PRESUPUESTO DE CAJA

OPERATIVO INGRESOS ESTE PRESUPUESTO ES EL IDEAL

( - ) EGRESOS PARA TODA EMPRESA, PUESTO
Saldo Positivo (Superavit) QUE CON SUS INGRESOS CUBRE
HOLGADAMENTE SUS EGRESOS

FINANCIERO INGRESOS ESTE PRESUPUESTO ES EL COMUN

( - ) EGRESOS EN TODO EL AMBITO EMPRESARIAL
Saldo Positivo (Superavit) o NEGATIVO (DEFICIT) PUESTO QUE AUNQUE TENIENDO
.+ ( - ) FINANCIAMIENTO UN SALDO POSITIVO SIEMPRE SE
RECURRE AL FINANCIAMIENTO DE
SALDO POSITIVO (SUPERAVIT ) 3eros Y por ende si existe deficit si o si
se recurre a financiamiento.
PUESTO ES EL COMUN
AMBITO EMPRESARIAL
AUNQUE TENIENDO
OSITIVO SIEMPRE SE
FINANCIAMIENTO DE
nde si existe deficit si o si
nanciamiento.
1 EL PRESUPUESTO DE VENTAS (AL CONTADO Y AL CREDITO)
2 EL PRESUPUESTO DE COBRANZAS (Anexo Vtas al Credito)
3 EL PRESUPUESTO DE COMPRAS (al Contado y al Credito)
4 EL PRESUPUESTO DE PAGOS (Anexo de Cpras al Credito)
5 PRESUPUESTO DE CAJA (Anexo de Vtas e Irta y Planillas)
6 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
PRESUPUESTO DE CAJA LA MODA DE CECILIA EIRL
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
INGRESOS
Caja Inicial 150,000.00 132,860.00 107,185.00 87,005.00 65,862.50 48,507.50
cobranzas 97,500.00 91,125.00 110,000.00 94,887.50 83,825.00 83,587.50

Total Ingresos S/ 247,500.00 223,985.00 217,185.00 181,892.50 149,687.50 132,095.00

EGRESOS
Compras 108,000.00 86,400.00 104,400.00 86,400.00 75,600.00 77,760.00
Sueldo de los Empleados 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00
Alquiler del Local - Almacen 1,650.00 1,650.00 1,650.00 1,650.00 1,650.00 1,650.00
Agua, Luz y Telefono 490.00 410.00 450.00 420.00 410.00 400.00
Transporte - Movilidad 710.00 550.00 690.00 570.00 530.00 510.00
Pago a Cuenta de Renta - 24,000.00 19,200.00 23,200.00 19,200.00 16,800.00
TOTAL EGRESOS 112,950.00 115,110.00 128,490.00 114,340.00 99,490.00 99,220.00

EXCESO (DEFICIT) 134,550.00 108,875.00 88,695.00 67,552.50 50,197.50 32,875.00

, + ( - ) FINANCIAMIENTO
Intereses Financieros 1,690.00 1,690.00 1,690.00 1,690.00 1,690.00 1,690.00
TOTAL FINANCIAMIENTO S/ 1,690.00 1,690.00 1,690.00 1,690.00 1,690.00 1,690.00
SALDO DE CAJA S/ 132,860.00 107,185.00 87,005.00 65,862.50 48,507.50 31,185.00
 EMPRESA LA MODA DE CECILIA EIRL
VENTAS MENSUALES
MES % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total S/
Contado 65% 97,500.00 78,000.00 94,250.00 78,000.00 68,250.00 70,200.00 486,200.00
Al Credito 35% 52,500.00 42,000.00 50,750.00 42,000.00 36,750.00 37,800.00 261,800.00
150,000.00 120,000.00 145,000.00 120,000.00 105,000.00 108,000.00 748,000.00
Pgos a Cta 16.00% 24,000.00 19,200.00 23,200.00 19,200.00 16,800.00 17,280.00
VENTAS AL CREDITO (35%) (Como Ventas al Credito se transforma en 100%)
MES % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total S/
A 30 dias 25% 13,125.00 10,500.00 12,687.50 10,500.00 9,187.50 56,000.00
a 60 dias 10% 5,250.00 4,200.00 5,075.00 4,200.00 18,725.00
- 13,125.00 15,750.00 16,887.50 15,575.00 13,387.50 74,725.00
COBRANZAS TOTALES
MES % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total S/
Contado 97,500.00 78,000.00 94,250.00 78,000.00 68,250.00 70,200.00 486,200.00
Al Credito - 13,125.00 15,750.00 16,887.50 15,575.00 13,387.50 74,725.00
97,500.00 91,125.00 110,000.00 94,887.50 83,825.00 83,587.50 560,925.00