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Los Bancos son empresas constituidas como Sociedades Anónimas y cuyo giro principal es recibir dinero en depósito y
hacer préstamos. Las operaciones de los Bancos Comerciales se realizan a corto, mediano y largo plazo.
1. Admiten depósitos, es decir, reciben dinero que se comprometen a devolver en la forma convenida.
2. Hacen préstamos.
3. Descuentan documentos, es decir, anticipa al dueño del documento que recibe (Letra de Cambio), el valor de él por el
tiempo que falta para su vencimiento, restando el interés respectivo.
4. Efectúan cobranzas por cuenta de los clientes. Por ejemplo letras, facturas, etc.
5. Sirven de intermediarios para remitir dinero de una plaza a otra.
6. Realizan operaciones de compraventa de monedas (dólares, libras esterlinas, etc.)
7. Sirven de intermediarios en las tramitaciones comerciales de comercio internacional (importaciones-exportaciones).
DEPÓSITOS
Depósito es la cantidad de dinero que una persona natural o jurídica entrega a un Banco para que éste haga o no uso de
él y lo devuelva en la forma convenida.
CLASIFICACIÓN DE LOS DEPÓSITOS: Los depósitos bancarios se dividen en depósitos exigibles a la vista y depósitos
exigibles a plazo.
1) DEPOSITO EXIGIBLE A LA VISTA, son aquellos cuyo pago puede ser legalmente requerido dentro de un plazo inferior
a 30 días. Los bancos por lo general no pagan interés ni reajuste por estos depósitos.
a) DEPÓSITOS DE AHORRO A LA VISTA, que es el que opera por medio de libreta de ahorro, pudiendo girarse tantas
veces como el interesado estime conveniente.
b) EL VALE A LA VISTA, es el depósito que se hace a nombre propio o de otra persona. Sirve para dejar constancia del
pago de una deuda.
c) EL DEPÓSITO EN CUENTA CORRIENTE, es aquel que solamente puede ser retirado mediante órdenes escritas llamadas
cheques.
2) DEPÓSITO EXIGIBLE A PLAZO, son aquellos cuya devolución puede ser legalmente requerida al cabo de 30 días o más
(según lo convenido). Los Bancos pagan interés por ese tipo de depósito.
A los depósitos a plazo pertenecen:
a) DEPÓSITOS A PLAZO FIJO, O AL PLAZO FIJO NO RENOVABLE es el depósito que gana interés sólo hasta el plazo
convenido.
b) DEPÓSITO A PLAZO INDEFINIDO RENOVABLE es el depósito que si al término del plazo convenido no se hace efectivo,
sigue ganado interés capitalizable, entendiéndose renovado por igual período en forma indefinida, en las condiciones y a
la nueva tasa de interés que el banco determine, dentro de las limitaciones legales.
c) DEPÓSITO DE AHORRO A PLAZO, es aquel que se reajusta anualmente y gana interés anual sobre el capital
reajustado, siempre y cuando el ahorrante no haya hecho más de 4 giros durante el año.
d) DEPÓSITO DE AHORRO A PLAZO CON GIROS DIFERIDOS, es aquel que reajusta trimestralmente y gana interés sobre
el capital reajustado siempre que el ahorrante no haya hecho más de 6 giros en el año. Bajo este tipo de depósito sólo se
puede girar dando a la entidad bancaria un aviso previo de 30 días corridos; sin embargo, las personas naturales pueden
hacer giros sin aviso previo hasta por 30 U.F., en días distintos.
LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA Y LOS CHEQUES
La cuenta corriente bancaria "es un contrato en virtud del cual un Banco se obliga a cumplir las órdenes de pago de otra
persona, hasta la concurrencia de las cantidades de dinero que hubiere depositado en ella o del crédito que se haya
estipulado".
Unipersonal: Es aquella que no presenta ninguna particularidad y en la cual el titular de la cuenta es una sola persona.
Pluripersonal: Son aquellas Cuentas Corrientes que son abiertas por dos o más personas que se constituyen en titulares,
debiendo actuar conjuntamente, salvo que se otorguen poder notarial recíproco para la administración de ellas.
El mismo cliente o un tercero puede hacer depósitos en la cuenta corriente bancaria, para lo cual se llena una Boleta de
Depósito, la que se entrega, conjuntamente con el valor a depositar en una de las cajas. El cajero, después de verificada
la revisión, desprende de la Boleta el comprobante de depósito que con el timbre respectivo entrega al depositante
(original Banco y copia cliente).
Hay boletas para depósitos de dinero en efectivo, para depósitos con cheques y boletas únicas de depósito.
EL CHEQUE
"El cheque es una orden escrita y girada contra un banco para que este pague, a su presentación, el todo o parte de los
fondos que el librador pueda disponer en cuenta corriente".
· LIBRADOR: Dícese del cliente, vale decir la persona natural o jurídica que ha abierto su Cuenta Corriente en el Banco y
que gira cheques (girador o mandante)
· LIBRADO: Es el Banco en el cual el Librador, Girador o Mandante abrió su Cuenta Corriente y contra el cual se gira el
cheque.
· TOMADOR O BENEFICIARIO: Es la persona que recibe la suma de dinero
El cheque debe extenderse por escrito, en formularios numerados que proporciona el Banco, en talonarios.
De acuerdo al tenor de la Ley, el talonario de cheques no tiene costo, sin embargo, al momento de retirarlo, se debe
pagar el Impuesto de Timbres y Estampilla por cada cheque girado (a julio de 2007 es de $151 pesos), según lo indicado
en el D.L. 3475 del 1980. Artículo 1, Nº 1. El pago de este impuesto se efectúa mediante el cargo automático en la cta.
cte.
Se efectúa mediante la presentación del formulario habilitado para este efecto, el cual viene inserto en cada talonario. En
caso de no poseerlo, lo puede solicitar en el mesón de atención de público del Banco correspondiente.
En el evento que el Librador no pueda concurrir personalmente a retirar dicho talonario y designe a una tercera persona,
deberá autorizarlo expresamente llenando y firmando los datos que se solicitan en dicho formulario.
Los Bancos podrán autorizar a determinadas personas para estampar en sus cheques, mediante procedimientos
mecánicos, la cantidad girada y la firma. Lo harán siempre que los procedimientos que se utilicen ofrezcan seguridad y
que se justifique su necesidad por el elevado número de cheques que deba emitir el Librador.
¨ Al Portador
¨ A la Orden
¨ Nominativo
¨ Cruzado
CHEQUE AL PORTADOR:
Es el que no lleva tarjadas las palabras "o al portador" se cede por la entrega manual y es pagado por el banco a la
persona que lo presente, sin embargo, aun tratándose de estos cheques, el Banco debe dejar constancia de la identidad
de quien lo cobra.
CHEQUE A LA ORDEN:
Es el que lleva tarjadas las palabras "o al portador". Debe ser cobrado por la persona a cuya orden fue extendido o a
quien le haya sido endosado.
ENDOSO: Es la transferencia o cesión de un cheque a la orden, que se hace mediante la firma del dueño o tomador del
cheque puesta al respaldo (endoso en blanco). El cheque a la orden en estas condiciones, se convierte en cheque al
portador.
El endoso se puede hacer también colocando al respaldo del cheque, antes de la firma del endosante, la siguiente frase:
Páguese a la orden de___________________
Lugar y fecha
Este endoso, se llama regular no lo convierte en cheque al portador y, en consecuencia, debe cobrarlo la persona
indicada en el endoso, la que, a su vez, lo puede volver a endosar.
CHEQUE NOMINATIVO:
Es aquel que lleva tarjadas las frases "la orden de" y "o al portador". Sólo puede cobrarlo la persona designada, y no es
endosable, excepto cuando se confía su cobro a un Banco (depositarlo en cta. cte.)
CHEQUE CRUZADO:
Es el que lleva en su anverso dos líneas paralelas y transversales y sólo puede ser cobrado por un Banco (depositado).
Puede al mismo tiempo extenderse como nominativo, a la orden o al portador.
Las líneas del Cheque cruzado deben ser paralelas, transversales y desde el extremo superior al inferior.
* Cruzado en general: es aquel que entre las líneas paralelas y transversales no tiene ninguna designación y puede ser
depositado para su cobro en cualquier Banco.
* Cruzado en especial: es aquel que entre las líneas paralelas y transversales se coloca el nombre de un Banco, el cobro
sólo puede hacerlo el Banco designado.
Es recomendable el uso de buena tinta para evitar falsificaciones. Por ningún motivo se debe usar lápiz de grafito o
plumón.
COBRO DE UN CHEQUE:
El cheque debe ser cobrado por el tenedor en la Sucursal del Banco respectivo. Para ello debe proceder a identificarse
ante el cajero, lo que comúnmente se hace presentando la cédula de identidad y, cancelar el cheque.
Es el escrito mediante el cual el tenedor manifiesta recibir conforme el valor del mismo. La cancelación consiste en firmar
el cheque sobre su anverso.
CHEQUE A FECHA:
Es aquél que se gira con una fecha posterior a la de su emisión. El Banco DEBE pagar estos cheques el día de su
presentación a cobro, ya que el cheque es un documento de pago a la vista.
Corresponde a los cheques girados como por ejemplo el 31 de abril o 30 de febrero, o sea, en días que no existen en el
calendario. Estos cheques no pueden ser pagados por el Banco, porque tienen una fecha de expedición inexistente.
La Ley sobre Cta. Cte. Bancarias y cheques, exige perentoriamente se indique en el cheque la fecha de expedición. En
consecuencia, si se presenta un cheque sin fecha, el Banco no puede pagarlo.
El cheque tiene un plazo de validez de 60 días, contados desde la fecha de su emisión, si fuera girado en la misma plaza
de la oficina del Banco Librado. De 90 días si fuere en otra plaza y finalmente de 3 meses, si ha sido girado en el
extranjero.
CADUCIDAD DE UN CHEQUE:
Se dice que un cheque ha caducado, cuando excede el plazo legal para cobrarse (60 o 90 días). Cuando esto ocurre, el
Banco se niega a pagarlo.
REVALIDACIÓN DE UN CHEQUE:
Un cheque caducado, puede ser revalidado por el girador, bastando para ello una constancia en el reverso del cheque.
Desde ese momento tiene un nuevo plazo igual al anterior para ser cobrado. Ej.:
En caso de pérdida, hurto o robo de un cheque, el portador debe practicar las siguientes diligencias:
¨ Dar aviso por escrito del hecho al Banco, suspendiendo éste su pago por 10 días.
¨ Publicar el aviso del hecho en un diario de la localidad, durante tres días.
¨ Requerir del Librador y endosante dentro de los mismos 10 días la nulidad del cheque y el otorgamiento de otro nuevo
en su favor.
GLOSARIO:
CARTOLA BANCARIA: Informe que proporciona el Banco a sus clientes con los cargos y abonos hechos en la cta. cte. y el
saldo correspondiente.
CONCILIACIÓN BANCARIA: Comparación entre la Cartola Bancaria y los registros del cliente.
SOBREGIRO: Girar cheques por una cantidad mayor al saldo disponible en la cta. cte., previa autorización de la
Institución Bancaria.
CAJERO AUTOMÁTICO: Modalidad de los Bancos que permite a sus clientes, retirar o depositar dinero en cta. cte. a
cualquier hora, mediante una tarjeta computarizada que contiene una clave secreta del cliente. Ventaja de este sistema:
permite operar en cualquier localidad de Chile en los Bancos adheridos a la red.
CARGO: Anotación que hace el Banco en la cta. cte. de un cliente, disminuyendo el saldo disponible, por concepto de:
giros de cheques, impuesto al talonario de cheques, cobro por mantenimiento de la cta. cte., cobro de cuota por
préstamos, comisión de cobranza de doctos., etc.
ABONO: Anotación que hace el Banco en la cta. cte. de un cliente, aumentando el saldo disponible, por concepto de:
depósitos del cliente, depósito del Banco por Préstamo, depósitos por cobranza de docto., etc.
II.- V O F JUSTIFIQUE LAS FALSAS SÓLO SUBRAYANDO LA PARTE DONDE UD. NO ESTA DE ACUERDO.
______Los Bancos disponen de una Boleta única para efectuar los depósitos.
______El depósito a plazo fijo que no se hace efectivo en el plazo convenido sigue ganando interés capitalizable.
______El cheque a la orden debe ser cobrado por la persona a cuya orden fue extendido
______Sólo el cheque a la orden puede ser endosado para cobrarlo en ventanilla del Banco
______El Banco se niega a pagar un cheque cuando excede su plazo legal para su cobro
______En los cheques de otra plaza el librado es de la misma localidad donde el depositante tiene su cuenta corriente
______Los depósitos con cheques de otros Bancos de la misma plaza tienen disponibilidad casi inmediata
______Al momento de retirar el talonario de cheques se carga automáticamente en la cuenta corriente el pago del
impuesto
______Todos los cheques depositados en el Banco deben ser endosados por el dueño de la cuenta corriente
______Un cheque al portador es pagado por el Banco a la persona que lo presente para su cobro
______Es responsabilidad del Banco si paga un cheque con firma falsificada del girador en cheque de su propia cuenta y
no es disconforme
______El depósito en cuenta corriente opera por medio de una libreta de ahorro
______El vale vista sirve para dejar constancia del pago de una deuda
______Las cuentas corrientes Unipersonales son abiertas por dos o más personas titulares de la cuenta
______El Banco debe pagar los cheques con fecha inexistentes el día de su presentación a cobro
I.-SELECCIÓN MÚLTIPLE:
1.-El Banco paga el cheque cuando:
e) Lo ordena el girador
f) Hay fondos suficientes
g) El documento está bien extendido
h) Todas verdaderas
2.-El protesto del cheque debe contener:
e) Día y hora del trámite
f) Datos personales del beneficiario.
g) Identificación completa del funcionario que lo hace
h) Todas verdaderas
3.- Los plazos de cobranza del cheque son:
e) 30 días
f) 60 días
g) 120 días
h) Todas verdaderas
4.-El protesto sirve para proteger al:
e) Beneficiario
f) Banco
g) Dueño de la cuenta corriente
h) Todas verdaderas
5.-Las menciones del cheque son:
e) Domicilio del beneficiario
f) Nombre y domicilio del girador
g) Cantidad en letras y número
h) Firma del portador
6.-Los plazos del cheques los fija:
e) El banco
f) El Banco y su cliente
g) Solo el dueño de la cuenta corriente
h) La Ley
7.- La responsabilidad civil significa:
e) Riesgo de sufrir embargo de bienes
f) Pagar la totalidad del cheque
g) Responder por los daños
h) Todas verdaderas
8.-Para revalidar un cheque se necesita:
e) Avisar al Banco que el cheque está vencido
f) Publicar avisos en diarios
g) Solicitar un nuevo cheque
h) Firma y fecha del girador en el mismo cheque
9.-El cheque viajero es un documento que se gira:
e) Cruzado
f) Nominativo
g) A la orden
h) Al portador
10.-El cheque cruzado significa cobrarlo en;
e) Ventanilla
f) Endosarlo a un tercero
g) Depositarlo en cuenta corriente
h) Todas verdaderas
11.-Giro doloso es un delito porque:
e) No es bueno girar demasiados cheques
f) Hay que ser cuidadoso con el dinero propio
g) No hay que engañar a terceros
h) No existen fondos suficientes
12.-El cheque en garantía es el que:
e) Está reglamentado por la Ley
f) Aceptan todas las personas
g) Facilita algún tipo de transacciones
h) No aceptan los Bancos
13.-El plazo de 10 días que tienen los Bancos es para:
e) Cerrar la cuenta corriente de los clientes
f) Negarse al pago del cheque hurtado
g) Mandar aviso a los clientes
h) Cobrar multa a los malos clientes
14.-El cheque caduca porque:
e) Se extravía o lo roban
f) Se extingue el plazo para cobrarlo
g) El Banco cierra las cuentas de los malos clientes
h) El documento pierde importancia con el transcurso del tiempo
15.-El cheque nominativo es el que:
a) Lo cobra la persona que figura en el documento
b) Puede ser depositado en cuenta corriente
c) Puede endosarse a otro Banco para depósito
d) Todas verdaderas
16.- El Plazo de 90 días corresponde al cheque:
a) Girado desde el extranjero
b) Girado en moneda extranjera
c) Extendido para ser cobrado en una plaza distinta de su emisión
d) Emitido para cobrarlo en la misma plaza de su emisión
17.- El Cheque viajero necesita:
a) Abrir una cuenta corriente
b) Tener un saldo suficiente
c) Tener una determinada renta
d) Comprarlo en el Banco emisor
II.- ITEM VERDADERO Y FALSO. JUSTIFIQUE LAS FALSAS SÓLO SUBRAYANDO LA PARTE DONDE UD. NO ESTA DE
ACUERDO.