,658 86,554.90 -297,623.00
CONSIG. 1,684,180 1,770,734.90 CONSIGNACION 300,000.00
CHEQUES PENDIENTES COBRO FEBRERO/2010

849742 479,580

849745 667,250 1102000

849746 102,000 1,000,000

849747 179,190

1428020
 NOMBRE DE LA EMPRESA
2011 : BANCOLOMBIA NIT XXXXXXXX
SALDO CONCILIACION BANCARIA
3,841,382.90 DE 1 MARZO DE 2011 A 3O DE MARZO DE 2011
3,839,464.58

SALDO DEL EXTRACTO BANCARIO $ 6,960,988.3

3,359,884.58 (+) mayor valor registrado -$ 10,000
4,436,398.58 (+) cheques pendiente de pago $ 5,125,034
4,433,995.82 (-)GMF -$ 8,181
(+)consignacion en canje $ 300,000
(-)consignacion en canje -$ 216,600
4,321,995.82 (=) saldo conciliado $ 5,190,253
SALDO EN LIBROS $ 1,770,734.9
4,142,805.82 $ 6,960,988

3,823,305.82
3,820,636.82

3,153,386.82
3,165,186.82
4,032,844.82
5,275,621.82
6,959,801.82
6,958,611.33

6,660,988.33
6,960,988.33
SIMULACION 6.
Se vende $1.000.000 de mercancía más IVA, el cliente cancela con tarjeta de crédito, la entidad financiera cobra una comisión del 7
d financiera cobra una comisión del 7%.