REGISTROS CONTABLES EN CUENTAS DE MAYOR

INGRESOS
CAJA EQUIPOS DE COMPUTO DEUDORES CLIENTES OPERACIONAL
60,000,000 60,000,000 60,000,000 357,000,000
357,000,000 357,000,000 60,000,000 357,000,000 300,000,000
417,000,000 417,000,000 357,000,000 357,000,000

GASTOS CUENTAS POR PAGA

CAPITAL CUENTAS DE AHORRO SERVICIOS ENERGÍA ENERGÍA
60,000,000 60,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
60,000,000 357,000,000 200,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
120,000,000 20,000,000 2,000,000
100,000
437,100,000 5,200,000
431,900,000

OBLIGACIONES GASTOS FINANCIEROS INGRESOS FINANCIEROS

FINANCIERAS INTERÉSES BANCARIOS INTERÉSES CTA AHORROS UTILIDAD
2,000,000 20,000,000 200,000 100,000
2,000,000 20,000,000 200,000 100,000 100,000
18,000,000
DEUDORES .CLIENTES INGRESOS OPERACIONALES IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
UTILIDAD

GASTOS SERVICIOS
ENERGÍA CUENTAS POR PAGAR PÉRDIDAS Y GANANCIAS
GRESOS IMPUESTO A LAS VENTAS
ACIONALES POR PAGAR
300,000,000 57,000,000
300,000,000 57,000,000

OR PAGAR
NERGÍA
3,000,000
3,000,000

TILIDAD PÉRDIDAS Y GANANCIAS

296,900,000 3,000,000 300,000,000
200,000 100,000
3,200,000 300,100,000
296,900,000 296,900,000
TILIDAD
 ESTADO DE RESULTADOS
ENERO 1 A ………………..

INGRESOS OPERACIONALES BRUTOS

MENOS: Devoluciones, Reb y Dctos
INGRESOS OPERACIONALES NETOS:

MENOS. COSTO DE VENTAS

Utilidad Bruta en Ventas

Menos: Gastos Operacionales:

De Administración
De ventas
Utilidad Operacional
Más Otros Ingresos
Menos Otros Gastos
Utilidad antes de Impuestos
Menos: Provisión Impuesto de renta 33%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
300,000,000
0
300,000,000

0
300,000,000

-3,000,000

297,000,000
100,000
-200,000
296,900,000

296,900,000
 BALANCE GENERAL
A DICIEMBRE 31 DE ….
ACTIVO
CORRIENTE
CAJA
BANCOS
CUENTAS DE AHORRO
DEUDORES-CLIENTES

TOTAL CORRIENTE
NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

EDIFICIOS
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO

MENOS: DEPRECIACIONES
MENOS: DETERIORO
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

OTROS ACTIVOS
OBRAS DE ARTE
TOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
 CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
TOTAL CORRIENTE

DIFERIDOS
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
TOTAL PASIVO

TOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

PATRIMONIO
CAPITAL
UTILIDAD
RESERVA LEGAL

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 0
0
431,900,000
0

431,900,000

0
0
60,000,000

0
0
60,000,000

0
0

491,900,000

18,000,000
 0
57,000,000
75,000,000

0
75,000,000

120,000,000
296,900,000

416,900,000

491,900,000