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]ADOR,
CONSIDERANDO:
"Zil.*il"* ',16"k""r/
c6Drco oRG,{NIco MoNETARIo y Fli{aNcrERo
TiTUI,o PRELIMINAR
DISPOSICIOI{ES COMUNES
cApiTUt o 1
p ncipios Gerenles
Articulo 1.- Objeto. E1 C6digo Organico Monetaio 1. l-inancicr. ticnc
por obj.to .egular los sistemas monctario y finan.lero, asi .omo los
rcsimen€s de valorcs v seeuros del Ecuador
caPifuLo 2
De 1a6 enttdade6
servicios o se
S&**/h*J6.i"*./
cvid.ncie o un
sobrevenga hecho que causc co!flicro de
-il"*//r" -14"*r"r/
l-os miembros, seNido.cs y luncionarios que lormen pa.re de tos
organismos que reallcen actilldades dc .egu1aci6r, sulervision y
cont.ol, esGran imledidos de prestar sus servicios en las enridades
reeuladas o en las que estan bajo su ambho de coobot, segun su
.aso, balo cualquier modalidad confactual, y de int..venir o
gesliond di.e.ta o indire.lamerlte ante estos a,.ganos, en heneliclo de
tales ..tidades .eguladas y .onkoladas hasta despuas de dos (2)
anos de te.minar sus luhciones, sin peltuicio de las limitaciones
que el a.riculo 153 de la Constitucia! deterhnu. La lnLac.ia,n a
€sre impedimento .onstiuira inftacci6n grave por larle de la entidad
r€gulada o.oni.oLada, que se san.iona.a colllorhe a La Se.ci6n 11
d.l C^pirulo 3 de estc C6digo, al arti.uLo 20a de h Lcy de Mer.ado
de Valores o al arliculo 40 de la Lcy Ceneral de Se'luros, scsun
-or., lo ,oa u . d, , "ro , . ,r t .,." ..,,, "
Estr prohibicinn allica exclusivament. pa.a el caso de las entidadcs
reguladas, confoLadas o supemisadas conforme al ambito de esi_e
C6dieo. Los traba.tadores sujeios al C6dlgo del Trabajo de los
orymlsmos de reeulaci6n, supenlsi6n o conrol no esun sujcros a
lrf
REPi'BLICA DEL ECUA]DOR
31o,rl/,o -l4o-,*l
Articulo 11.- Apoyo ile la Fueiza Firbuca. Las superinrenden.ias a las
que se rcliere este C6digo, .omo partc de sus a.ciones dc .ontrol a las
a.tividades ilancie.as, de seguros y valores, con el Ii11 de salvaguardar
eL valor de los activos dc di.has cntidadcs y para lrcseNar la intcgidad
de La inlormacian coffespordienre, soLi.ihra, direch y morlvadahcnre
a la FueMa Pnbt.a .l apoyo pa.a quc los fun.iona.ios .lclcgados
ing..sen a una erlidad, permallezcan en ella y la .ustodien, siendo
obligatono para la l\reua PnbLi.a prestar el auxilio inmcdiato qu. sc l.
La Junta esta.a .onlo.mada co, plenos de.echos por los ritularcs de los
ministenos de Estado responsables dc la !o1iti.a cconirmi.a, de la
p.oduc.i6., de las nn^nzas ptblicas, eL litular de La planilicaci6n del
Esrado y un delegado deL Presidentc dc la Rcplibli.a. Parti.ira.An en las
delibera.iones de la Jun1a, col voz lero sin voto, el Sule.intendente de
Bancos, el Supeinten.lente d. Companias, valo..s y S.+tos, el
Sulcrintcndente de Econooia Polular y Soliddia, el Gerente Gencral
del Banco Centrat deL Itcuador y cl P.esidcntc dcl Di.e.l!.io de la
Corpo.a.i6n dc scguro de Dep6sitos, Fohdo de Liquidez y Fondo de
,1
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
S/t"r"/,/"" -46*"r*1
dc pollica econ6mi.ai
23. Establec.. niveles de ..cdito, lasas de nlteres, rcs.tras de ljqurdez,
cn.aje y provisiones aflicables a las opera.rones crcditi.ias,
tulan.ieras, mercdtiles y orras, que podr6n delinirse por
segmehtos, actividades econ6micas y orros criteriosj
2.+. ReguLar el crecimiento dc las entidades Enancieras, de vatores v
cBi'o.!d,.,d. l!. nr"o od"t .on.ni"i
25. Estable.cr normas para el luhcioramlent de los lagos v
trdsferercias desdc y ha.ia el E.uadorl
26. Estable.e. moratorias pa.a la c.nsdtuci6n dc nuelas entidades
linancieras, de ,alores y sesut sj
27,Cumpli.on las aun.ioncs que ]a Ley de M..cado de vaLores te
otorga, asi .omo reeular la consritucian, operaci6n y liquidaci6, dc
londos y negocios lidu.iariosi
24. Estable.er los catlios por l.s seni.ios
que p.estcn las entidades
linancleras, de valores y seguros asi como de las entidadcs no
iLnancieras que olorsuen .r6dito y los gastos con tc..cos derivados
de las opera.ioncs acrivas en que in.u..an los usua.ios dc cstas
,}
REPUBLICA DEL ECUADOR,
.ilr*/l"t-M-""./
opera.lones de los lideicomisos de la Co.loraci6n de Sesuro de
D.p6sitos, Fondo de Liqnidez y Fondo de Seguros Privados sujeras
al conirol de las respecrivas supeintendcn.iasi
37. Anr.ttzar al Banco Ccnt.al del Ecuador y a las cnridades
finan.ieras, de valores y segu.os, nucvas actividades que, sin estar
prohibidas, sean ncccsarias para el cumplimienro dc los objetivos de
la politica ooneta.la, financicra, credillcia, cahblaia, de vatorcs y
sesuros, de a.uerdo con Las regulaciones quc se dicte lara el elecro;
3A Requc.ir ]a suslension de La apli.aci6n de Las normas emltidas po.
los organism.s de cor$oll
39. Establccer urldades de cuental
.1o. Cono.er los inlormes que
lresenten, en el ambilo de sus
comletencias, e] Ban.o Ccntral del Ecuado., Los organismos d.
conlrol y la Corporaci6n de Seguro de Depi)sitos, Fondo de Liquidez
y Fondo de Seguros Privados, sobre eL estado de los sisreoas
monetarlo I linanciero y sobre las entidadcs linan.ie.as, de seguros
{
REPTBLICA DEL ECUADOR
Jtror"//r. Llioo.o/
Atticulo 19.- Functonahierto. la Junla se rculira de mmera
ordinaria cada mcs y de marera exbao.dinaria .uand. 10 .onloque su
presi.lcnie, de oflcio o a pedldo dc al menos dos de sus miemlros, para
ralar lemas espe.i6cos.
E] qu6rum requcido lara La instala.idn d. la.runla es de tres
micm!.os.on de, e.h.2 v.i.
las de.isiones de laJunta se toma.an lor mayoria simple, a menos quc
La ley establ.z.a, para ciertas matedas, faram]entos diierentes. En
caso dc eolale, el Presidente d. la,runla tendra rob dirimente.
{
REPUBLICA DDL ECUADOR
S/r"-,l,L.-4Aa*,J
Articulo 23.' Pre.idente de la Junta. A.tua.a.omo Presidcntc dc La
Junta de Politi.a y Rcgula.ian Monetaria y Financiera eL ritular del
'inir"o d- L\'"oo " " go oe." !ol. ,. .i I o
responsalIe de los procesos necesarios para la organizaclirtl y gesti6n de
l" pol'"" - o oni." ) " !.og 'a. ,n
secci6n 2
D€l Batrco CentEl del Ecuador
l(
RDPUBLICA DDL ECUA.DOR
J&-*JA-rt^r-*/
Artlculo 27.- FilaU.lad. El Banco Ceniral d.l E.uador tiene po.
finatidad la instrumenta.i6n de las politicd monelaria, credlricia,
.amblaria y financiera del Eslado, mediant. cl uso de los lnstrumentos
d€termlnados .n cst. codigo y la ley.
lJl presulrLesto de] Ba.co CerltraL del E.uador sera a!.obad. por la
r.."d-P,' \o.f rt", io. V .F ., a I , rn.r .a
En el caso quc los inglesos de la gesri6n del Ban.o Ccnr.al del Ecuador
no sean suiicientes lara 1a operaciain, el ministe.lo recr.. de Las
nnauas pllblicas asigna.a Las paridas presupuesta.ias
-.. d, . ortor . o"d ,. j o o,.drnrc ro. .i.p...,.o. . n
el Codigo Oieanico de Planilicaci6n y Flnmzas pitbli.as.
,l
I{DI.'UTTLIC A DEL )I()U,IDOR
,.{'*,,'/1o - [.o;.,o1
adeudados al Ban.o Central dcl E.uador gozaran preleren.ia,
de en los
termioos de este C6digo,
4
AEPOBLICA DEL ECU.qDOR
J4o*1*n uVo.u,ol
Politica y Regulacii,n Monelaria y Financiera;
17. Proyectar, en coodinaci6n con eL ente rccto. de Las finanzas
pnbl.as y c] ministerio a .argo de la tolili.a c.on6mi.a, los
niveles de liquidez sLolal de La econohia y .eallzar su nomtoreo;
13 Suminist.a. los mcdios dc paeo nc.esa.ios lara quc cl sist.ma
ecoh6mi.o opeE con eficiencia, de conlormidad con las nonnas
.1uc crpida la Juntai
19 Determind Las caracteisticas y gestiona. ]a lrovisi6n,
a.una.i6n, clrculacia,n, canje, reti.o y desmoneriaci6n de
20. P.oveer de forma excluslva moreda melllica nactuna1. asi como
moneda electr6nica, en eI mar.o de la politi.a di.tada por la
" "d.P..' "I l---.," .nlV, --a.",Fn"trIt"
2 1. Autoriza. cor.csponsaliasl
22. Olerar eL sistema.entml de pagos;
23. Monitorca. .l cumplimicnto dc l.s nomas dc lun.ionamiento
ehilidas por la Junta lara eL sistema na.lonal de pagosl
24. Ejer..r 1a vigilancia y supeNislnn de los sislemas auxilia.cs d.
pagos, asesurando eL cumpllmierlto de 1as reguLaciones a los .tue
'Jg na 2l dt t4r
{
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
{
REPI]BLICA DEL ECUA'OR
5flr."/'1"* -46"1""./
de cotlormldad con las disposiciones de la lfy Orsanica del SeNicio
q,
REPUBLICA DEL ECUADOR
-t*-JL.JG-;",*/
Articulo s2.- tr'u.ro. El Gc.enrc Ceneral, eL subserenre scnc.al,
in.o-. . pd.dl.r, p...' o:o
supcrvisiain orelaios y deL Sist.ma Na.ional de lasos, soza.an dc
lue.o .]e Corte Na.ioral de Juslicla, por los aclos y decisiones
adminisr.arivas que ailopt€n en cl cj...l.i. de sus luncrones eslc.iicas
Ll
R,IPtrBLICA DEL ECUA'CR
,.
Arti.ulo s6.- Prohibiciones,
orr/,/ro Llio:-,o/
Se lrohibe al Banco Central del E.uad.r
iu
l'.i:tr.rJ ),r+A I),iL Ectirrx,,iR
$r*,,llo -{)ub,*,./
Articub 5a.- sistemas.le conhol ilterno. El Banco Central dcl
Dcuador d.tiera |eDer slslemas dc .ontrol inrerho paE asegura. la
, .,, o, l ", ,,d,d' ' o,
inloma.i6n _v el cumplimiento de las lclcs y regula.iones aplicables.
Asimismo, corhta con un au.titor inte.ro desierado po. la Conr.al..ia
General del Estad., quie! eG.tuaE elclusivamcnt. .1 colltrol intc.no
.1. los .ecursos lnbt.os cn la pa.te .orcspondientc a la Cesri611
adminisrrativa d.l Banco, conlorme las no.mas di.radas po. dicho
.rganismo de controt, y !n auditor nLtcmo, calili.ad. p.r La
Supe.intend.n.ia de Ba11cos, designado po. cl banco, quc tendra a su
.argo el .ont.ol lnterno .1. las operacioDes ban.dias d.t..minadas lor
laJunra, de conlormidad.on el articulo 1.1 rumeral36.
Secci6f, 3
De la superintendencia de Ban.os
Articulo 59.- Naturaleza. La Supeintenden.ia dc Bancos es un
o.ganismo racnico de de.echo !ribli.., con lersonalidad juridica, pa{.
de la Funcii,n dc 'rransparencia r Control So.lal. ..n auloromia
adminislraliva, linan.iera, !.csuprLeslaria y organizativa, .uya
orgahrzacion y lunciones eslan dererminadas .n ia ConstilrLci6r de la
Itepnbli.a y la ley
q
REiPt]BX"XCA DBL E]C3.i\D3R
Lr
REPOBLICA DEL ECUA'OR
.il".r/,/"" -46*"r"r/
27.lmponer Las san.iones lrevistas en esre cndigor y,
24. ras demas que le asigne la ley.
rj_ r. ln d! :.r1
lt
REPTBLICA DEL ECUA.DOR
Jil,-,/l* -'1';"a,,*/
Aati.ub 6a.- Designaci6n y requisitos. l,a ilesisna.ii,n d.l
Supcrintendcnte de Ban.os t, .l ti.mpo de duraclan en su ...go so, lls
.stablecidos en la Consliruci6n ile la ltepiblica, la ley y los re'lLamenros
c',
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
J&*rr//". -4;,.i"r.r/
lracuca dc cualquier otra accion o diligencia.
La Supcriniendencia de Ban.os, d.nbo de los actos de cont.ol, podr.i
disponer la alLica.iirn dc .ualquier medida .ontcmplada eo este C6diqo
q'.,o
'8,
t
REPT,BLICA DEL ECU,{DoiR
Srt"nl*e - I oru.,o/
sustan.laci6n de rcclamos o 1€cursos.
Secci6r 4
De la Supetint€n.lef,cia .le Economi. Popular y Solidaria
u
REPOBLICA DDL ECUANON
//
)-l-4rt (/ia t'
.,/ Y a d alkdi
/
recono.iendo que las .nridades de ta economia polutar y soLidaria
tiene! ca!ital llioitado.
r.saclos exlcdidos por ta supernrrndencia de E.oromia p.pular v
Solidaria gozaran dc la lresuncidn de legaLidad :r sc sujetaran a
P.ecepluado cn e] arti.ulo 73 respecto d. su iolusrucion, .cao.rna
secci6a 6
De la Cotporaci6n ilel Seguro de D€p6sitos, Fondo dc Liquid€z y
Fondo de Seguros PriEdos
,\
RETTBLICA DEL ECU-A"DOR
mo.1i6caci6n,
t/""-/,1". -4k*"
..vocaloria o.ierogatoiia,
en su.aso.
/
Articub a1.- Presupuesto. El p..suluesto de la C..!o.aci6n.1e
Segu.. de Dep6sltos, Fondo de Lrqui.lez y Fondo de Sesuros Piva.los
iarma.a pa.te del Presuluesto ceneral del Estado. Los reoirsos del
scguro de depositos que adrninistra no pod.6n ser desrinados para
linmciar cl presupuesto de La c..poraci6n.
Arttculo S2.- c€sti6! y 6stu.tura, La eslrucfLra admin]sr.ai,a de la
Co.po.^ci6n dc Seguro de Depasrtos, lon.lo dc ]-iquidez r londo d.
Segu.os livados se estable.era cn s! esLatuto sociat ! cn et esLatlLro
'g'o o o .,o o.,:'". .n
Organi.a del Sefticio Pnblico "poo"o.
Articulo a3, Del directodo. li Corloraci6n de Sesu.o de
Dep6sitos, Fondo de Liquidcz y Fondo de Seguros Priv.dos rendra un
di.ectorio integrado por tr.s nieobros llenos: un d.legado del
P.esident. de la Replibllca, quc lo piesidira, et ttutar .lc la sc.reraria
de Dstado a cargo de La poLitica .con6mica o su deLegadoy .1 rirular dc
la se.retada de Estado a .argo de las Endzas lubli.as o su
1. cludadaro ecuatorianoj
2. 'l\tuLo p.olesioraL de tercer rLUnomia linrnz,s,
li
REPIIBLICA DEL ECUANO,R,
Sil,",Jb. -.4/;"k .,/
adminislracr6n, derecho o rreas rclacioradasl
3. E\peiencia p..lesioral en areas .cLa.ionadas po. lo menos .in..
No estar in.urso cn conflicros de inteisiy,
5 Cumpllr los rcquisitos .rigidos paE ser luncionario o seridor
,i
REPOBLICA DEL ECUADOR
.il-rr"l/r* -'16-br*/
l-. 1,, o --o- d ..io - o.d.dpo I J L. it.
Los votos de los mi.mb.os del directo.io sc expresarar en torma
losilira o negarila y no se lermir. la alsterci6n.
Ei luncionamicnto del dircctorio se.a rorme.lo por el prcpio di.ecrorio.
Atticub A?.- Del cereDte c€nenl. l-a Corpora.ion del Seguro .lc
Dcpdsilos, Irondo de I-iqludez y !-n.1. de Seguros livados .starai
dirigiday retresenlarla por cl ocr.nte Cencral.
Attlcub aa,- Destgnaci6n y r€quisitos, Dl cercnt. ()..eral dc ia
Co.poracion del Seguro de Dep6sitos, Fondo de Liquidez y lrondo d.
Seguros Piivados sera designado po. eL di.e.torio y debera cumptir con
los siguientes .cquisilos:
1 cludadano ecuatodanol
2 tituLo profesiohal de cuafo nivel en economia, finanzas,
admidsbacii,n, d..cch. o Areas reLaclonadasi
3. Experi.n.ia prolesrnal cn e.cas relacllnadas d. por 1. enos
4. No estar incurso e, conllictos dc int..asi y,
s. cumlLir los requisitos exigidos pa.a ser lun.iorario o sc.vidor
a
REPTBLICA DEL ECUA.DOR.
.?t .,//". -,16"k "r/
A iculo 91. Fun.iones de1 cer6nte Gef,eal El cerenrc cen.ral
|enrl.a hs siguientes lunciones:
SISTEMA MONE,IARIO
t
REPI]BIICA DEL ECLIA.DOR]
$4"-JL.J/;*k^-/
capilul,o 1
De la moneda y el dinero
Para esLe ele.to, esta lacultado a electuar las .eoesas qde sean
necesarias, las cuales no se considcrdan oleEciones de imlorta.i6n o
ciporlaci6r. Estas op..aciores que reali.e cl Banco Cetltral d.L
Ecuador no cshran sujetas a tributo alguno e11 el pais.
id
REPOBLICA DEL DCUAXO]R
p..
SL-*/t"* -46"r;"*/
elecluadas e] Barco Central del Ecuador r-, exccp.io.alherte, lor
las cntidades deL sisteoa linarlcie.o na.lonal, de acuerdo .on las
norrnas quc para el ele.to dl.te la Junta de PoLitica y Regldacj6n
Mon.taria y Financie.a. Estas olera.ioncs .l.bcra11 .uDlpti con tas
disposi.ioncs de La Ley de P.cvenci6r, Deteccii)n v Erradicacron .leL
D ir,,.|d."d, d, ^ o.r r-"'i
Ati.ulo 97.- Carj€ de moneda. ItL c.nje de la moneda, a la qrLe se
reliere el a.ticulo 94, de .ualquier .lase o denominaci6n sera rcalzada
por el Bdco Cc.iral del E.uador, al lodador y a ta visra, sin .argo .]c
g' . . '.1
'
sc ]e sollcite. Si e] Ban.o Central del E.uado. no dis.nsiei.
'_.po r oa,o .. .n, p i.
'-.d
'"'g" nord ',q,"...
i P 'o!'.e . ioo
lr
l-as enlidades del sislema finmcicro nacioDal estaran oblipadas !
d. -oa .o ,,." :.
tarnilos que disponga la Junta d. Poliica y Regula.ia)n Mo.elana y
l.inancie.a, .on las ex.cp.iones que se dererminen
cAPiTULo 2
Medios de lago
Articulo 99,- otros medios d€ pago. Son medios dc pago tas divisas
dlsliotas det ddla. de los Estados Unidos de Arnarica, tos ch.ques, las
trmslcr.ncias por medios elccf6nlcos o digitales, las r.rjeras dc cred o
y dabilo y otros dc similai .aturaleza, en l.s tormiros que der..minc y
r.gulc 1. Junta de PoLiticay Regulacidn Moneta.iay Fnranciera.
t
REPI]BLICA DEL ECLTADoR
S{,,anl/'R J;.".,*1
Articulo 1Oo.- ontgactones en otros medios de paso. Se pod.an
o". -' .b Ea. r -'. io. o- - ag, dr r .'o ', . oi, d,
' '
conlormidad con las regldaciones quc cmita La Junra de Polirica y
Regula.i6n Monetaria y Financiera.
capiTul-o 3
D€ los pagos y ale los sistemas ate pago3
I-os inbrDres quc cmilan Los seraido.es t, luncionarios deL Banoo Cenrrat
del E.uador, en el ejc..i.lo de las Iunciones de sup..visi6n det slstema
nacronal dc lagos, seran esc.itos y ieservados, asi como los
docunentos que .1 (ierenre ceneral .alilique como raLes en vl.tu.l .1.
precauteLa. la esrabilidad del sisr.ma
tt
REPfBLICA DEL ECUAI)OR
J&,r.rl/". -44"i*./
Nhguna providencia judiclal, dc.isi6n arlitml, a.ro admnlsrarivo,
medida .auteLar ni emba.g. podra suspendcr, r.!o.ar o dejar sin ct d.
un Iiago previamcnte ordenado por cl parricipanre y a..ptado plr el
adminlsrrador del sistcma. Esras medidas solo .eeirerl a tutlr.o ,r
"d l.,o' id,d I p,r.,,.."
la respcctiva erltidad d.l Sisreda Fhanciem NacionaL o del mcr.ado de
,alores, al parricilante o al adoidsfador .lel sisreoa, segn
ll
REPtIBLICA DDL ECUADOR
Jilorr.lLo u16.r*r*/
.ualquier draesfuctu.a de pagos o de iransferen.i.s de rccursos
tonetarios, estaran oblir:ados a remitil al Ban.o Certral del D.uad.r la
inlormaci6n qlre este requi..a y er los plazos que der..mine
,t
REP,BLICA DPL ECUA}OR
.ilam/La, -46/vori,./
entidad dc subsana. el incumllimiento que moriva, ral san.ion lJn.aso
de no subsana.se ral tucumllimicnto, el Banco Cent.al del Ecuailor
solicita.a a la sule .intendercia r€sp..tiva la rernocj6n dcl
coffcspondiente rctresertante legal o, de ser el caso, susp.ndera a ta
.ntidad e11 el sistema de tagos. La aplica.ian de estas sanclon.s no
rele,a La respons.bilidad dire.ta dc los admirisr.adores.
)
REPi'BI"ICA DEL ECUAIOR
-*"-tl6" -,4,;"i..*/
entidadcs del sector pnblico
capiTuLo 4
rnstrumentos de politi.a aonetaria
s€cci6n 1
Manejo de ta liqui.lez de la economia
lla.
Articulo Ltquidez, l-a Junta de Politi.a y Regldaci6n Mon.rarja y
'in. -"or po.' ".o-l'o,
"" "d,
la politi.a nonetdia ..f!cada en la.onsc.uciaD de tos otjeliros
.stablecrdos en esre C6dlgo. Asimismo, establecere y regutara los
instrumcnlos de poLiti.a moretaria a utilizarse, lales como rcscNas de
liquidez, !.o!or.lan de la liqui.l.z domes[.a y ]a ..m!osi.i6n de la
Liquidez tolal, tasas dc inleies, opera.ioncs de her.ado abidt. t
ventaDilla dc .edescuento, entrc obos. La implcmenraclan d€ .stos
inst.umentos se ]a hara a lraras del Ban.o C.nrraL det Ecuador.
IAeina43do243
v
REPTBLICA DEL ECUADOR
54"r"A"" -4/;*,-r*rl
manleher en el pais la propo.cion de La liquid.z total que determinc
J.rr" o L".l- ",o vo-","1
Atticulo 121.- Resetuas de liquidez. Las enridad.s del sislcma
linarciero na.ional y las enddades no finan.i.ras que otorgan .radiro
po 'o -' o! '_. qr .xp ". , p-c..
Moneraria y Financiera es|an obligad.s a malltener rcse.,as d. liquidez
en el Banco Central del E.uadol resle.to de sus a.tivos y/o pasivos, de
acuerdo a las rcgulaciones que se crpidan para el efecto, Las quc lodra
scr .slatilecidas por scgoento de ctdiro, tipo de entidad, s..to. y
aclivldad, cnt.e oros.
+
REPOBLICA DEL ECUADOII
,96an/1n -46.i""*/
Las enridades finan.ieras que incumplan las reseNas dc ltqutdez lero
cumptan .on las re8ula.lo..s dictadas por la Ju.ra pda acceder a los
.radiros de La venlrnilla de redescucnro podr,n .ecibi. un cradito por el
monto lgual a la deli.ien.ia .on la tasa de lnt..as y cohdi.ion.s qu. la
secci6n 2
operacioDes .1€l Banco Centnl del Ecua.tor
EL Ban.o Ccnrral del Ecuador lodra inverti Los .xcc.lentes .tc Liquidez
de la cconohia en las e.ridades .iel sc.ror linanciero Drilado .
.'odq.\o_ 8..n'o .. popr'r1ooo,,!po
dotuistica, p..via rendicion dc ga.antias con titulos coildos ]ror cl ent.
rc.io. de las finanas lrilLicas, tirulos del Banco Cenr.al d.l Ecuador o
cartem .le oedibs con calificacl6h de aL men.s A Los recuEos qu. l.
cntidad irnanciera manrenga en el Fondo de t,iquldez se constiluirar eD
de nliima lnstan.ia sobre las opc.aciones de invcrsia.
'jarantia
l-a inversion detallada eD tos incisos lre.eitentes s. o.ientara
p.loritaiam.nle a promover cl .aobio del patr6. de espe.ralza.idn d.
la eclnornia na.ional, La innova.i6n y et emprcndimiento lara
hcr€menta. la intensidad lecnol6ei.a v dc .ono.imiento dc la
lroducci6n nacional, ]a sustiru.ii,n seleclva de imp..raciones y ta
l romoci6n de exlorta.ioncs.
d
TtEi,l:'DLI']A N]EL M'I,I]!]3*R
./
q it:"/.,/" t Jl:a.',t
-llt
Articulo 125. Plaf, .le inversi6n dom66ttca. Ii J nl2 dc p.tiit.: !
P-grl". o \4 -..r. I ,. .rd "or o ! ,t !" d
dom€sti.a, qu€ es .1 insttumento que viabjtja la inversi6n d. to.
ex.cdentes de liquidez.
-{
REPUBrICA DEL DCUA'OI{
.il*rJ*.J6.k^,/
menos A que no sup..e en conjunto el 3od/o del patimonio ra.nic.
o, aLrido d d" e. .".
El .obro se hara .on caryo a los .e.ursos aportados !.. las eDtida.tes
linan.ieras ai Fon.to d. ]-iqurilez, hasta p.. el morro ent..gado a drcho
secci6n g
De l* tasas al6 inter6s y tadfas .lel Banco c€nhal de1 Ecuador
Artlculo 13o. Tasas de inter6s. ta Junra de potitica v R.!ul..iair
- D.d -i' p.i
Las opera.ioles acuvas y pasivas det slst.ma linanciero na.ional v tas
.: - r. lo,
arliculo 1r nuhe.al 23 d. esre Codigo.
Se prohibe el analocismo.
Aticulo 131.- Tasas al€ inter6s.lel Ban.o central <lel Ecuaalor. i-a
Junta .le loliti.a y Regulaci6n Monctaria y Financi..a dereftrnara ias
lasas de intc.as aplicables a las opera.iones a.rivas y lasivas .tct Ban.o
.tt"d - - B ,o 4,apr , .1,
"ao "
cApitaol,o s
D€ los activos y pasivos externos
secci6n 1
Activos y pa8ivos extenos
Alti. Io 132,- A.tivo. externos del Banco Central del Ecuador, Los
activos crle os del Ban.o CertraL del Ecuado. estatl .ont .mados por
llilcim 53 d.243
(
REPUBLICA DEL ECUAT OR,
Sfl*rrll* -4r.i"",/
1. Obligaciones con .l erlerior pagadcras en djvtsasl
2. Criditos ot .gados por o.ganismos interna.ional.sl
3 Saldos a lagar po. cl Banco Ceniral d.l Ftcuador en los a.\erdos
lilaterales y muLlilateraLcsi y,
.1. Ot.os pasivos ext..nos en dillsas.
Secci6n 2
De la6 rcsesas interlactonal€s
Articulo 13?,- Resefra6 ihtenacionales. Se entie.de
._' o".,"1 -x-.,q.-,.--8,.o..,."t
del Ecuado. e11 instrumcntos lrarciercs, dcnooinados en divisas y
.mitidos por no r.side11res, que scan coosiderados liquidos y de bajo
a
REPOBLICA DEL ECUA'OR
S4*.,/1*. -|,r"*r"J
contabilizadas de a.uerdo a practi.as conratrles de senerat ac.praci6n
o. sdoo','. rr''do-/ohr rP.grl" \4o .r "
1."
cApiTULo 6
Del r6gimer camhiario
t
REPTJBLICA DEL ECUANOR
-ilanlln -46.*"n1
El ette rcctor dc 1as llrdzas pnblicas cntregaia ai Ban.o Central i1.1
E.uador ]a lroljramaci6n de ransterencias aL extc.io. del Presulucsto
TiTULO II
SISI'EMA TINANCIERO NACIONAI-
CAPiTULo 1
Actividades linancteras
se.ci6n 1
D. las .ctividad* financletas y su autorizaci6n
Articuto 143.- Activida.l linanciera. Para .Lc1os de este Codigo,
.'d I d ,,d.".t ..,
"ele.lnan ent.c olereores, demardant.s y usuarios, para facitird la
.lr.ula.la,n de dinero y .calizar nllermeilLacion finan.icrai rielcD
erlre sus finalidades preservd los d.p6siros y atende. los
.cquerioienlos de lnm.iamienr! paE la conse.u.i6n de los o|jeri'os
ile desarroLlo dcl pais. ]js actividadcs linan.ieras son un seNicio d.
o.den pnllico, rcgula.las y .onuoladas por eL Esrado, que luedeD ser
prestadas po. las ehtidades que ..nao.man el sistema 6nanci...
na.ional, prevla autorizacinn de los organismos de .ontro], e, el
qarco dc la noreativa que expida la Jurra de Politica y Rcsula.ia,n
Monelaria y Fitrd.le.a.
0
REPT]BLICA DEL ECU.A,DOE,
shr^/b" -44^.*r/
por segmcnros, de acucrdo con su o!.teto sociat, linea de ne,locio,
espc.ialldades, capacidades y demas rquisltos y con.llcjon.s .luc para
el electo cstabiez.a la Junla de Politi.a y Regula.l6n Moncrarla y
l-a reauiaci6n pod.e ser dilerenciada por s..t..j loi sellnenro, po.
actividad, ente ohls
secci6r 4
De 106 usuados finan.ielos
a
REPOBLTCA DEL ECUA,OR
9il.*/,A, J6"i""*/
finan.ieros uenen dcrecho a que su inlormacinn lersonat sea proregtda
y se gua.dc .onlideDciaLidad.
Secci6n 5
Catastro pnbtco
Atttculo 159.- catasho pfi,tco. La Superintendencia de Bancos, ta
Suledntendencia de Economia Popular y Solidaia y la
't -.,'d.n. d Vd '-s, '.sur
.',.'oo ol.,o .. g," -.o lo.''C ..,
.L
REPUBLTCA DEL ECUADORI
9ta",//.. Jr"*".l
indi.e.ta, mas del 2% del .atital social de taLcs pe.so11as
juridlcas. La Junra de Politica I Rcgula.lnn Moneta.ia y
.....it.ti pr,..'iF.,.o-.r \,1 or
pa.a las erltidades que coti.en en lolsa po. debalo de.stc
por.entaj.. Para las enti.ladcs del sector lhanci.ro lopular ]
solidaio, el rcgist.o sera la nornina de l.s .epresentantes a la
" 'b 8t' . '"1. en o' ', . .- "pl'q-";
6. Ni,mina de admlnisuddo.es que in.luye los miem!.os d.l
directo.lo u organismo quc haga sus reces y los .cpresenlantes
capiTulo 2
Integraci6n del ststetua fif,.ncielo nacional
Articulo 160.- sist€ma tlnancierc nacional. El sistema linancieio
na.ional esta integrado por eL sector linan.lcro pirbli.o, et se.to.
linanciero lrivado y el secto.li.an.ido !o!u]a.y solldarlo.
2. Corpora.lones.
Aaticulo 162.- se.tor fi@nctero priEdo. Et sector frnmcie.o ldvado
csta compuesto por Las slRUenres erlidades:
a
ffi
RETOBLICA DDL ECUADOR
, ct nlL< - laairw(
Dc servi.ios linancietus: alma.e.es genemles dc dep6sito, .asas
de .mbio y .orporaclon.s de desarrollo de mercado sc.uldario
i
REPfBLICA DEL ECU.cDoR.
tAaDnlbq -46r*""1
Ailiada es aquella sociedad .on pers.ncia juridjca prolia, en ta cual
un ba..o, corlora.i6n, caja c.ntra], coope.ativa de aho o y .radito o
asociaci6n mutuaLista dc ahorro y cidiro para ta vi,i.nda rrene u.a
parti.ipa.i6n ac.iona.la, dl...ra o irdnc.ta, interjor al SO% r, no oeDor
".0 d.l dp'" .,..o.o.g. o" ," r, 1..
una inlluencia cn su por la presencia .le
sestion ac.jorisras, di.ecr;rcs,
adminisbado.es o cmlileados.omuncs
cAPilulo 3
Dtposiciores comunes lara et sistema financtetu nacional
secci6h 1
Del capital, reseFa. y utilid.d€s
;l
REPI:BLICA DEL ECUADOR
,?A*rU" -l/;oo*1
De las fusiones, converstohes y asociaciones
.t
REPUBLICA DEL ECUA}OR
tl*r"/b. -.+;.d,,,,/
Articulo 174.- Respol6altlidad sobre 106 pasivos. En et caso dc
Iusi6n por absorclorl, la cntidad linanciera abso.lenre se hara ca.qo d.1
paslvo de la absorbida.
Secci6n 3
De la inveEi6! exhanj€ra
Articulo 17a.- lnveEi6n extraAjera. Las lcrsonas raturaLes o
juridicas eltranj..as y las entidadcs financieras earranjcras p.drar.
.onstirulr ehtidades finan.ieras o eslabl..er su.u.sales I ofi.in:s d.
a
REPUBLICA DEL ECLIADOR
-ild"-l,L. -M*-r-/
rcp.esenta.ian en el D.uador que pasar,n a lorma. larre de las
entidades ilnancic.as en los terminos .cconocldos por ta Lcgisla.ii,n
7. Reconoc.r cxp.esaDerle:
{
REPUSIIC.{ DEL ECUADOR
:Lo-tll"o -/{,6.io-o/
50% Le convertira.n
anliada.
{
REPI]BLICA DEL EcUA,oR
secci6n 4
De la solvencia y prualencia finan.iea
1
2. Liquidez est.uctu.al;
3. ReseNas de liquldez;
l-iquidez donesd.ar y,
"94"-//r, -46",b,,./
' _ 'rd", d. 1 .. ,. j , . i. r, , o, .
.t,o" oo..-C.-,..,
d .,." d d I I,..rupo oop " tro,jo..o(i-.d
i ]o, F',.d, ".
,,,F,,
',. . oo t" . d. ro.
'.o I...d"o,. r"B.o-
.n
. i-s'oJ \,9.-.o ,ro p, I .iioa o
El patdmonio te..lco toial .ie ias entidades finan.ieras .leL6a .r,hr;
, r no l. lr ,\ ei"
\E d .. r" i r"".
" q,.
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.. .,eo. o j j. , .,.
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'r' dF "\Fr'l- . ',9 d, .\\ ,^.
,
1r_.o
lrivado y popuLar y sotida.jo del segmerto r, ro ".,, ser nrierior
poara ai
a. Operaciones a.dvas:
OoC, or- "' oo.,..rjo. pr.no.i. o,o",
i.o d- ;J,\ o .og.r. ,.1
d - " n.d"lid,d oe t? a,o r,.i r
rrl.taj
2. Ororgar cradiros en cuenta codente, contratados o rol
Consutuir de!6sitos en enrtdades linan.ieras .let pais y
L
,R,EP'CB LICA DEL ECUADOR
'/r" ;ti"*."/
4. Nego.iar letras de cambl., llbranzas, pagaras, lactums
oros documerltos que Elrcserten obltgaci6n de !as;_!
creados por v.ntas a ..Cdiro, asi como el artici!; J. _
londos con .espatdo d. 1os do.umertos rcteridosi
s. Nego.iar documentos rcsuLtanrcs de op.ra.iones de
.omer.io exrerlor;
6. Negociar titulos ralores y desconrar tet.as doQLnenta.ias
sobre ei cxrerior o hacer adetanros sob.c elasr
7. Adqui.ir, conserlar y .najend, !o..uenra propia. de
lerceros, titulos eritidos ,or €L .nre .e.ro. dc las
linanzas pnbli.as y lor el Ban.o Certral dcl Ecuadorl
8. A.tquiri., corservar o eDaj.na., lor .u..ra proDia, valor.s
d, ?."'i, d. -. j. I, r..ir,,nt I o.
V,,,ao' j \,,o, ) ol- do
estable.idos en et C6.1iCo de Comercjo y orias jeyes, asi
coho valores represelltativos de derechos sobre .siosl
9. Adquirir, consera. o erajena. conbatos a tC.mi.o,
oo
d- '. ,doo"o. .o
de conlormidad corl lo esrabte.i.lo en ta normariv.
...respondiente;
10. Electuar inversiones en el cap at de una .nrtdad dc
serviclos lirarcie.os y/o una enddad .te sc.vicils
aulliares del sisrema inanciero pa.n conv.rri.las en sus
subsidiarias o aaitiadasl
:- - in - p. , ,,.d"t.
- ,o,' ,,,,\ l'
.o_p" o.,.i1n'n,ri pr.,i .o..
b. Ope.acioneslasivas:
1. Recibir deposiros a la visraj
2. Rc.ibi. dep.lsitos a plzo;
3 ltc.lbir pftstamos y aceptar .r6diros
Iinan.lcras dcl pais y det eic.ilrl
4. A.tuar cono orig ador de lro.esos de ritula.izaci6n .on
respaldo de la ca.rera de .radto hiporc.aria, prenda.ia o
quirogralaria, p.opia o adquiridai y,
5. Emitir oblisacloncs .le ta.Co ptzo y obtiea.iones
,oi\, ' ot- , . ai. o -. g. .n ..o )
p"rin {'o "., ts.on,--.".o oi.pIo
en r.r Lrr ne MPr!ado.ic VloLis.
.. Operaciones conrinselltes:
ffi
REPOBLICA DEL DCUADOR
.il-*l,L, - l/;*".",1
Asumi. obliga.lones lor cuenta de terceros a travCs d.
aceptaciones, endos.s o arales dc tirulos de .radito, el
otorgamiento de garantias, lianzas y .arras de .radlto
inlernasycxlerhas, o.ual.ruierotro do.urentor J,,
2. \,9.r r."o, . - ,o re p.op.
A"..16-:""-/
del sistema irnanciero .aciohal pod
n rcaliTar operaciones cn orros
medios de pago, de acue.do con las ,orrnas que di.re ia JuDia d.
L i, .oa. d.io \4..,,"rF .,
"
Articulo 19a.- opemciones por part€ de perconss juridicas no
flnancieras. Las lersonas ju.idicas no immcieras que, como
ldte dcl
oooe rr.s- i.,oor,.t.,e o! ro..o.
c.edib lor sobE los limites que estableza la Junta de PoLirica y
R.gulacian Monctaria y Flnmcic.a, seran controtadas lor la
Sulerintcndencia de comlialiias, Valor.s y Segu.os o lor la
Superlrtenden.ia de la Economia Popular y Soiidaria segnn
co esponda y se sometc.en a las normas que sob.e csra materja .llcr.
la Junta de Pohica y Regulacidn Monela.la y Finan.l..a para esre
ele.to, las verlas a plazo se.onsidera n.omo operaclotles de c.ddito.
secci6n 6
De los acttvos, limttes de cr6dito y lrovision€s
Atticulo 2O3.- cesti6n linancien de los activos, Las entidades del
sisiema Ilharciero na.ional esran o|ligadas a cumplir las no.mas de
conposicia,n .n la eslruclura ile a.ti,os finan.icros de sus lalaDces ./
los requisitos pa.a la adquisi.ii,n de insirumentos linan.i.ros de
inverslon, dc acuerdo coh lo que establcz.a La Junta.
Artlculo 2o4.- Calidad de activos, contingentes y constltuci6n de
piovistones. Las eniidades del sisreda inmcie.o nacionaL, a cleclo de
refle-.lar ]a verdadera calidad dc Los aclivos y coDtingentes, los .alili.aran
lermanentementc y consnluiran las pro,isiones que csrabl..e este
Ciidigo y las regulaciones que emita la Junra de Pollica y Regula.ion
Monetaria y Finafl.iera para cubrir los .iesgos de incob.alilidad, la
pa.dida del valor de los a.tivos I !.ra aliullraLar el adecua.lo
desempeno ma.roeconirmico,
i,
REPOBLICA DEL ECUA.DOR
/t-"r//.. J6-;"-/
Pa.a este !ro!6silo, la Junta ..nsiderara eL cal.e de ptazos cnt.e tos
a.tivosy paslvos de las ertidadcs .esutadas.
La Junta pod.d establecc. lncentiros pa.a la ioplemenra.l6n de esta
!
RE?UBLICA DEL ECUA.DOR
,ueso de .callzado
J;-.*r1
el emba.quc, que tuviesen la garaoria d.
.radiros i.re,ocablcs, abierbs por ban.os catilLcados po. cl
orgaoismo de confuol como de re.onocida solvencia dcl .tl..ior:
Las .a4as dc credito conlirmadas de lmlo.r^cian y Las gaEnti.s
que se emita! coD respaldos d€ corta gdantias sui.ientes, de
.onloroldad con la .egulaci6n que emira la Juhta de poLirica !
PPB' ro. vo f " . i"
L Las ".
garanlias '"
otorgadas por cuenta y.iesgo de enridades
linancieras p.lvadas del exterior, .aliflcadas por el organismo .]c
cont.ol cho de rc..noclda solven.ia, sicmpre que cuenten .on el
respaLdo do.umenlario suli.icnte, en se€uridad y a satisia..ion
.1. l. erlidad, dc conlornidad con La rcgulaci6D que .mira la
Jt. "d'P. d' " ,.\/lo,Fc..".l. ,r'
"
Las oleracioncs activas y contingenres entrc cntidades
linancieras, con las .csbic.iones que dcrcrmine ta Junra d.
Politicay Resula.ido Mlnetaria v Fin.nciera.
!l
REPUBLICA DEL ECU.A.DOR
tLa"illn -4L.rroru'/
monto mayor o igual a .ien Facciones basicas cxentas d.l
Pa.a las cnti.lad.s del s..to. inan.i..o popula. y solidan., solo cxisrira
vinculacian er Los rumerales 3 y 7 deL present€ dticulo, y en las
opera.loncs .luc supe..n los .utos de .radito estatilecidos er e.le
Cddigo y en la normatva quc exlida ]a Junta de Politica y Regulacia,n
Moncta.ia y Fina..iera.
L!
REPUBLICA DEL ECLTADOR
Secci6n 7
Del r6simen flnancicrc y contalle
.t
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
SZ,-,1** -44,t"-./
ta.ni.o e l11dicado.es de solvcncia, liquidez, cncienclay rcntabilidad
Articulo 225, Aichivo de la informaci6n. Las entidades dcl sist.ma
Iina,clero na.i.nal manrendran sus archivos conrables lisicos,
incluyeodo los respaL.los rcspecrilos, Dor cl ptazo de diez anos .onrados
a pati de la ..nc1usi6D .le la operaci6n .o.r.spondlente y por quincc
.' o .oop .\ 'p_in.'.o .'
'"'odg
La lnlormaci6ll proporcionada por las ertidades financieras y tas .opias
y relro.tu.ciones certrlicadas exledidas po. u, luncionaro auroizado
de la erlidad finan.icra te.d.An snnnar vaLor probatorio quc los
do.umenros oriAinales
Secci6n a
D€l control, auditodas
Adiculo 226.- cotrtrol de las acttvidades finaf,cieras. Las
sup..interden.ias, de a.uerdo .on sus comleteD.ias, cortrola.an las
actividades linan.ic.as del sisrema lindciero na.lonal.
Aiticnlo 227. sistemas .le control interho. todas las cntidades d.l
sistema financietu na.ional deleran contar cor sisredas de cont.ol
nltemo para as.gurar la elecrividad y eli.iencia.t. sus a.tivida{:les, la
.onlialilidad de la fforma.ion y .1 .rLollioiento de las lcycs y
reeulaciones apli.ables.
il
REPiJBLICA DEL ECL'AD OR
- tonJl"u tli.r.,n/
na.looal. La pcriodicidad y petuneocia pda et .esro de entidadcs del
sector linanciero popula. y solida.io sere dererDinada lor la Junra dc
Politi.a y Resulacia,n Monetaia y Finan.jem. Las cntidades det slstcmA
linatciero naciorat estar6n obligadas a .xponer en Lugar vislble, en
todas las dependen.las de aten.ian d lntrlco y en su laslna wet, La
,l' , " "lir " o- i. go o o.;"o"
SoLo puede, ser publi.adas Las .alili.aciones .le ri.sgo etectuadas por
las companias autorizadas por los organismos de .otltrol
Los miemhros del .omite d. calilicacior de riesgo y et personal ta.nrco
' P, o" 'tro".
soliddiamenr e con la calllicadora de iesgo lor los .lanos quc se deriven
de su ac[Lac]6n, sin perjuicl. de la .eslonsablti.tad pe.al a que hubi.re
Secct6h 9
De ln ohligaciones
c
REPUBLICA D
P.ra las eDddadcs del sector finan.iero lo|ular y solidario, ta Junra i1.
Politica y Regulacion Moneraria y Finan.icra esrableced las condj.ioncs
de ellcaje dife.cnciado por
1 Inaorme de la adminislr,.:ii,n
2. BaLmces dc siluaci6n comrararivos d€ los dos uitimos anost
3. Estado de cambios en ]a situa.i6n inancie.a corrcsD.nrlierrc:t
4. Estado de lerdidas y ganan.ias dc los dos nLdmos anosj
5. Informe de Los audiio.es intemo y crrerno caLificados por la
rcspecuva su!crinrendenciai
6. lnlorme de la caiifi.ad..a de rLessos, cuando .oncspondai
7. Posicl6n del par.imonio ta.ni.oj
8. lndicadores .ie liquidez, solveDcla, eficicn.la y renralilidadj
o .,1'f," o o.-'\, o i".goo I
't' ry e-
10. Remune.acloncs, .lmpensacioncs ', o,,o. .; ,,
orros benefi.jos de sus
administm.l.rcq
a
REPUBLICA DEL DCU.{IDOR.
t4o4nUoa - lac(,-/,t. /
la inlormaci6n dctermirada en csre ardcuto debcrd esl.. r .lisD.si.ii,n
'lpro o..e-... p.. dr-or. ..
'rooo-.rpB
anual, en la lorma que determinen los o(anismos dc .onlrol
IJ
REPi'BLICA DEL ECUADOR
. atn/da J6crLna/
etprcsa del usuario deberen ser resrituidos, sin perjuicio de tas
sanciones a las que hubic.e lued.
Los cargos o paeos eiectuados por las entidades llnancieras por cueDta
dc sus clientes impurables a €stos sc.an de su lrolia .csporsahiLidad.
A
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
iopliquerl renuncla
. aetJlorrz, -14a,,t*t/
o disminuci6n dc un dere.ho del usuario linar.iero
.e.ono.ido lor la ley, s..an nulas de pleno derc.ho.
Secct6h 1O
De las prohibi.iones
Articuto 254.- Prohtbici6r general. Se p.ohibc a las peEonas
naturales o juridi.as que no forman pa.le del sistema tin.n.ier.
nacional .arrar recu.sos de r.rcercs o rcalia., cn L.oa halLtua], las
actividades linan.lcras dellridas en .L arri.ulo 1.+3 resenadas para tas
entidadesqu. inree.ar di.ho sistema.
u
REPiJBI,ICA DEL ECUAIoR
.tL,,ro/t/,* -l/"""b n /
"
Electuar operaciones activas y coodngentes .on personas
vinculailas o po. s.bre Los cupos esta6lc.i.los en este C6digo
segnn .o.responda;
Adquidr tituLos valorcs de .enra 6ja cmnidos, avalados .
sarantizados lor la entidad o las compaiias qu. inregrcn su
grupo llnanciero o gntlio plpuLd I solidario e, condi.ion.s
distintas a las de mer.ado. de cohlo.midad .on las Dormas
que explda ]a .Junta de Polidca y Regula.i6n Moncta.ia y
i'
REPUBLICA DEL ECUADOR
.4,*.*.lln.-4iob,,,1
Las enridades no linaocietas que oro.Cuen c.€dito por s.hre tos timjtes
eslablecidos lor la .Junra es|an sujcras a tas prohitrj.iooes
dctc.minadas en los nuherales 9, tI, \2, 11, 15, 16, y 1a de esre
entrcgados a cada
,unoo,,1L,o..41,",;,,u.1
de los o
accionistas administradores de las
erlidades finan.ieras privadas, sus c6n uges o conviviertes, in.u6os
l^
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
' 9/,,-*//*,,,44o,,
",
/
obligaciores en 6rme .on .1 Servicio de Rentas lnt..nas o cor cl
Instituto E.uaroriano de Seguridad socialj
6 Qulenes en el transcu.so de los uldmos cinco anos hubiesen
incur.ido en .asrigo de sus obliga.ion.s por parte de cualquiff
cntldad llndcle.al
7 Quienes estuviesen lirigando en.onrm dc la erridadi
8. Quienes hubiesen sido cordenados por delito, mi.nbas leDda ]a
o".\h"..,i',o". o-,!r.d.'p'o.
9 El cdnyuge o convivicnte o e] pariente dentro dcl .uarro ga.1o de
consanguinidad o segundo de aJinidad de un di.ector prln.ip.l o
suplerle, vocaL y admioisbadores de la cntidad del secto.
lrmciero prilado o polulary soLidario de que se fatc, r
10. Quienes por .nalquier causa csran leeaLmente
t
REPOBLICA DEL EELT,{DOR
,N-r,J.L". I",.,, . .,'
Corloraci6n del Seguro de Dep6sltos, Fondo .te Liquld.z y Fondo de
Segurcs tuivados estarAn someuilos a Las prohibiciones generales
deteminadas en la L'y Organica del Se.vi.io Pnbli.o.
s€cci6n 11
De las infiacciones y sanciores
V.
REPIjBLICA DEL ECUA.DOR
t,
REPIiBLICA DEL ECUADOR
agravante o atenuante.
,
glur-./r/no,
-tr6 d -, o /
En el caso de las inLa.ciones muy g1aves y graves, las
superintcrdencias, dcpendiendo de los crire.ios senahdls en eI perrato
precedente, ademes de la san.inn lccunia.ja, poddn iftponer Las
demas sanciones .l.te.mihadas pa.a cada tipo de i,t acciotl.
r'
REPI:JBLICA DEL ECUADOR
, o*l*o ..46o-,,,1
responsables ile las inLa.ciones le entidad turanciera, sus
acciohistas, adoinislrado.es, luncionarios o ehlLeados y dcaas
oe or r.fe'.", . o q-. p.
nrcuffan €n las inLaccloDes tilifi.adas.n este C6diso.
V.
RIE]PIIJts,f,IC A DEL ECUANOR
o.
REPITBLICA DEL ECUADOR
ldenlilicaci6n de la inaraccior;
L,
REPTBLICA DEL ECUA.DOR
4. Las pruelas
, on.l*o. .-16nn""1
prcsenradas seren lrocesadas lor cl o.ganismo de
cont.ol, quier las vaLorara s.giln1a6 reglas de la sana criti.a
deht.o del tarmino de veinte rlias, pudiendo rcqu..i. derfo dc
€ste t6rmi.o Lo into.rnes ta.ni.os y ju.idi.ls quc corsidcre
ne.esarlos. Estc ra.mnro pod.a scr amlliado por un. sola vez,
por el ta.mino aunr.e dias adicionalcst
5. Concluido p.ecedente, .l
el tarhino indi.ado cn el oumeral
organismo de .ont.ol, en forma hotivada dlctare la resoluci6n
que co..esponda;
/{
R,EPUBLICA DEL ECUADOR
-/ tr
?,,/,4),, _/ y a ct L n, {
.
-!,at t
..on6mi.a y finan.iera de las entidades, el manejo de sus ,egocios,
evaLuar la calidad y control de la gcsti6n de riesgo, e] slstema .lc .onbot
lnterno, el adecuado marco del sobie.no corpo.ativo o coope.advo,
veriicar la v..a.idad de la informa.inn que geheran y los d.mas
aspc.tos que saranticcn cl adecuado lurl.ionami.nt de las enridades y
11..
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
.-iln
-J1,,
La supenisi6n inlensiva -l(u
se rcalizaia tmliCn a las
,o1
entidades
finan.iffas que regist.cn pardidas en los dos nltoos rrimest.cs o
cuardo la proyecci6, de sus ncg..ios irdique qu€.t.nlro de tos rtos
tdm.st.es siguientes pod(ar .aer po. d.bajo del niveL minim. dc
lalrimonlo tacni.o requerido.
Artlcub 2a4.- Program. .1€ supefrisi6n ifltensiva. La
Superinlenden.ia de Bancos o la Supe.illterden.ia de E.onooia
Polular y Solidaria exigran pa.a su alrolaci6n un proerarna d.
superisi6n intensiva a las entidades .on perlil de riesgo alto y c.itico, e]
cual debfa !1c1uir el .onjunto de acciones dispuesras por eL orsanism.
d o r loi. co,.d .o.q.. :, , a
entidad del sistema linanciero naclonal. El !.ogramd dc sup.rvisi6n
intensrva sera impuesto a la entidad Iloi los organismos de colltrol en
cuatqule. momento; cl li.ograora debera sc. preparad! por ta rcsli.cliva
enridad financie.a y presentado al corespondi.ntc ..Canisno d.
.ont.ol para su aprolacia,n, denlao del plazo qu. se flje para eL efe.ro Si
la entidad fina.ciera no hubierc presenrado et lrograma denbo d€l
plazo fijado, eL organismo de .ont.ol lo pr.parara e impondra su
L
REPiJBLICA DEL ECUA-DOR
, rL,zril*a .,4(rui?n1
superirtenden.ias podreD .evisarlo y ajusrdlo y dis!on.. rodas
aquellas medidas de .aracrer preventivo y cofectivo que scan
ne.esarias e imponer las sarciones lc.tinenles, sn1 per:lui.io de las
acclones .iviles y penales a que hubiere luga..
t.
REPUBLICA DEL ECL]3DOR
.,/ta )nal{{d
-\!
// -/,l:dcaai: -/
6. Prohibi que se invierta cn el calilal de ihslituclones
constituidas o poi corsriruitse eh eL lais o en e] exteriol
7. Prohlbir cuaLquier tipo de inv.rcian e, el eareriori
A. Dis!on..la desinversian de ectivos en el ett.rlori
9. D1slorer la liquidaci6n .lc lid.i..misos y la resrilu.LoD
inmcdiata de los acrivos alortados al patrimonio autonomo;
l0 Disloner de inmediat qu. la.nridad .egiste .ootablernrnte
las pa.didas correspordientes al provislonamiento par.ial o
rohl de activos cuyo cstado d. cobrabilidad, realiza.i6n o
liquidez asi lo rcquiera, a solo jui.io dc las sulcrinlendencias, y
lareducci6n dc su capiial o aleclaci6, de rcsenas contE ellas;
11. Otorgar plazos, de conlormidad.on eL arti.ulo 192, pa.a que h
entidad .csuelva el aumerro de calital y rcse.vas, el qu.
det,era ser suscrlio y pagado denfo de dichos plazos]
12. Ii rcmo.lan inmediara de los administradores 1. demes
funcionarios o emlleados que estimc pc.tincnte En el sector
finan.iero lopula. y solldario, la remo.ian se podra aplicar,
ademas, reslecto de tos socios que acrnan en calidad de
reprcscnta.res en la asamblea general; y,
13. Todas aquellas otras mcdidas que corsidere corvenlenles y que
no .ontravergan las oorhas eDiddas lor ]a Junta de Politi.a y
Resulaci6n Monetarla I Finan.icra.
La supe.vision .onsolida.la y
transLonrenza podia ser realizarla er
cooperaci6n con organismos de controi extranjeros, sobre la base de
coDvenios que se sus.riban pa.a cl cL.to, los cuales, bajo criLerlos de
?Asina Ua dc 243
t
REP{,]'BLICA DEL ECUA.DOR
lt l'
, ^/11,-/-tan 4/,?,1,,/ V act c t t a /
rcciprocidad, deberen lacilitar el inter.ambio de ilaormaci6n ent.e eLLos.
secci6n 13
D. la exclusi6n y tra8ferencta de activos y lasivos
Aaticulo 291.- Entidad linan.iera tnvtablo. lJs La cntidad del sisteru
linancie.o nacional que incurr. .n una o varias .ausales dc liqukla.i6n
't
REPOBLICA DEL ECUADOR
*./r/u, ,ta /
1. Orsanizar la informa.i6n de la erltida.ti
2. la erclusrbn total o pdciat.ie a.rivos y/o pasivos .1.
r:inan.iera inviabler y,
3. La ransferen.ia de l.s activos excluidos a oba entidad
viable, junl! con pasiv.s por isuaL valo.. Si no tirere
tratslerencia de los activos excluidos, se pod.a
dispu.sro en el a.ti.ulo a0 numeral 7.
tL
REPLBtlCA DEL ECUAIOR
.91-r"1,Lo JA.ro""rl
En cualquicr .aso, el administrador tcmporal delera reservd rccu.sos
sui.ienres para la .ancela.ii,11 de Los c.6diros dc ventanila de
rcdescuento y de irversi6n dom€sti.a d. los excedentes de liquidcz.
S6cci6tr 14
D€ la liquida.i6n
Articulo 299.- Ltqutdaci6n. lis entidades del sistema fina..iero
nacionaL se Liquidan voluntarident€ o de manera lorzosa, de
.onformidad con las disposiciones dc cste cndig!.
,l
REPUBLICA DEL ECUA-DOR
,,*.*./r/,ot,-lGoaru/
transferen.i. se elecruara mediarle escriruE pnblca en la .ual sc
senalen, por su monto y pa.tida, los tiienes que se ransllereh ile
a.uerdo al b.lance .especlivo.
1,,
REPIJBLICA DEL ECUANOR
&hoo?ilb& -46"1o"u1
-.luror//,"o . I qcLrnl
acrivos y pasivos referido en el articulo 296r y,
i.
REPi-BLICA DEL ECUANOR
.21*-Jl- -46o;,",1
lp inte.poslcian de un re.u.so o ac.l6n no suslendera tos etectos .1.1
a.io de liquidaci6n de una entidad finan.iera.
L
REPTBLICA DE[., E,C]I].dDOR
.;Lb,. /-1,, - V,.. . ./
flnd.leras .lc que lrata estc articulo, inclusive aquellas que n. tuerer
exigiblcs a la lecha de suslension dc .peraciones, para estos etecros, s.
enteoderan dc plazo vencido, y por tmto .onstirui6n, a falor de la
eniidad suspendida que las tome en adminlsbacl6n, .radito privrlenrado
d.o.m"" ,.p po. .,o.
estru.tu.adls en ldcl.omisos o cual.ruier otro de dirersa Darural.za
que no sean ,os habe.es que se deban a los trabajado.es o a las
institu.lones del Estado, incluido .1 insriluro E.uaroriano .1e Seturidad
i d P"a,l ..-," ,: .-,
Nacional suslendida iriclara las coa.tivas sob.e ]a base d. ta
dereimina.iirn que se practiqne lundamentadaoenie, y dispond.A ]as
medi.las cauteLdes y apretuios .tuc quepan, in.tuso de caracter rcal
sobre blenes que se en.uentien sujetos a g.Avamen de cualquier lipo o
apofados a fidcicooisos, los .uales seran .ancela.ios por el
adhnistrador retuporaL o el liquldador dc 1a entidad, a fin de colrar Lo
qu. se adeude, para que con su lroducto, r.spetalldo La !..1act6n
delerminada en eL prescnie inciso, se .ub.a11 tas a.reen.ias codorme al
!",.
REPUBLICA DEL ECUADCR
,ghorn/ho tfooLorol
rinculad.\ se rntendcr,. de plazo ren.rd^.
q.
REPUBLICA DEL ECUAIOR
J{oor./*o .-l*,",,"1
Attlculo 324.- Fidei.omisG del Seguro de Dep6sitos: la Corporaci6n
dcl Seguro de Dep6sitos, Fondo de l-iquidez y Fondo de Scgu..s
P.ivados constitui., los siguiellles fidei.omisos indcp.ndie.res, en el
Ban.. Cenl1al del Ecuador, con los re.ursos rrue contiburan Las
enlidrdes d..,.1, sc.r..'
Fidclcomiso del Seguro de Delositos d. las erridades del Sector
Finan.iero Pri,adoi y,
2 Fldei.omiso del Seguro de Deposltos dc Las cntidades del Sector
Financlero Popular y Solida.io.
1,.
liEPIBLICA DEL ECU.q.I.'TR
,oorl/n-.)6.u,"o/
deberan inrertirse obscrando los principios de seguridad, liquidez,
diversili.a.i6n y rentabllidad, con suj..i6n a las loliticas de inlersi6n
ap.obadas lor laJunta d. Polfiica y Regulaciarl Monetariay Finan.i.ra.
,"
REPUBLICA DEL ECUADOR
. M.,"nlLkz -,46"i".,,, 1
A.ticulo 332.- cortlol. El lideicomlso del Seguro
sector linan.lero piyado cstari sujelo al cortrol de la
I
Los aportes que rcaliza.nn las entidades, de conlormidad con Lo
lrevisto en este c6digoj
2. El .endioiehro de Las invcNiones y las utilidades Liquldas de cada
ejercicio anual del Fondo de Liquidezj
3. l-as.lonaciones que rc.ibal
,1. I-os provenientcs de presbhos o lineas contingentes otiteni.tos
para cl linanciamiento de sus actividadesr y,
5 l-os provenientcs dc preshmos entre los lid.i.omisos del fondo de
REPUtsLICA DEL EC[.A.!OR
Str^,r/,Ln - | or,o.,^1
n
REPUBIICA DEL ECUA.DOR
-/ t, 14 /
.
-?-,,'r,n,/),/?,a,,/ Y d cR.. a 1
lnanci..o ldvado, y en cada ocasi6! que requiera un cradit
exbao.dina.io dc liquldez, la entidad dclcra apo(ar aarmtias
adecuadas por un monto no infcrio. al l.1O% del monto del c.adir.
exlraordinaio, de .onlormidad con las normas quc cxlida la Junta
de Politica y Regula.i6n Monetaria y Finan.lera.
Articulo 342.- Cortrol. l-as oLentas del se.tor linan.iero privado del
Fondo de Liquidez estaran suj.tas la verincaci6n anual dc una
^ por La Supc.nrtendencia de
audiroria externa p.eviamenre calincada
Bancos, si! perjuicio de las potestades de dicha instituci6n para
(-
TREIPE-rErtiC,{ DE[, ECLr,{tOR
^/
J-YJ.ur?Llea tlLa;,,n 7
Artlculo 349.- Recur.o6 del Fondo de s€guros P vados. Dt Fondo de
Segu.os Prlvados, se .o.sritui.a ..n los siguicnres rccu.sos que se
corsiderdao pnblcosi
a. ta contribuci6n del 1.5% sobrc et valor de tas orimas nelas .1.
egrr, o r ,. q-" .' I , ,. ^? ro
or po..6 "."i
"
dticulo 67 dc la Ley Ccneral de Scsu.os;
b- El rcndimiento de las inversiones y tas nril.lades tiquidas dc .ada
€j...icio anual deL Fondo de Segu.os Privadosj
. Las donaclones que recibai y,
d- Los proveni.nres de !.asranos. tilleas contingentes ollenidos para
el linanciamiento de sus acrivida.tes.
l-os recurcos del Fondo deberan invertjrce ot,seraando los p.lncirios .te
."C iddo. liq rioP- -.,t"
cl. <1 , d.\, t.e.,
o.' "qd" .-.\ I p,o..a.po - D.. or
rjs re!u66 del tordo no lod.an ser destinad.s pam .ubflr sasros
administrarivos nl lara pago de inversioaes en a.ri,os itos rje la
.o po'. r .
Secci6n 16
Del sigilo y resesa
/.
REPIiBLICA DEL DCUADOR
.il4rn//ea-/1dryr., t?/
?
las enudades del sistema financiero DaclonaL podran dar a cono.er tas
olcGciones ante.io.es en iCrminos globales, no personaliza.los ni
parcializados, solo pa.a fines estadisticos o d. inlortua.i6n,.uando
elista un lhle.es pnblico.
L
REPUBTTCA DEL ECUADOR
J/"-rrilL,
la FiscaLia Oeneral del ltst:d.
-M"i""nl
Secci6r 1?
Del rcEistro de datos creiliticios
IL
REPTJBLiCA DEL ECUA.DOR
orgmlsmos de cohirolj
-l6oaro.1
Enbeaar reporrcs especiaLes para enmcndar eirores que se hayan
cometido, con La iituiidad de lograr la deluraci6n de cstc .egisrro;
La inlorrnacion rcmitlda debere contener, al menos, los sisuient.s
datos de idertiicaclon, cn.aso de qur quien haya.onfatado el
cradib sea una p..so!a uaturai: nombrcs y apellirlos compleros,
el nnmero de cadula dc idc.ridad y .iudadania o pasaporre y en
caso de que sc t.ate de una persona .ju.idica se hara consra.la
rz6n social y el nnmcro d. Re8isto tnlco dc C.nrribuyentes
(RUCI. Respc.ro de ia informa.iirn relativa a la opc.a.ia,.
crediticia, se eng.an los siguientes datos, ranlo para Las
personas naturales cooo lara las lc.sonas juidicas: fe.ha .n la
que se origina la obligaci6o, la iacha desde la cual es exisible, Las
Ie.has de pago, el mohlo deL .apital a ]a le.ha del re!o.te, el
monto del nlielcs dcvengado a ]a lecha del rcp..re. el rnonto dei
iDlel.s de mo.a a la lecha del r.p..te, y e] estado en quc sc
-a.ro. " i,..,
respecto de dlcho credito se ha planteado recleo administ.arivo
o se ha ioiciado lroceso judi.ial i y,
No entrega. el deralle de vaLores .o..espondlentes a.onc.pros que
no se hayah originad. eo operaciones de .r6diro dlrectas y que no
d." rd. ,^ doo, -\prFq. - i
'
l-as ehridades no finarcieras que otorgan.radito por solre Los limires
determinados po. Ia Junt.l, cstin oblLgadas a da. cumplimie,to a 1o
dispueslo en estc a.ticulo y a suminist.ar la inlormaclon en loroa
di.e.ta a la Dlre.ci6n Nacional de Regist.o de Datos pnblcos.
Articulo 360.- Responsal,ilidad. h Dn€.i6n Na.ional de Re'listro dc
Dabs Pnblicos es reslonsable !o. la aplicaci6r de los modelos
autorizados conjuntamenre por las Superlntendencias .le Ban.os y
Sesuros, de la Ecoromia Poluta. y Solidaria, y de companias,
utilizados pe.a nenerar tos reportes cr€diticios.
cApiTULo 4
Sector Fiaaf, cierc Pnbtco
Secct6n 1
c&aci6r, denomiraci6n, organtzaci6n y liquidaci6n
Arti.ulo 361.- Creaci6n.Las enijdades del se.ro. finaoclero pntlico se
crearan mediante deoelo ejecutivo, en cl que, aL henos, se eapresa.a:
t,
REPTJBLTCA DEL ECUADCR
,94r*rl/"o J6"r"nn/
3. calilaL auioizado, sus..ito y pagadol
5. Admlnlstracian;
itt..
'RErFiirBrICA DEL ECUADOR
. 9lrr -
r, io;'n o/
/,/o. I
Articuto 36a.- Duraci6q, eBtqtuto social y domtcilio. Las cnridades
del se.tor linarclero pnbLi.o rendrdn ]a duracia,n y el domi.iLio quc sc
estable2.a en et reslcctivo estatuto social.
se..i6n 3
De las ltn5lid.d€s y objettvos
Articulo 369.- Finalidad y ohjetiss. ras entidades tulan.ieras
lnblicas ejerceran a.tividades finan.icras de manera sustcnrable
.ficierre y equitativa El finan.lamienro que ororgucn tus.are cumllir
entrc orros, los sisuicnres objetivos:
S.cci6n 4
Del gobierno y adeintskaci6n
2. Geren.iE Gencml
La estNctura otganica d. ,a enddad .onsta.a en el rcslecrivo a.to
i.it
ITEP BLICA DEL ECLADCR
.gy'tlzrn/tl, -46&bka1
normativo, que sera aprobado dc conlomidad coh La Ley Organi.a del
1 Ciudadano ecuatoriaDo i
2. P.olesional de ter.c. nivel en economia, linanzas, ban.a, dereclo,
adminisraci6n, desaryollo o afincsj
3. Erpeiencia proaesional en deas relacionadas de po. lo ocnos
4. No esrar incurso en.onnidos de inlelesl y,
s. Cumplir Los requisitos exisrdos para ser auncionario o servido.
L1.
REPi]BLICA DEL ECUAI}OR
,S4to-./.,lo o .,,tri
"a "
*/
Actuara .omo Secretario del directorio, la persora desisnada para el
U
REPTJBTICA DEL ECUADOR
ji.,-,lbo J6,,o,*1
loso.ganismos dc cont.oli y,
17. Las demas que le asisne la ley.
1. ciudadano ecuatorianoi
2 litulo profesioral de .ua.to nivel .. e.oromia,
adoinisbaci6n, de.echo o e.eas relacioradasj
3. Experien.ia prolesioral en areas .ela.ionadas de por
4. No estar in.urso en confliclos de interisr y,
5 . ,ol.r lo- r.q.'.' ,. .r8ido p. d \.r rn. o ..1
s€c.i6n s
Del capital y reseaas
secct6n 6
D€ la. operaciones del sector financtero pnhtco
Arttcub 3a3.- operactones. Las cntidades linancieras !n!Li.as pod.an
elecruat Las operaciones a.livas, paslvas, .onringentes y de servi.ios
determinadas en eI a.ti.ulo 194, previa autoiza.ion del o.ganismo de
u
REPI]tsLICA DEL DCUA.DoR
Secci6n 7
De l* piohibiciones y exencione.
Aaticulo 3a5.- Prohibtciores, Se prohib. a las endilads lina1ffms
pnbllcas:
1-
.,
Del pago en sus acros
rrnJko -16obnol
y contraros de toda ctasc de implrestos
va or a€regaoo por
'' crrlrrros.
-P:'l' 'o' ''rD'i' . 1._sro
S€cci6n a
Del cohtrol de la audtto a interna
y
t
RSPTJBLICA DEL ECUADOR
.9/rrnJ/ro -46uu,,n/
Artlcub 3aa.- imhitos de contol. Los amliros.le coltrol de tas
superinlendencias y dc la confallrjaceneml del Dstado csrararl
exlresmente dia.renciados, conlorme .on l. dispuesro en este cirdigo,
.vitando conlliclos de.ompctcn.ia.
cApiTuLo 5
Sector fi nan.iero piivado
Secci6n 1
Constituci6n, d€f,oainaci6n, orgahizaci6n y liquidaci6n
Articub 3a9.- Constituci6n. tas enudades del sccbr nranciero
prlvado sc conslrui.an ante ]a Sulcrinr.ndercia dc Bancos .omo
so.iedades aDarimas, d. conlormidad con e] presente C6digo, .on u!
minimo de dos lroholores.
U
RIPUBLICA DEL ECUAI)OR
Jl,-"Jh* -.+;1",o1
denomina.iones comerciales autorizadas poi ]a Supe.lntenden.ia de
Bancos. Las denomina.iones cotuerciales solo pod.en ser empleadas
po. las enti.lades aulorizadas por ia Superintendencia de Bancos.
Las persorus juridi.as qne a.lrien .omo promoro.cs, asi com! sus
socios o a..ionislas lersonas natural.s, sera! .ali!.ados .uando su
aporte a la enti.lad linancieE por clnstituirse sca del 6% o mas del
J,
REP-LiBIIClt DEL ECUA-DCR
J/.,-*,/ /,ro - 16r, r,, o 1
Mon.rarjr j Fin,.. er,.
L.s aportes de capital d. los bancos debe.An pagarse totalmerte en
dinero, salvo que La SupernlGndencia de Bancos autoice que se
capitalicen obLisa.ioncs por compe11saci6, de cradiro
t
REP'ELICA DEL ECUANOR
'4o-,/,/.u JVo.nr"/
sus di.e.ro.€s y de su ..prcsentante
legal, cont r .on ]a esrrucrura
organizacional minima, que incluya Los lacto..s tccnoLagi.os, prccesos r
rccumos humanos nc.csarlos lara su funcionatuicrlo, plates dc
oleraci6r, colllroles inlernos, de acuerdo a las a.tividades y mer.ados
cn los .luc !.oycctc pa.ticipar y los riesgos que prelerda asumir, dc
contormidad con las normas qrLe expida la supcintenden.ia de Ban.os.
"94*,"/Lo,,46,*,",1
El permiso de luncionamiento sera expedido para .ada una de las
oiciras ope.ativas que nanlenga la entidad y debera se. e$ibi.l. paia
conocimicnto del pnblco €n .ada una de elLas.
s€..i6n 2
Naturaleza, ohjeto 6ocial, aluraci6D, estatuto y domicilio
0
REPIJBLICA DDL ECLTADOR
El orsanismo de conlrol la
idoneidad, resporlsabilidad v
caLifica.a
solv.ncia de las personas .on lropie.lad patimoniaL con influencia, asi
cono a Las pcrs.nas .turidi.as sus so.l.s o acciolistas le.sonas
natu.alcs, cuando su la.ticilaciin en el capital de la entidad linaociera
Articulo 4OO.- oljeto soctal. Ll objcto social ile las entidad.s del
se.to.linarcie.o Fri,ado esrara debrmlnado en su cstaruto social, en eL
que se €stablc.e.a el Ulo de entida.l y las acriridades a las qu. s. va a
se..i6n 3
De la6 finalidades y objetivos
aecci6f, 4
Del capttal, roseFas v utilidades
[:
REPI:'BLICA DEL ECUA-DOR
"
il.-,/l- .,4/;"i" ,./
Arttculo 4o3.- capital. las enlidades financieras p.ivadas pod.6n
aumentar su capiral aulorlado, de a.ucdo con lo establecido eh esre
EL capitaL suscrlto y
pagado de las erlidades linancieras lrivadas s.
in.re enu.e de a.uerdo con ias ..gula.lones que emil! La Junta de
Poliiica y Regula.iirn Monetaria y Fn)anciera.
se.ci6! 5
Del gobierno y ..lmif,istraci6n
La jurta
Ceneral de ac.ionistas se.eunira e,la lorma y para Los clc.tos
deierminados cn est€ arliculo y en Las rcguLa.ioncs .rue se dicter para
.L cfccto, denlro de Los novcnt. dias siguientes aL .ierre dc .ada
a
REPI]BLICA DEL ECUADOR
-/ /, l' /
-4,a,nllA.a .,/ Y aa & k ( 1
La entidad linanciera privada noirlicara d orgafusho de conlrol la
deslgnacion de dire.to.cs, .cp.escntant s legaLcs y auditorcs intc.no l,
\'_ I n' o d- p d o d- o l o I ! d- l..E.d o
Arti.uto 41O.- Funciones del dtJectorio. E] direclorio de las entidades
lindcieras p.ivadas tend.:i como lunciones las siguienlesl
1. Conoccr y rcsolvcr solre el .ontcddo I .umplimiento d. las
comulicaclones de La Superintendencia de Bancos ref.rentes a
disposicioncs, obse a.iones, re.omendaciones e nli.iarivas
s.bft l. m2r.h. de l. entid,d
2 Analizat y aprobai las polilicas de la enrldad, .orrroLar sLL
ejecuci6n, y Los informes de .iesgo,
3. Aprobar las operaciones acrivas y cortingenles que
.idi.d'dlnenr.,\, l.r e .od- !ar'o io -ni,o.''r
garmtiasi y cono.e.las operaciones pasivas que suleren dicho
.1. Ap.oba. los aumentos de .alital suscrito y lagadoi
5. Cumplir y ha.e. .umplir Las dislosi.iones de este C6digo, las
.cgula.iones de la Junra de Polirica y RegrLlacian Moneraria y
FinancieE, las nomas de la Supeintenden.ia de Dancos, Las
rcsolu.iones de lajurLa general de acciorisras y del diieclorio;
6. Aprobar los reelamentos nltemosi
7. Designar al ..prcsentante legali
8. Desisnar peritos valuadores y a La lirma caLificadora dc ricsgos
sujctos a .alili.acinn previa por larre de la Supenrbhde.cia
t,
R.EPCBLICA DEL ECUADOR
n,/t, ,-,lL;"nn/
Inlormar al directorio, al menos mensualmente, dc las
op
'a. r... d- ,-di'o. 'a. .n,. ot.
o '8.' " ol . , . c"'"r,r." r.s ./.d"" . on ia. 1i
pe^ooa o personas rela.iona.las enbe si, que sea, superores ' al
2% dcl pafimonio recni.o de La entidad. Una copia dc tal inlorme
se a.chlva.a con eL acra .1. la.especrira sesi6n del dircctoio;
o o. _ l" !'o\ia. -' 1!
asle ceLelre, toda .omuni.acla! de ia superilltendencia " .lue
.ont nsa otiserva.iores y cuatrdo asi Lo etija, dejando constan.ia
dr eilo en el acta dc la sesii,n, en la que co11shd, ademas, la
res.Lu.ion adoliada por el djrecrorio Copia .ertili.ada s. ..mid.e
a la Superintcndcn.la de Baocos denlro del tarmino de un dia
'o .dodo"- ,-1.." -.d-, -^ ./ '..io
Pon, 'i o'o, - rod- d.. r,. 1. ,. dpo\nr..'' r q'
este celebre, toda .omunica.li,n !.oveniente de ]a Juhta de
Politica y Regulaci6n Monetaria y Financiera, Corpo.a.ion dcl
Seguro de Dep6sitos y Fondo de Liquidez y Ban.o Central del
Dcua.lor, rcla.ionada con las aclividades de la entidad.
Secci6n 6
De las opora.tones del Sector Financi€ro Piivado
(l/
REIOBLICA DEL ECUADoR
,9X*,,1b..,44nn,o1
odo .".o. o-o"
". .d " pE ao'. .: 'C ,p .
I
REP6BLICA DEL ECUADOR
rtohrur/
establcc.ra Ias dehas dedu.cioncs del parimonio tacnico rotal dc la
oariiz, provenientes de parlidas cortables rclacionadas con sus
subsidiarias o alilia.las o de los ri.sgos idenrillcados y no .ublertos po.
D. las prohil,iciones
Arttculo 424,- Prohiblctones. Se prohibe a las ertidades linan.lcras
Secct6n 10
De ls etrtialades .t€ s.fliclos ftnanci€ros
L
REPUtsLICA DEL ECUADOR
/
. J tt
m,/y',o,t2, _/ f at a.n a /
de cambio y las .orporacion.s de desaffo1lo de mer.ado sc.unda.lo de
Ll,
RDP-i]BLICA DEL ECUA.D OR
|o .,1i.r,,r*r/
ta.minos .le la ley de M..cado ije Vatores. 12
prohlbi.i6n sera sancionada como inaracci6n mur
a. De cooputa.i611j
9. Dc Lehencia de cdiictos destinados .rciuslvam.nl. rt
:.!d ,,. -" l 's.
10. O'o.q,, .,p,r
"o.. oor: t.
tsdc.s rn la o.t,rta.lc ru .odp.re..
.I,n,"
u.
REP'l]BLICA DEL ECUADO}I
"2Lo*1,/.o..16,in",1
Articulo 437.- Opetactones. ],a dclini.i6n y las acciones que
comprehden las opc.aciones a cargo de las entidades dc s.rvi.ios
auiliarcs del sisrend iinanciero, seran .eguladas por la Junta dc
Politicay Regula.i6n Moncraria y Finan.iera.
cAPiTULo 6
se.tor Financtero Popular y solidado
Secct6n 1
Disposiciores .omune6
Articulo 44O.- Aalmtntstraci6n at€ las entidaile. .tel sector fihanciero
lopulqr y solidario, Para electos de la aplica.ion de.sr. cndigo, los
nieolros del consejo de administ.a.i6D de las coolerativas de aho.ro y
credito y de las asociaciones tuutualislas.le ah.rro y c.€diro para la
vivi.nda, los miemtiros d.L.onsejo de adninistraci6n de las.ajas
.ent.aLes, y sus representantes legaies scre. conside.ados
Secci6n 2
D€ las cooperatihB de ahorro y cr6dtto
1. Solvencia patrimoniali
2 Pru.l...iaFinancieral
3. Minimos de Liquidczl
.1. lralanc. So.ia,;y,
5 'lransla.encia.
)
RDF'IJ B],XC],A DEL DOlI"{])OR
p:
../ t/
-LLo r!/;/,..r,./ ;//.i, t - - /tl/
un mayor rntuero de a!o.t.s, .uolas o aportaciones dc los que
hayan adquirido los iundadores desdc .rue ingrestron a la
organizaci6n, o que coniralg^n con La entidad .ualquier
ot,1igacl6n e.on6mica erraordha.ia, que no la hayan corbaid.
secci6n 3
D€ las entidad.s asociativas o .oltdartas,
cajs y bancos comunales y cajas de ahoro
Articulo 4s8," Enttda.les aso.iati@s o solidaias, .aja. y nancos
comunales y c.jas de ahoro, Las enridades asociativas o solidarias,
a.. 1,
"i".'h,.o..o.po' l" o, r.onllodo d- dor o "ol rpd...nF q
.oo.1oobr I' ioid. 1rp.- o,nd po ., rnco
de sus so.ios derro del iimite y cn la lorha determinada po. ]a Junta
de Politica y Regulacinn Monetaria y Financiera, tendran su propia
R-EJPLiBtiCA DEL ECU.{DOR
.94.rm-/.,/.o,2. . -M,:t c,n a 1
estructura de Cobie.no, administra.i6n, .c!.cse.1aci611, auLo contrll
social y rcndi.i6n d. cuentas y rendran la obliga.idn de .cmiti. la
inlormacii. qrLe les sea solicitada por la supcint€ndencia.
las cniidades aso.iativas o solida.ias, .ajas y han.os comunales y cajas
de ahorro se lorman .on aporres econ6hicos de sus socios, cn .alidad
dc ahor.os, sin que puedan cap].t fondos de te.cer.s, para el
olorgmienio dc c.adiros a sus miembros bajo las rcguiaciones que
.xpida la Jurla, y se insc.ibiran cn cl ..gisrro cofespordiente.
secci6n 4
De l.s asociaclones mutualistas ale ahoro y .r6dito para Ia
vivienda
Atticulo 460.- Naturaleza y ohjetivos. Las asociaclones mutualistas
d. aho.ro y credito para La vivienda s.n .ntidades que lotuan pa.re del
sector tulmciero populary solidado, cuyos objetivos son La capta.ia. dc
recursos del lnblco para destinarLos al flnan.iamiento de La vivienda,
la const.uc.i6n y al bi.neslar lamiliar de sus .Lientes y socios, y s.
rigcn po.las disposiciones de este C6digo.
il
RDf,OB],XC.A DO], BCUA.XOR
Q",Jl" - Vtti.,,:/
Articulo 467.- Seguro de Dep6sito, Fondo de Ltquidez y Fondo de
Seguros Privados. Las asocia.l.nes mutualistas de aho.ro y cradilo
pa.a la vivienda accederan d seeuro de delasilos, Fondo de Llquidez y
Fondo de Seguros Priva.los .onlorm. a las disposicion.s del Tildo ll,
Capitulo 3, Secci6n :15.
Secci6n 5
De 1aEcaja centraleB
Articulo 464.- cajas centnles. Las Cajas Centrales son entidades qu.
inlegran el se.tor linan.iero popuLa. y solidarlo, quc s. ..nsdruyen con,
po. 10 me.os, vehre coopeEtivas de aho.ro y crCdito o mutualistas d.
ahorro y cGdito lara la vivicnda.
S6cci6D 6
Dc los se icios aqtltarcs
Artlculo 473.- s€frictos auxiliares. Ias enridades del sc.to. Iinan.iero
popular y solidaio podran irvertir en entida.les de servicros auiLia..s
del slstema linanciero nacional. Estas erltidades se r.gi.an lor las
disposiciohes .ontcnldas en el Titulo 2, Capitulo 5, Se.ci6r 11.
',i0,-*J.ho rt.ar./
Seguros y de la Superinlerdehcia de gconomia Polular y Solidaia,
scgnn el caso. Los senicios auxiliares a las aciividades linan.le.as del
se.tor financiero polular y soliddio se.an cortolados po. la
Supc.intendencla de D.onomia Populai y Solidaia, de a.uc.d. .on las
normas quc expida para el electo.
cAPiauLo ?
Norm.s de calac&r general
Alli.tlo 47'1.- La Jnnta de PoLid.a y ltegulacidn MoneLaria y
Finan.iera y ,os organismos de control, en los ambiros de sus
lunciones, expediran hs normas necesdias para insl.Ltmentar Las
disposi.iones de esle litulo.
TiTULo ut
DTSPOSICIONES AFINES
cAPifuLo r
De los ChequeB
secci6n I
De la emisi6n y .1€ la lorma
Articulo 47a.- cheque. Es un medio dc pago.scriro oediante eL.ual
una persoha LLamada girador, co, ca4o a los delositos qu€ manrenga
eI una cuenta de la que es tituLa. en una cnridad lina..Lem, ordena a
dicha entida.i, denominada girado, que paguc una derertuinada
,d'd"dl,r'"oaor.f-.o.ll". " ,c^"' a, .-
Dl cheque librado,.le acuerdo.on 10 dispuesro en este Codigo, riene
Solo se podten endosar chequcs po. una sola vez y po. Los montos
establecidos por la Junta de Politr.a y ReguLaci6n Monctaria y
LI
REPI]BLICA DEL ECUADOR
Sl*-,11,-,,,M"n""/
La firma que eslampe eL beneficiario en el cheque lara ele.tos dc
prcsenta.ii,tl y cobro, al giedo, no se consldera.a .omo un endoso
propiamentc dicno, por 10 que no .star, .omprendido dentro d. la
limltaci6h a ta circulacidn disluesla en el lnciso mt.rio..
secci6n 3
D. la presentaci6n y del p.go
Arttculo 492.- P.go del cheque. El chequc cs pagadero a ]a vista.
Secct6h 4
Del cheque cruzaalo y .l€l cheque no negociabl€
b
REPfBLICA DEL ECUA.DOR
l6d)
.t4",/4,x/)b.t,
Aiticulo 5O1.- Ch€que ro negociable. El
??.a 1
cheque que cortensa ta
expresi6n no a la orden u otia equivalente como "no endosablc , no
negociable , no transleriblc", no es t.alsaerible sho en la lorma y con
los efectos dc una ccsii,n .rdin..iE
s€c.i6n s
Del cheque certificado
s.cci6n 6
De la6 acciores por l. lta de pago
Articulo sO4. Ptotesto de cheques. El portado. o tenedor pldra
ejercitar sus accioncs .onr.a el Cirador, el endosante y Los dcmas
obligados, cual1do, lresentando el .hcquc .n ticmpo habil, no luere
!a.qado, siempre que la lalia de paBo se a.reditc por prot€sto, cn
cualquiera de las lormas sinuientes:
t.
I?EPfBLIC,A DEL ECUI.iDOI?
.'./,u. /,/.u . 't u, ., ' /
.
No se consideraran .omo .asos de luerza tuayor los hechos pu.amentc
pc.sonales del poriador o lenedor o de aqual a qui.n se naya encarsado
la presentaci6n del ch.que o del levanlamierlo del protesto
secci6n ?
D. la prescrtpci6tr
Articulo 512.- kescdpci6n, Las ac.iones que co.rcspond.n ai
po.tador o leredor contra el gi.ado., Los .ndosanres y dehes oursados,
presc.ilen a los seis meses, conlados desde La exlira.idn dcl plazo de
s€cci6n a
Co!fltctos de Ieyes
Articulo 514.- Conflicto d. l6yes. Dn lo .elativo a.onflicto de leyes, la
ley deL Estado en quc cl.heque debe pasarse, determlna
1. El iermino dc p.cs.nta.inni
2. Si puede ser aceptado, .ruzado, .ertii.ad. o.onlirmado, y los
eaectos de esas opcra.ionesj
3 Los de.echos del lehedor sobr€ La provision d. londos y su
.1. Los derechos del grador para revo.ar el .hcqu. u opollerse al
5. ra necesidad del protesto u oiro acto equivalcnte pa.a
Los derechos .ontra los endosanies, el giradlr u olros
v,
6. Las demas situaciones relc.entes a 1.s modalid.des del
REPOBLICA DEL ECUA.DOR
,91',,,J*o -Moo,o1
cuando el nlttuo dia del plaz. no s.a dia laborable, quedad prorogado
hasta el primc. dia libil siguLehte Los dias le.lados intcrm.dios se
in.Lunan en el cimluio del pluo.
DISPOSICIONES GE]{ERAI-ES
a
REPi]BLICA DEL ECU$DOR
-
.,r' // ,4/
;2-ur?tl4e/:1 -/ act4
Y n 1/
Moneta.ia y Findcie.a.
LL
RAPUBLICA DEL ECU.ADOR
,-il"""//"* -46.:""*t
I-as entidades dcl sc.to! Ii11a11ciero priva.Lo a.ruaran .omo agent.s dc
r€ten.i6n de esta .ontrilu.iOn. Los dortos re.audados sedn
r.o\"al," oi".'d. c p o. L. e..g. o . ia o".. po. t.
- l" .. " ). I . a o- I \.\ro,d-. Ios
iecu^os de esta .ontribuci6h se n destinados al llndrciamiento de ]a
aten.l6n ioleslal del cance..
El uso dc los recursos estara sujeto a audiloria y coDtrol lor pa.re del
Mlnisterio de Salud Pnbli.a y poi los oryanismos de conbol, en e]
ahbito de sus coopelen.las.
La Sociedad de Lucba Conba eL Cancer-SOLCA , continua.a .ccibiendo
r.cursos lor lo menos .quivalentes a los que hubiera percitido por
efe.tos de la derosada Ley dc creaci6h .1e la Red de Seguridad
Financiera, sujeta al cumplioiento de 1o establccido e, esra disposicia,n.
9fi.*/,A* -44"i",*/
Da.tma s6ptima: Intercambio de inlo.maclnll: las jnsriiuciones del
l:\.d.. .L. or-r..\. o i.\ p,.\o d
\" .d le rn p.r,"r"d - ddl, polr -1",ois s, ,ei-- ion
aLguna la ihlorma.itu que posean, y que sca necesaria pa.a el
cumptimiento de sus objctivos.
La lnloima.ion pcNonal es res..vada y no lerdera ral cohdi.i6n !o. el
i ter.ambio coh otras hsri[rciones del Flslado, a quielles se les
t.asladara dicha.eserv!
l1
REP,BLICA DEL EcUAnoR
,/*"r/L* -46*rr.11
Tercera,- En el C6digo Org6ni.o de planillcactanFinanas pnblcas,
y
.fectiense las siguientes.efo.mas:
1. E! el a.ticulo 74 sus tnyasc cl ouherat 22 por et sisuient.:
n.ao I op-. .n" .-.o. -,., a,
li.ahciercsnacionales y/o inrernacionates, a fin de optjmiar ta
Cesti6n inanciera deL Eshdo,";
2. En ei ati.ulo 75, asfguesc.l sieujente inciso tinat: ,para el
cumpiimiento de sus detreres y ar.ibuciones, et enrc .ccror riel
SINFIP tendra jurisdlcci6n .oa.tiva, que se ej...era de a.ucrij.
t
REPOBLICA DEL ECUA.DOR,
Jil*r,lb. -4,id-*J
ras inversiones y asignaciones de dichos fondos de capital dc
.iesgo selan efc.tuadas en proyc.tos de investigacii,n,
or..rr.u. -.p- i .. p-r,,n'-..ni
caracter innovador, que deberan sc. temporales y previam.nte
l" P. .o. I
".o"..d 'ra..'
previstos a.ti.ulo y en e] reslanento, r..ruerira
en este de
la emisi6n de un analisis de vlaliLidad d.l p.oye.to, ralizado
por pers.nas laturales o juri.ll.as, eslecializadas
la ent.ega de recursos pod., realizarse de .onlo.midad
a 1o estable.ido cn el arriculo 10.+ del Ciidigo Orgari.o de
PLanifi.aci6n y Fihanzas Pnbli.as. l,as .lLotas de los Lndos
.oLectiyos podran ser adquirldas tmto po. el se.ror pnbiico
como por el seclor privado
EL control de La gesldn del londo de .alital de riesgo esiara a
ca.go de los organismos d. conrroL del Dstado, cn el
ambito de sus respeclivas competencias, los que en sus
a.ciones de sulerisl6n y .ontroL deberan .onsidcrar la
-. ' - 'b d' aP' /r' Ao
't
Mediante decreto clc.utivo se determinara la i.sliru.ionaLidad
v m..anlsoos de opera.ion ne.esarios pa.a la gcstian de los
londos de calitaL d. .ieseo,';
,)
REPUBLICA DEL ECUADOR
in.Ln ase
-il."./,/,*
eI siguienre
.14o.,*1
Lexto: 'Las companias de .omercio poddn
dedica.se de ftatlera exclusiva a la realizacl6b profesional y halirual dc
operaciones dc la.toringy sus oleraciones concras, de conlorhidad con
Las rcgulaciones que para .L clc.to eoita la Junta d€ Polfti.a v
ResuLaci6n Monctaria y Firancie.a."
7.
-t"r"/'b* -4/ki"r*/
A continuaci6n del segundo inciso deL arliculo 1.14 afiadasel
"Pa.a ast s dectos c] .elcido Ministerio. contara .on una
Sectelaria TecDica, la que ademas ejercera las alribu.iones
otorgadas cn ia Lcy dc Economia Popular y Soiiddia y su
Reslane.to General ", ailemAs slrslitui. los in.isos lercero y
cuarto d.l a.ticulo 144, por cl siguiente: "La rcguLa.lon del
Sector Finan.iero Populd y Solidario eslata a cargo de la Junla
dc Politi.a y R.gulaci6n Monctaria y Finan.iera, c.eada en el
c6digo orcenico Monelario y Financiero"l
8. En .1 a.ri.ulo 1slt, !.imc. inciso, sustituyese el
oreanisho de de.e.ho pnl,lico, dotado" por el siguienre: 'como
una cntidad inan.ic.a d. derecho pnbLico, dotada"i a
continuacion del prihe. inciso, agraguese olro del siguienle
tcflo.: "La corpo.a.iirn tcndra h facultad dc a.tuar .omo
9, En el srticu,o 159, segundo in.iso, susdtnyasc .1 t.xto que
dice: "que dicte ]a Sulerintendencia", por el sisuiente:
t cn
"dispueslas en el C6digo Orga.ico Moneta.io y Financic.o,
las reguia.iones que emita la Junta de Politi.a y ReaulacLoD
Morelaria y Finarciera" i
10. Dn ei arti.uLo 168 sus tnyase el liieral dl por el siguenre;
'comprar bienes de propiedad de los administradores,
funciondios o empLeados de La entidad o a personas que
acluasen a su ,ombre y en su re!..scnta.ia,n y estabLcc.r
acuedos, .irnvenios o contmios con lersonas nalurales o
jundicas, ajenas a la orc^niza.i6n, que les p..nita pa.ti.lpa.
di.ecta o indire.tamente de Los benelicios deriyados de las
medidas de lomento, promo.iain c lncentivos .1uc concedcn csta
1l Supimans. l.s articulos 81, 82, 83, 8.1, 45, 46, 87, 84, 89, 90,
91,92,93,94,96, 97, 94, 99, 100, 101, 102, 103, 10.+, 105,
109, 110, I11, I12, I13, rr.1, r 15, 116, r17, r 18, 1r9 y r20
Lit'
REPTIBLICA DEL ECUADOR
.ilanLlh"a -4Lcn'ruz/
superinrerdencia de Bancos y la Supe.intende..ia de Dconomia
PopuLdy Solidaia, en sus ambitos,",
Dacima prim€ra.- En la ky Organi.a del Sistema Na.lonal de
Cont.alaclan Pnbli.a, articulo 2 a conrLnuacion dcl nuoerat 9. insa.tese
oro rumeml dcl slguiente lenor:'10. Los de collrataclbn quc..quiera
el Banco Centrat deL Ecuador prevlstas en .l arricuto 37 deL C6digo
Org,nico Monclario y Flnm.ierc."
i)
REPUBLICA DEL ECUADOR
C/'rrrJl" -46.;"".1
judlcial o at.ajudicial de un crddito vencido, debe.an *r previamehte
acordadas con el !.estaiario al momento dcl ororgamienro det c.adlro.
Las ta.ilas por ]a .obmza judi.lal o extaludicial no pod.nn superer
anuaimente eL po..cntaje detedninado por la Julra de Politi.a r
f_orl" 1 vo'-'d.d /t s-i,..
.emanente del calital orjginal deL cr€dito, tomando e11 cuerta crircrios
de mer.ado, monlos, tasas, segmcntos, plazos, entre otros ,
L
REPUBLICA DDL ECUA.DOX
-il.r"1*" -46rr"*11
del orgdnismo de conbol. Las cmpresas de segu..s actua.en .omo
asetltes de .etenci6h de esta.orrrjbuciorl.
.l Patrimonio ra.nicoj y,
d) Invcrsiones oblisatoias
la Junta y
Regulaci6n Moneta.ia y Financiera exlediE la
de Politi.a
normati,a que sea Decesa.ia para apli.ar el ragimen de solven.ia
previsto en este arri.ulor pudieudo determinar los plazos,
r.d..o ^s. . nd, -d-, pa.
aplicaci6ri coD ]a inalidad de erirar o atenuar la cxposicidn a] riesso
de las companias de setslros I .ompanias d. .easeguros en leneli.io
a,
REP{IBLICA DEI, ECUAI}OR]
J4rr,/k" -lk"r*l
pal.ioonio la.ni.o minimo rcquerido, eL .uaL sc cstablece e!
Iunci6n de un nivel de capiral adecuado desrinado a proteser a las
comlanias de segrros y compaiias de teaseguros contra los efectos
generados por desviaci6n en la lrecuen.ia y severidad del iesgo de
sus..il ci6n, asi .omo d. cualquicr or.. riesgo y en especial el rlesso
dc cr6dito d..ivado de las operaciones de reaseguros.
-L
REPTBIICA DEL DCUADOR
s{tor,r/L* -4;*" -/
Art.... La Jmra de Politi.a y y Financi..a
Regulacl6n Moneraria
emiti.a las regula.iones co.respondicntes para la .ontratacidn de
reasegu.o, detiiendo definl. las condi.lones y por.enrajes manmos dc
ccsi6n de segu.os y reaseguros lor ramo, en lunci6r a las
cara.terjsticas de los iesgos cubiertos, et pc.lil de las cateras, la
siniesrtuDdad de la hlsma y or.os ta.tores ta.nicos necesaios.
Adem6s, podra delini. los casos cn que no sea nc.esaria ta
conbatacion d. .easegdros. i
T,L
ITEI5OELIO A PE)I. ECII.Y.{D6R
.-,/ r, ,t/^
,:-,u.t"{,,4t1..| - lt t,,:t-1
sobre la hetodologia, o sobre las hip6tesis asumidas lda esros.
t4.l
REPOBLICA DEL ECUA.DOR
.ilta^llea -44-rr.J
Las companias de seguros y rcascguros podren objeta. po. escriro y
motivadamente, dentro del !1zo atlies mencionado e] paso rotat o
ldcial d.L siniesbo, no obstantc si e] asegurado o et beneiciarj! se
allanan a Las objcciooes de la compania de seguros, esta !ag..a
inmcdiatamert! La indemniaci6r a.ordada.
q
REPOBLICA DEL ECUADOR
,4*,J/r. -4,A.io"u/
Adiclonalmente, tratandose de pi,lizas de sesu.os dc aiel
.umplimienro del contaro d. bucn uso del anticipo que se cohlrale
y
en benefi.io de las entidades p.evistas e, el arliculo I de la Lcy
organi.a del sistema Na.ional dc contrataci6n PnL,li.a, las
.ompanias de seguros deben etuilirlas cumpllendo la etigen.ia de
que sean ircondiciorales, irevo.ahlcs y de cobro lnmediato, por Lo
quc tienen la obligaci6n de palid eL valor del seguro cont.atado,
denlro del plazo de diez (10) dias siguientes al pcd o po. escrito en
_'".,.B "d,,. b-ci,." io.-r.qL.."
Queda lrohllido a las comlariias as.gurado.as en eL .aso de Las
mencionadas paliz.s gim.{as cn benelicio de las enddades lrevislas
en el articulo 1 de ]a ley Organica del Sisrcma Nacional de
Conrralacinn Plrt,lica, exigl. al asegurado para e] laso de la garanria,
documenta.l6n adicional o el cumphnlenlo de trami& administ.ativo
alguno, que no fuere el previsro en di.ha l.y y cn su rcgLamenro.
Cualquier chusula en .ontra.io, se entendera como no escrita.
').
REPOBLICA DEL ECUA,0R
Jil-,,/** -46"i"",/
me.dismos establecidos en esta Lay"
14. En el ter.er articulo innumelado 'Constituci6n de tE g.r.nii.,
.l.l . ,p.' rlo tt "D- ! . n oer o dE on- ti"a"oo
continua.ii,n del dticulo 73 de"]a Ley de Mc..ado .te Vatores,"
elirinese el .uarro inciso.
15. En et a.ticulo 76 electuar las siguientes rclormas
1, En et litc.altlelmtuese Lo siglienre: "Ex.Lusi,amente lara
esre |ipo de londos, la adtuinistrado.a podra lunsi. como
-mr"or d, - -o
16. E. el arli.uLo 79, Lit .al a) a continua.ia,n de londo .otectlvo,,
incliryase ", coriado"i y, en cl literal b) a .onrinuaci6n de
"londos colecrivos" in.liryase o de londos corizados'i
17. En el a.ticulo 115 sustitnyasc cl nlrimo inclso po. el sieuiehte:
"Para el cumplimi.nio de su finalidad, el palrimonio aut6nomo
podE obrene. financiamienlo de instituciones del sLstema
linarciero, medianle la emisidn d. valores estabte.idos cn esta
ley, y a travas de ot.os mccanismos que regule la Junta "; y,
ta. Eh eL articul. 197 eLidinese el nidmo h.iso
u
REPUBLICA DEL ECUANOR
do /** -14.i-*/
Sustltut en ]a lcy "Junta Llancada, por ,.Junia de politica y
Reguiacl6rL Monetarla y Finaoclera,,i
2. En los dticulos 5, 19,20 y disposi.i6n Ceneral .ua.ra
susttnyasc "Superlntendencia de Bancos y Segu.os" por
'Supe.interden.ia de Bancos,,
S ." o-. r. in,
r a' r.". lo, , L.8. F..".
"l-,''"drlo '
i.".R-g o \4o .-.1t.,n"n,i
s. oe in dF | ." d, R"n, .. cLp- ' . drn, .. ,,d
.o-P I .A, ,t .,o t, ,r
.ompctenclas determinadas en et cndigo Organico Monetarlo y
Fi.anciero, podran autorizar a] Ban.o el eter.l.l. d;
! r d"d, "orro d.- a,.pt.
Susrirnyase cl adcuLo 8, por el siguient.:.Arri.ulo 8.- Del
dtrectodo,- El Direcro.io det Banco det Ihsuruto Ecuatoiano
de Seguidad Social, esta.a conlormado por cuat.o (.+l
hiemb.osr coho d.lesado permanente det prcsideore d€ La
Repnblca estara el Presidenre det Consejo Dire.tivo dei
I. ,,".i".,d"5-. o.dso dt o.rtoo-..oir"l
.arg. de la lolitica ecoDi,mica o su delegado, un (l I detesado .le
.o\!l..doo. "r\,\ , o.-"dd,o Io.
suplentes; estos dos nldhos elcgidos por concuiso "oo.o.
pnblco de
y
oposici6n meitos .on la dlrecclon y vigilan.la del consejo de
Pa.ti.ipa.i6n Ciudadaoa y Conr.oi Social, quienes .1u.aran .l
io'.n.r I r." ^d
l-os tulembros princlpaLes, deLesados y sultent.s seran
"lif . do. " dr
supFinte.J.n.ra
r.
-.Ba..o!p.
En eL arriculo 10 numeral 2, susdfiyase ,Supcrirtenden.ia de
Bancos y Seguros" por 'Sulerintend.ncia de Bancos,j y, en el
num..al 4 rcemplacese ,,Superinlenden.la de Bancos y
SegurcJ poi "Junta de Politica y RegrLtacj6n MonerEra y
En el a.ti.ulo 12, susiitnyase los numc.ales 1,.r \, 7 por Los
srgur.ntes: "1 Las estable.idas eD eL cadiEo Orq6ni.o
vo'-'a o\ F,'".. -o dt.lo. \4" dJ o-V,,i ,.
Soli.ita. a la Junta de Politica y Regulaci6n Monetaria y
Financlera, Superlntcndencia de Bancos v a la
cLpc'ir )o- .. i" .- . ,npa . .\ V" r.
'- / S, d o. t.
aulofiza.i6n correspondiente para imptcmenta. nuevas
operaciores" , "7. Nombrd y rcmoler at cerc.re Cenemt y al
audito. inte.no."i en los numerales s y 19 sustiiryase
'Supcrinlehdencia de Bancos y S.guros" lor .Superlntenden.ia
,L
REP!BLICA DEL ECUADOR
J/,-"t&* - Nl"*rntl
de Bancos"i y, er1 el numeral 1a eLiminese: "o.uando aste to
t't
REP6B1ICA DEL ECUAIoN
il,r"J/", ,44"ar*1
Finan.iero Polular y Solidario, en sus respectivos secto.es,
estallecic.a que las lrovislon.s han sido ex.eslvas, podE
ordenar La rcversi6n del excedenter este cx.edenre ro sera
de.1ucible", por eL siguiente: 'Las p.ovisiones se n d.du.ibles
hasla lor eL monto que La Junta de Politica y Resula.i6n
Monetaria y Flnd.lera establcza."i
L
REPIlBTICA DEL ECUADOR
S!* /1r" -Ni"rro/
"Cuando sc bate de inrereses de .ualqrLier ulo dc .endjmlenros
financiercs, gencrados lor olcraciohes de mutuo y, en generat,
toda clase d. colocacioncs de dnrero, .calizadas pu
' ,,', .d'"
'on',o. l. cuo. lr,."o-rJ.o. l" -,.t.a p"^d.o..
ele.tuara la reteDciin sobrc el valor pagado o acredjtado en
cuenta Los iotereses y rendimientos llhdcieros pagados a
bancos y otras cntidades somelidas a La vigildcja de las
Sulerintcndercias d. Bancos y de la Economia popuLar y
Solldaria, estaran sujetos a rele ci6n en la iuente, .n to;
porcentajcs y a travas de los me.anismos quc estatteza .1
S 1 rod" .n,. nr'n""i eohn(-e-or.io,
Vig6sima priheE.- E, la Ley de Cra.i6n det Serviclo d. Rentas
Internas. eliminese el arti.ulo t9
b) Susdtnyase
,Mr lt por
* -(r*ar*l
1;19
e1 articuLo "A.t. t;r9.
et sigulenre: Compms
de oro.
Las comp.^s de oro cf.cruadas por el Bahco C.nrrai deL
Eqrador en forma direcra o indlrecta, asi como las compras
realizadas por agentes e.oni,ml.os pnbticos y p.ivados
debidamente auto.izados por eL lropio Banco, estarin s.avadas
con inpuesto al valor a8regado tarila cero,,
'e) Una tasa lor la emislnn de cada pasaje a€reo para viaja. .les.le el
Ecuador hacia cualquier luga. cn e] exfmjoo, El vaLor dc es1! tasa su
rcgulacl6. y su segmenraci6n se.a i]ada po. ta Auroridad Na.ionaL de
Trig6sima, r. L o, .r I o. ,
or. n . o, or ^., .".
vida Silvestre, eaectnensc las sigulent.s retarmas: "t, l
Sup mase eL inciso seeundo del aiticuto 1r
i-
RE?IBLICA DEL EcLiA.D oR
dt*"ll*JL.i""r/
b) Los .ecursos que se recauden po. concepto de adjudi.aci6n
de tic..as, bosques, .ontratos de aprovcchamienro to.esral y
de launa y flo.a, indust.ializaian, come.ciaLizaci6n y orros,
conlorme a 1o dlsluesto cn la presente Lcy. L! que *ceda dcl
o orogr.n \ 'oP'._. s, i a'.
Cue.la Uni,. drl les.r. N (lonal
cl Lls inglesos provenientcs de multas, dc.o@isos, o
indcmnizaciohes por inLacclones a esta Leyl
d)El produ.to de la vehta de planras y rnateiat v.gerarivo
provenienre de Los viveros, asi .omo de orros produ.ros
lorestaLes, aprovechados o industdalizados por cl Minisrcrio
L
REPUBLICA DEL ECUA.DOR
"9hn",il.u .Nlro;,
Psicotr6licas, efe.tnefl se las sieuicnres r€to.masl
t. Sup.imase el humeral 3 del articul. 9: y,
2. Sustitny.se el a.ti.ulo t0 por ,,Articulo tO. Desrho
et siguiente:
de las muLtas.- l-os recursos que se r..au.laren po. las tuuttas
ihpuestas por inlra.ciones a esra Iiy, seran deposita.las de
manera mensual a ia Cucnta U.ica.iet Tesoro Nacional,,
'Pam los deudorcs que se han acogido al .c.alculo y que renga, dos o
mas olemcioles, a peticinn deL deudor, se p.dra aplicar el
rcmancnre de una deuda, entcndido como cl vat;r de 10; atonos
realizados menos el capiral lnlclat de una mistua deu.la, coho pago
del capltal de ot.a deuda que mantersa et deudor con .ualiurr
institucii,n finan.iera ettinra. No se.onsideradn como .r,"".*
realizados los p.ovenicnres de cradiros que ororgaior las instituciones
linancieras ettintas paE cancelar divid.ndos de otras deudas v aue
to - d,'do.. ..u o1 .ir
"roi-
apli.a.a a la ca.tera redcs.onlada con la CorDora.iir. Ft.:n.t.r2
I o"sl. P(L lJ N i /.. a\ ,nt,n....r,
corespondan y .oouni.aran al nrgaho de .ontot pa.a tos iines que
L,
REPfBLICA DEL EcUA.DOR
Jf,-ncll"" - 16.ur*/
a) Si por ta lalla de pago el bien lu. ies tuldo a ia jhstitu.i6n
linan.ie.a liquidada o a la corporaci6n Financiera Na.ionat, la
obLisa.ii,n queda.a.xtinta.
t,
REPI]BLICA DEL ECUADOR
d*"/l*J
Sistema Finan.ie.o Nacional que reati.en aclividades dc i.rertuedjacia)n
linan.lc.a, asi como los hiembros o vocates dc los directorios v de i.s
--.d. " ,d o" q -.oj,o,\. o. t\
' on.. pot ". d, .j,"r-o:.. .p rg" rJ..ll
rp ..iF , di. riBon.-tonoo.
los repres.ltehj b) hubieseh eje.utado dlLosamcnre ope;aciones que
d\nin dn j ..o o:r.r.nF..n - .o oe , -..
t" "d:
)
d'. po' B"' d- -"lq ricr ."nr." " . , . x-."ni. . ro
, -p en r-
arbirraria o generaiizada dc los londos o dep6sltos en tas irstituciones
del Sistema Finan.iero Naclonal, causando dire.laDente un perjujcio
ccon6tico a sus socios, depositarios, .uenta parti.ip.s o rjtutarcs de
los bienes, ion.los o dinero. En rodos estos casos sera! san.ionados.on
pena pivativa de Liberrad de diez a trc.e an.s
cApiTvro 2
Detogatodas
Sln peduicio de Lo odcnado en las Disposiciones'rransjtoias, a parhr
de la lccha de vigencia de esr. C6digo, queda, .ierogadas rod;s tas
nomas.n cuanto se olongan a las dlslosi.iones de este Codigo.
Adi.ionalhent.. se deroga" tis sig"t.nrcs reves con ro.l-as
sus relo.mas y reglamentos: "ipresa,o."t
1. Codllica.idn de ta ley sob.e el Banco Ecualo.iano de la
Vlvienda y las Aso.iaciones Mutualistas
0
REP!BLICA DEL EcUA.Don
Sfrr""l/ro .,,M"a,",/
7. l,elr de Reesbuctumcii)n de Deudas Pendientcs de pago con el
Banco Nacional de Fomento y Calitaliza.iin de la lnstiruci6rj
8. Ley de Rehabilita.idn dc los Producrores quc eslan ei moE
cor el Ban.o Na.ional de Fomcni. y Capitaliza.ia)n de ]a
lnstitucinni
9. l,ey de R.ordcnamiento en Marcria E.on6rni.a. cn et Area
T.itiularjo Finm.ic.al
10. Ley Eme.gcire de ADoyo a los S.ctores P.oducrivos d.l Cordan
) 1. L€y Eslccial de Rehabilitacia,n del Ban.o de pr6stamos S.A
En I-iqui.laci6n;
12. Ley Espccial para la CaliraliTacii,n y Venta dcl Bar.o
conrioental s.A.l
3 L-.... 'a d.'..'r, .r.. d 'S. - .d F r.i, r
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
u/
REPBBLICA DEL ECUA.DOR,
CentraL
-il"r"//"" J6.r-*r/
del Ecuador esrablecere el mc.anismo de compcnsacian y
liquida.ion qu. deberen apli.ar las entidadcs que a.tnen cooo
sistemas auxiliares .le pago, para las opera.iones que ctectne. las
,r'd"lr\o-..'o.".n..-opt' d o" io
octavr.- si.te@ de gaEnti. .tedttt.ia. El sisrema de ga.antia
.rediticia relerido en la Ley de Creacii,n det Sisrcma de Ga.anria
Crediti.la, seguira operando de acue.do con las disposiciones ap!.ables
a la lecha de vigcncia de este Codigo, hasra su transtormaci6n en el
sistema de gardtia crediticia senalado en.1 arriculo 149, dc a.uerdo
con las .egula.iones que emita la Junta de Polfti.a v Reeula.l6n
Monetdia y Find.lera.
L.
REPUtsLICA DEI, ECUAI)OR
,J6*"r*/
linancicras pnblicas y privadas pod.a11 lusionarse, .onveriirsc, o
dejarM de opera. c inlciaran un proceso de liquidaci6n en apeso a tas
non".qr-d l,r "Rdro..
D6cima,- cata6tro pribltco de entidad€s financieas. En eL plazo de
nolerta (90) dias .ontados a ldti de la vlgencia de esre C6digo, las
superintendercias debe.an .onv.rtir ]a base de datos d€ las cntidades
bajo sd control cn el Calasbo Pnbfico dispuesto cn e] lreserte cuc.lo
El enre rector de las linanzas pnblicas aporta.a, lor .sta sola vez, con
cdgo al Presupuesto General dcl Estado, ]a suha de .uarcnla
mlllones {40000.000,00) de dolares de los Esrldos Uridos de
AmCri.a, al lideicomlso del segu.o de dep6silos del Sector Finan.iero
Po!ulary Solidaio.
D6.iM cua!ta.- col,ertura del Seguro alc Dep6.itd para tas
cooperativas de ahoro y cr6dito y las aso.iaclones mutualistas
de ahoro y credtto para la vivieqda del Seetot Finan.iero
Popular y solidado: Las cooperativas de ahor.o y oedilo y tas
asociacionesmulualistas de ah. o y fedib para ]a vivienda
dcl Seclor FinaDciero Popula. y Solidario que no son larte del
segmento 1, qu. se encueniren rcgistradas cn el Catastro Pnbli.o
a cargo de la Supeinlendencia dc Eco.omia Poluld y Solida.ia,
manlendd, una cobcrtu.a del Seeuro de Depi,sitos po. mll d6lares
de Los Esrados Unidos de Amarl.a (USD $ 1-ooo,Oo); di.ho raLor se
ircrementara hasta el valor establccido en el aticulo 32a, .n
lun.lan de La prescnta.i6n de ]a ihlorma.i6n .cque.ida lor ci
di.ectorio del Scguro de Depnsitos y !.ndo dc Liquidez, dentlt det ptazo
Pdlina 2r dt r4l
i
RDPUBLICA DEL ECUADdR
eshblecido lda
S&r-/'/"*
el electo.
Jr.-r,*/
D6cims quint..- Cumplthiento tdhutarto .te cuentas €{Bnjera6:
Duranle el plaa dc cuako (4) anos .lesdc la vigencia de este C6dieo, los
o,.po;' eod l, '' 'iro.d
que hace rele.cn.ia el artj.ulo 35.+, numc.al 7, sir recipro.idad, hasra
que se suscriban los conrcnios intergube.namentalcs de enriega de
lnlormaci6r reciproca.
,!
REPf BLJC,{ DEL ECUADOR
J6"io"ro/
di.ho banco hasla el 31 de diciembrc dc 200a, en el plazo de t.einta
(30) dias desde la emlsi6n de este C6diso, se.an .eve.sados.
Las y los senidores y bdbajador.s deL Ean.o Ccnt.al del Ecuador que
no resulten seleccionados cn cst. pro.eso, recibia, La indemniacibn
p.evista en la Ley Organica del Senicio Pnblico o C6digo del Trabajo,
di
REPiIBLICA DEL ECUADOR.
.d.r"/'/r- J4/i""*"*^/
Para rodo lo no colltempLado en La prcs.ntc disposici6D tansitorla s€
aplicaran hs dlsposi.iones de ]a Ley O.gadca del Senicio Pilblico y
demas dislosiciones vigenles rcla.ionadas a la mareria
I-os demas miembros del Dirc.toio y el ce.enle Oeneral del Banco del
Instiruao Ecuaroriaro de Seguridad Social, cesadn en sus lun.iones en
eL plzo de iieinta (30) dias, .ontados a pariir de la li.omulgaci6n del
i'r
REPUBLICA DDL DCUADOR,
-., ), l/
J/ca,zn0l,,a
-' I aa,c,n /
vig6stea cuarta.- Itutituto Ecuatotiano de Cradito Edu.attwo w
Becas:'..n"r I f. r".oi.ro ,,.o,A-"...i
cieado .on 1a I4 Susriturlva a ta Ley del tnsiituto E.uatorlano dc
Cridlto Educativo y Be.as, a pa.tlr de La vlgencia de este Codigo dejara
de olerd y en su tuga. medianG De..eto ije.utivo, cleaia t"
insriruciar pnblica encdgada de la adminisfaclnn "e ";",a
.tc becas,
seguimicnroy asesoria acadChica, pc.reneciente a ta Furcian Djecutiva,
hasta ranto eL lnslruh Ecuatoriano de CrCdiro Educadvo y Be.as, IECD
segui.a actuardo conlo.me a su tey consrirurira.
t
REPi,BLICA DEL EcUA.DoR
94*"/,h -f"*.r*l
privado y 1os accionistas de di.has entidades con p.opiedad lat.imonial
con influencia, cn el plazo de un (1) anc dcsde la vigencia de este
C6digo deberan desinvetir sus lairicipaciones a.cionarialcs en las
enlidades financieras del exranjero que se en.u.nben domiciliadas en
ldaisos liscales o iu.isdlcciones de menor lmposici6n d. acuerdo .or
los .riterios deL S..vicio de Rentas lntemas.
t
REPUBLICA DEL ECUADOR
.d.r'J/". Ji*:""-/
aho o y .r€.lito pa.a
.onliol de las asocia.ion.s murualistas de la
vlvienda. Este llazo podra ser ampliado por la Junra de Poiitica y
Regula.i6b Monetdia y Finan.ie.a, por u a sola vez por .lic.iocho
meses adi.ionales, El Datrimonlo hist6.ico a.umulado de las
asocia.iones muiualistas de ahoffo y ctedilo paE la vlvienda registrado
como ..sena leed nrepa.tible, sera rcgrst.ado .ooo parlftonio de la
a-
ffi
b#
REPUBLICA DEL ECUATOR
,-{4q,m/14a -k;,zbilal
aquelLa ]ey, seran aplicabies a Las liquida.iones cn proceso a la lecha
de promulsa.i6h de 1as reformas."
aJl
RDPfBLICA DEL ECUA.DOR
Zfr../'L* -46.i"r*/
coh Las Dormas quc dicte el enre rector
Celas Enanas lnbli.as.
1X
REPUBLICA DEL ECU,A.DO]R
S4**/1"" J6-,r"./
peticipa.ion l-a jurisdic.ii)n .oa.liva s€ra ejer.ida confome 10 establ... cl
dti.ulo 10 d-- esie c6diao.
La Sup€.intenden.ia de Bar)cos conlinudaeje..ier o la jurisdi..i6n .oact!!a
lara el cob.o de las perdldas patrimoniales dc las instiluciones
linancieras cuyos pro.esos liquidatorios .uhnraroo h^sla di.iemb.e de
00
Los procesos coactivos se inicieran .ontra los accionistas que
reprcs.ntaban el seis po. ciento (6%) o mas dcl capital accionan! al
momenlo de sometersc la instilu.ian linarciera al !.oceso de
resbuctura.i6n, saneamienro o liquidaci6n lorosa, asi .ono .onrra cl
lrin.ipal adminislradory representante legal.
I-a Superlntenden.ia de Bancos d.t..mina.a las calldades releidas en
eL inciso ante.ior, y podrA dictar hedldas cautelares.eales, dcntr. .1. La
coacliva, sobre 1os bienes que .lc pribli.o .onocimiento so, rle
prople.iad de aqu.llos accionisras, adDihlstradores o rcpresentantc
LTB