PROYECCIONES DE LA DEMANDA

AÑO 0 1 2 3 4 5
CRECIMIENTO 20% 5% 2% 2%
CANTIDAD 1000 1200 1260 1285 1311

ESTRATEGIA COMERCIAL
AÑO 0 1 2 3 4 5
CANTIDAD 100 100 100 110 110

INGRESOS
AÑO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS 100000 120000 126000 141372 144199

COSTOS VARIABLES
AÑO 0 1 2 3 4 5
CANTIDAD S/. -30000 -36000 -37800 -38556 -39327

DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

CONSTRUCCION: Depreciacion: 40 años. Valor de adquisicion: 200000

AÑO 0 1 2 3 4 5
DEPRECIACION -5000 -5000 -5000 -5000 -5000
ACUMULADO -5000 -10000 -15000 -20000 -25000
VALOR DE LIBRO (S/.) 195000 190000 185000 180000 175000

MAQUINARIA: Depreciacion: 10 años. Valor de adquisicion: 100000. Vida util real: 6años.
AÑO 0 1 2 3 4 5
DEPRECIACION -10000 -10000 -10000 -10000 -10000
ACUMULADO -10000 -20000 -30000 -40000 -50000
VALOR DE LIBRO (S/.) 90000 80000 70000 60000 50000

CONSTRUCCION DE FLUJO DE CAJA

AÑO 0 1 2 3 4 5
-50000 -56000 -57800 -58556 -59327.12
-25000 -28000 -28900 -29278 -29663.56
-25000 -3000 -900 -378 -386
INGRESO 100000 120000 126000 141372 144199.44
VENTA DE ACTIVOS
COSTOS VARIABLES -30000 -36000 -37800 -38556 -39327.12
COSTOS FIJOS -20000 -20000 -20000 -20000 -20000
DEPRECIACION
CONSTRUCCION -5000 -5000 -5000 -5000 -5000
DEPRECIACION
MAQUINARIA -10000 -10000 -10000 -10000 -10000
VALOR LIBRO
UTILIDAD 35000 49000 53200 67816 69872
IMPUESTO (17%) -5950 -8330 -9044 -11529 -11878
 UTILIDAD NETA 29050 40670 44156 56287 57994
DEPRECIACION
CONSTRUCCION 5000 5000 5000 5000 5000
DEPRECIACION
MAQUINARIA 10000 10000 10000 10000 10000
VALOR LIBRO
TERRENO -80000
CONSTRUCCION -200000
MAQUINARIA -100000
CAPITAL DE TRABAJO -25000 -3000 -900 -378 -386 -393
VALOR DE DESECHO
FLUJO DEL PROYECTO -405000 41050 54770 58778 70902 72601

CONSTRUCCION DE FLUJO DE CAJA CON DEUDA

AÑO 0 1 2 3 4 5
INGRESO 100000 120000 126000 141372 144199.44
VENTA DE ACTIVOS
COSTOS VARIABLES -30000 -36000 -37800 -38556 -39327.12
COSTOS FIJOS -20000 -20000 -20000 -20000 -20000
INTERES -20520 -18659.3618 -16631.2661 -14420.6418 -12011.0613
DEPRECIACION CONSTRUCCION -5000 -5000 -5000 -5000 -5000
DEPRECIACION MAQUINARIA -10000 -10000 -10000 -10000 -10000
VALOR LIBRO
UTILIDAD 14480 30340.63823 36568.73391 53395.35819 57861.25866
IMPUESTO (17%) -2461.6 -5157.9085 -6216.68476 -9077.21089 -9836.41397
UTILIDAD NETA 12018.4 25182.72973 30352.04914 44318.1473 48024.84469
DEPRECIACION CONSTRUCCION 5000 5000 5000 5000 5000
DEPRECIACION MAQUINARIA 10000 10000 10000 10000 10000
VALOR LIBRO
TERRENO -80000
CONSTRUCCION -200000
MAQUINARIA -100000
CAPITAL DE TRABAJO -25000 -3000 -900 -378 -385.56 -393.2712
PRESTAMO 228000
AMORTIZACION -20673.7581 -22534.3964 -24562.4921 -26773.1163 -29182.6968
VALOR DE DESECHO
FLUJO DEL PROYECTO -177000 3345 16748 20412 32159 33449

CONSTRUCCION DE FLUJO DE CAJA CON LEASING

AÑO 0 1 2 3 4 5
-50000 -56000 -57800 -58556 -59327.12
-25000 -28000 -28900 -29278 -29663.56
-25000 -3000 -900 -378 -385.56
INGRESO 100000 120000 126000 141372 144199.44
VENTA DE ACTIVOS
COSTOS VARIABLES -30000 -36000 -37800 -38556 -39327.12
COSTOS FIJOS -20000 -20000 -20000 -20000 -20000
LEASING -15000 -15000 -15000 -15000 -15000
DEPRECIACION CONSTRUCCION -5000 -5000 -5000 -5000 -5000
DEPRECIACION MAQUINARIA -4000 -4000 -4000 -4000 -4000
VALOR LIBRO
UTILIDAD 26000 40000 44200 58816 60872.32
IMPUESTO (17%) -4420 -6800 -7514 -9998.72 -10348.2944
UTILIDAD NETA 21580 33200 36686 48817.28 50524.0256
DEPRECIACION CONSTRUCCION 5000 5000 5000 5000 5000
DEPRECIACION MAQUINARIA 4000 4000 4000 4000 4000
VALOR LIBRO
TERRENO -80000
CONSTRUCCION -200000
MAQUINARIA -40000
CAPITAL DE TRABAJO -25000 -3000 -900 -378 -385.56 -393.2712
VALOR DE DESECHO
FLUJO DEL PROYECTO -345000 27580 41300 45308 57432 59131
 6 7 8 9 10
2% 2% 2% 2% 2%
1337 1364 1391 1419 1447

6 7 8 9 10
110 110 110 110 110

6 7 8 9 10
147083 150025 153026 156086 159208

6 7 8 9 10
-40114 -40916 -41734 -42569 -43420

6 7 8 9 10
-5000 -5000 -5000 -5000 -5000
-30000 -35000 -40000 -45000 -50000
170000 165000 160000 155000 150000

6 7 8 9 10
-10000 -10000 -10000 -10000 -10000
-60000 -70000 -80000 -90000 -100000
40000 30000 20000 10000 0

6 7 8 9 10
-60113.6624 -60915.9356 -61734.2544 -62568.9394 -63420.31824
-30056.8312 -30457.9678 -30867.1272 -31284.4697 -31710.15912
-393 -401 -409 -417 -426
147083.4288 150025.0974 153025.5993 156086.1113 159207.83354
50000
-40113.6624 -40915.9356 -41734.2544 -42568.9394 -43420.31824
-20000 -20000 -20000 -20000 -20000

-5000 -5000 -5000 -5000 -5000

-10000 -10000 -10000 -10000 -10000

-40000
81970 74109 76291 78517 80788
-13935 -12599 -12970 -13348 -13734
 68035 61511 63322 65169 67054

5000 5000 5000 5000 5000

10000 10000 10000 10000 10000

40000

-100000
-401 -409 -417 -426 31710
290000
22634 76101 77904 79744 403764

6 7 8 9 10
147083.4288 150025.0974 153025.5993 156086.1113 159207.83354
50000
-40113.6624 -40915.9356 -41734.2544 -42568.9394 -43420.31824
-20000 -20000 -20000 -20000 -20000
-9384.61862 -6521.79607 -3401.31948 LEASING
-5000 -5000 -5000 -5000 -5000
-10000 -10000 -10000 -10000 -10000
-40000
72585.14778 67587.36566 72890.02548 78517.17186 80787.515299
-12339.4751 -11489.8522 -12391.3043 -13347.9192 -13733.8776
60245.67265 56097.5135 60498.72115 65169.25265 67053.637698
5000 5000 5000 5000 5000
10000 10000 10000 10000 10000
40000

-100000
-401.136624 -409.159356 -417.342544 -425.689394 31710.159119

-31809.1395 -34671.9621 -37792.4387

290000
-16965 36016 37289 79744 403764

6 7 8 9 10
-60113.6624 -60915.9356 -61734.2544 -62568.9394 -63420.31824
-30056.8312 -30457.9678 -30867.1272 -31284.4697 -31710.15912
-393.2712 -401.136624 -409.159356 -417.342544 -425.6893945
147083.4288 150025.0974 153025.5993 156086.1113 159207.83354
50000
-40113.6624 -40915.9356 -41734.2544 -42568.9394 -43420.31824
-20000 -20000 -20000 -20000 -20000
 -15000
-5000 -5000 -5000 -5000 -5000
-4000 -10000 -10000 -10000 -10000
-40000
72969.7664 74109.16173 76291.34496 78517.17186 80787.515299
-12404.8603 -12598.5575 -12969.5286 -13347.9192 -13733.8776
60564.90611 61510.60423 63321.81632 65169.25265 67053.637698
5000 5000 5000 5000 5000
4000 10000 10000 10000 10000
40000

-100000
-401.136624 -409.159356 -417.342544 -425.689394 31710.159119
290000
9164 76101 77904 79744 403764
 SALDO AMORTIZACIO
AÑO CUOTA INTERES N DE LA
ADEUDADO DEUDA
1 228000 41194 20520 20674
2 207326 41194 18659 22534
3 184792 41194 16631 24562
4 160229 41194 14421 26773
5 133456 41194 12011 29183
6 104274 41194 9385 31809
7 72464 41194 6522 34672
8 37792 41194 3401 37792
329550 101550 228000