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Administración de empresa
Analisis Financiero
Kennedy
Bogotá D.C
2018
APRENDAMOS S.A.S
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
01 ENERO A 31 DICIEMBRE 2016/2017
2016 2017
ACTIVO
DISPONIBLE $ 87.024.436 $ 354.037.507
DEUDORES $ 1.934.535.580 $ 1.530.370.965
INVENTARIOS $ 1.014.612.863 $ 733.905.343
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 3.036.172.879 $ 2.618.313.915
ACTIVO FIJO $ 408.282.044 $ 77.000.000
INTANGIBLE $ - $ 390.300.000
DEUDORES CLIENTES $ 201.407.307 $ 201.407.307
PROVICIÓN CARTERA $ (22.807.362) $ (64.596.530)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 586.881.989 $ 604.110.777
TOTAL ACTIVO $ 3.623.054.868 $ 3.222.424.592
PASIVO
PROVEEDORES $ 541.246.670 $ 361.527.630
CUENTAS X PAGAR $ 1.007.655.190 $ 1.342.424.058
IMPUESTOS POR PAGAR $ 39.525.000 $ 102.294.000
SALARIOS X PAGAR $ 4.583.700 $ 5.241.607
OTROS PASIVOS $ 8.108.706 $ 2.674.286
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 1.601.119.266 $ 1.019.732.568
CUENTAS X COBRAR $ 794.429.013 $ 794.429.013
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 794.429.013 $ 794.429.013
TOTAL PASIVO $ 2.395.548.279 $ 1.814.161.581
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 60.000.000 $ 60.000.000
RESERVAS OBLIGATORIAS $ 24.285.903 $ 24.285.903
RESERVAS POR CAPITAL UTILIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES $ 777.957.536 $ 706.784.686
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 365.213.150 $ 617.192.422
TOTAL PATRIMONIO $ 1.227.456.589 $ 1.408.263.011
ANALISIS HORIZONTAL
207-2016
VAR ABS VAR REL
1.641.671.454 29,44%
- 168.411.372 -8,94
- 120.245.626 -10,88%
- 48.165.746 -6,18%
- 204.716.319 -69,67%
340.905.389 60,55%
88.976.117 44,99%
251.929.272 68,97%
INDICADORES
2016
Razon corriente
AC 3.036.172.879 1,9
PC 1.601.119.266
Prueba acida
AC - I 2.021.560.016
PC 1.601.119.266 1,26
EFICIENCIA
2017
1.884.408.472 2,37
704.429.913
1.884.408.472 2,37
794.429.913
EFICIENCIA
2016
Rotacion
proveedores 541.246.670 26,48 dias
20.440.293
Eficacia
Margen bruto 1.884.584.405 * 100 25,26
de utilidad 7.460.707.058
Rentabiliad sobre
ventas 365.263.150 * 100 4,9
7.460.707.058
Rentabilidad sbre
activos 1.884.584.405 *100 52,02
3.623.054.868
2017
Rotacion
prveedores 361.527.630 14,17 dias
24.476.622
Rentabilidad sobre
ventas 617.192.442 * 100 6,91
8.933.967.140
Rentabilidad sobre
activos 1.716.173.033 * 100 3,26
3.222.424.591