Se le asignó la tarea de elaborar un estad

ACME Company que muestre sus entradas

salidas esperadas de efectivo durante los
de julio a diciembre de 2007. Le proporcio
los siguientes datos de ACME Company:

1.Las ventas brutas esperadas para el

400.000 dólares, respectivamente.
2.El 12% de las ventas de cualquier m
3. El 75% de las ventas de cualquier
4. El 13% de las
cobra durante el
venta.
5. Las compras esperadas de materias
6. La empresa el 100% de sus com
7. Los sueldos y salarios se
8. Los gastos mensuales de arrenda
9. Los pagos mensuales en pub
10. Se espera que los gastos de investig
11. Durante diciembre se realizara un prepa
 24.000 dólares.
12. Durante los meses de julio a diciemb

14. Se espera realizar gastos en pro

15. El saldo de caja inicial en julio es de 15
16. El saldo de efectivo meta es de
17. La empresa puede invertir su exced

Resolver:
a) Prepare un presupuesto de caja para el pe
1. Cobros de ventas y pagos pa
 2. Gastos operativos durante el período
3. Presupuesto de caja que abarca el
El presupuesto de caja debe considerar lo si
1. Saldos de caja de principio y fin de me
2. Los meses en los que habrá un faltant
3. Los meses en los que habrá un excede
b) De acuerdo con su análisis, de

¿Qué podría hacer la empresa en caso d
faltante de caja?

¿Dónde podría conseguir el dinero?

¿Qué debe hacer la empresa si tiene

-
a de elaborar un estado para
muestre sus entradas y
e efectivo durante los meses
de 2007. Le proporcionaron
s de ACME Company:

s esperadas para el período de mayo a di

spectivamente.
entas de cualquier mes se cobra en ese m
ventas de cualquier mes se cobra durante
ventas de cualquier mes se
segundo mes después de la

peradas de materias primas de cualquier m

 100% de sus compras de materias prim
y salarios se pagan mensualmente
ensuales de arrendamiento corresponden al
mensuales en publicidad
os gastos de investigación y desarrollo se
e se realizara un prepago del seguro para el a
 es de julio a diciembre, la empresa espera te

lizar gastos en propiedad, planta y equi

inicial en julio es de 15.000 dólares.
fectivo meta es de 15.000 dólares.
ede invertir su excedente de caja y ganar u

uesto de caja para el período de julio a diciembre d

e ventas y pagos para comprar inventario.
rativos durante el período .
o de caja que abarca el período de julio a diciembr
caja debe considerar lo siguiente:
aja de principio y fin de mes
en los que habrá un faltante de caja
en los que habrá un excedente de caja
on su análisis, describa brevemente el p
la empresa en caso de un

seguir el dinero?
la empresa si tiene un excedente de caja?
yo a diciembre son de 300.000, 400.000, 4

n ese mes. La empresa ofrece a sus cliente

durante el siguiente mes después de la ve
se
la

lquier mes se basan en el 80% de las ven

rias primas para el mes en curso en el sig
almente y equivalen al 6% de las vent
onden al 2% de las ventas esperadas del mes
llo se distribuyan entre agosto, septie
ara el año siguiente en un monto
espera tener varios gastos de 15.000, 20.000,

y equipo de 180.000 dólares en septiem

ganar un retorno anual del 6%.

ciembre de 2007, creando una hoja de cálculo combina

ntario.
diciembre.
ente el panorama para esta empresa durante

de caja?
00.000, 450.000, 400.000, 425.000, 400.000

us clientes un descuento en efectivo por el pro

de la venta.

e las ventas esperadas durante el siguiente m

en el siguiente mes.
las ventas esperadas del mes en curso.
del mes en curso.
o, septiembre y octubre a la tasa del 12% de las
20.000, 25.000, 30.000, 35.000, y 40.000 d

n septiembre.

o combinada. Divida su hoja de cálculo en tres

durante los seis meses siguientes. Analice
0, 400.000, 435.000 y

o por el pronto pago de sus cuentas, c

siguiente mes.
urso.
l 12% de las ventas en esos meses.
y 40.000 dólares, respectivamente.

ulo en tres secciones:

s. Analice sus obligaciones específicas y
uentas, contabilizando un descuento del 3
cíficas y los fondos disponibles para cump
uento del 3 % en el cobro de ventas del mes e
para cumplirlas.
s del mes en curso.