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Tabla de cobros por ventas

Meses Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
Ventas Pronosticadas 300,000 400000 450000 400000 425000
Ventas de contado (12%) 36,000 48000 54000 48000 51000
Descuento por pronto pago (-3%) 1,080 -1440 1620 -1440 -1530
Pago 75% de las ventas 225000 300000 337500 300000
Pago de las ventas (13%) 39000 52000 58500
Total Ingresos 34,920 271560 391380 436060 407970

Tabla de gastos
Meses Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
Compra de materia prima (80%) 320000 360000 320000 340000 320000
Pago de materia prima 320000 360000 320000 340000
Sueldos y salarios (6%) 18000 24000 27000 24000 25500
Arrendamiento (2%) 6000 8000 9000 8000 8500
Publicidad (3%) 9000 12000 13500 12000 12750
Investigacion (12%) 48000 51000
Seguro
Otros Gastos 15000 20000 25000
Impuestos 40000
Gastos propiedad y equipos 180000
Total gastos 33000 364000 424500 432000 682750

Presupuesto de caja para la compañía ACME

Meses Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
Total ventas 391380 436060 407970 417310 405884
Total Gastos 424500 432000 682750 442000 430850
Flujo neto efectivo -33120 4060 -274780 24690 -24966
Saldo inicial de caja 15000 -18120 -14060 -288840 -313530
Saldo final de caja -18120 -14060 -288840 -313530 -338496
Saldo acumulado -18120 -32180 -321020 -634550 -973046
Octubre Noviembre Diciembre
400000 435000 400000
48000 52200 48000
-1440 -1560 -1440
318750 300000 326250
52000 55250 52000
417310 405884 424810

Octubre Noviembre Diciembre

348000 320000
320000 348000 320000
24000 26100 24000
8000 8700 8000
12000 13050 12000
48000
24000
30000 35000 40000
45000

442000 430850 473000

Diciembre
424810
473000
-48190
-338496
-386686
-1359732