III ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

LA PRECOOPERATIVA DE CAFETEROS DEL SUR DEL HUILA COLOMBIANO AGROCAFECOL

NIT 901085205-6

ACTA No.4

En la Ciudad de Pitalito Huila, a los 8 días del mes de Marzo de 2019, siendo las 2:30 p.m. Nos
reunimos los Asociados LA PRECOOPERATIVA DE CAFETEROS DEL SUR DEL HUILA
COLOMBIANO AGROCAFECOL en las Instalaciones de la PreCooperativa en el Municipio de
Pitalito Huila, por convocatoria escrita entregada a cada uno de los asociados que hiciera la Comité
Directivo el pasado 6 de febrero de 2019.

Orden del Día:

El orden del día que se propone desarrollar en la II ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA ES:

1. Oración.
2. Verificación del Quórum.
3. Instalación de la II ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS.
4. Elección y Posesión del Directora Ejecutiva y Secretaria de Asamblea.
5. Lectura y Aprobación del orden del día.
6. Lectura y aprobación del reglamento de la II ASAMBLEA GENEREAL ORDINARIA DE
ASOCIADOS.
7. Elección de Comisiones para:
1) Revisión del acta.
8. Informe de Gestión por el año 2018.
9. Estudio y Aprobación De Estados Financieros a 31 de diciembre del 2018 y demás
documentos de la ley.
10. Dictamen de la Revisora Fiscal.
11. Aprobación y Distribución de Excedentes.
12. Aprobación del presupuesto 2018.

Acta Asamblea General Ordinaria año 2019.

13. Reelección Revisor Fiscal y asignación de honorarios periodo 2019
14. Aprobación por parte de la Asamblea para que autoricen al Directora Ejecutiva y/o Director
Ejecutivo para que Actualice y Permanezca en el Régimen Tributario Especial y siga
clasificada como ENTIDAD SIN ANIMO DE LUCRO. Según lo estipulado en el decreto 2150
del 20 de diciembre de 2017 ante la Dian.
15. Proposiciones, recomendaciones y Conclusiones.
16. Lectura y Aprobación del Acta
17. Clausura de la II ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS

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DESARROLLO DEL ORDEN DEL DIA

1. ORACIÓN
Una vez reunidos los presentes se da inicio a la oración desarrollada por la Sra. Maria Ofelia.

2. VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM

Se procedió a llamar a lista a los 5 asociados, de los cuales contestaron presente 5, para un total
del 100% de los convocados, lo que constituye quórum suficientes para sesionar y para la toma
de decisiones. Se adjunta lista de Asistencia con sus correspondientes firmas.

3. INSTALACIÓN DE LA II ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS

La señora Dora Mora, hace la instalación formal de la asamblea después del llamado a lista y
determinar que si hay quórum reglamentario.

4. ELECCIÓN Y POSESIÓN DEL PRESIDENTE(A) Y SECRETARIO(A) DE ASAMBLEA.

Se procede a elegir por parte de los Asambleístas el Presidente(a) y Secretario(a) de la
Asamblea, por unanimidad a la señora: DORA ELISA MORA JIMENEZ C.C. 36.284.585 de
Pitalito como Presidenta; y para el secretario se designa el actual secretario de la
PreCooperativa al señor ALVARO AURELIO MURCIA C.C. 12.266.826 de Pitalito.

5. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA.

Se da lectura al orden del día.

La señora Directora Ejecutiva pone a Consideración el Orden del Día, y se somete a votación, el
cual es aprobado por 5 votos de los asistentes.

6. LECTURA Y APROBACIÓN DEL REGLAMENTO DE LA III ASAMBLEA GENEREAL

ORDINARIA DE ASOCIADOS.
El reglamento es Leído por el Secretario, La señora Directora Ejecutiva pone a Consideración, y
es sometido a votación, el cual es aprobado por 5 votos de los asistentes.

Acta Asamblea General Ordinaria año 2019.

7. ELECCIÓN DE COMISIONES PARA:
1. REVISIÓN DEL ACTA: Se postula la asociada Sara Mora la cual acepta su cargo
gustosamente.

8. INFORME DE GESTION 2018.

Toma la Palabra la señora Dora Mora realiza una exposición de todo el proceso llevado a cabo
por el Comité Directivo, los alcances y avances de los procesos, de lo cual se destacan los
siguientes puntos:

 En los últimos tres años los precios del café han caído persistentemente hasta llegar a
niveles que comprometen la subsistencia de los productores. Muchos, si no han abandonado
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 los cafetales, han reducido los cuidados en la fertilización, recolección y otras labores que,
además de afectar la calidad del café, es la forma de aprovechar en mínima parte las
inversiones en los sembrados, y como todo es una cadena, nuestra Precoopertva no ha sido
la excepción, debido a que hemos esperado por mejores precios, se han perdido las
inversiones, hemos dejado más de 100 mil kilos en los que le hemos perdido más de 100 mil
pesos por carga, esto ha hecho que las utilidades sociales sean menores.

 Este trabajo da cuenta de la crisis cafetera mundial y de su impacto en Colombia, plantea

algunos desafíos a los que está sometido el sector agrícola colombiano como respuesta a la
crisis. Además destaca los esfuerzos de la zona cafetera y, en particular, del Departamento de
en la creación de condiciones que promueven nuevos esquemas de desarrollo ante las
dificultades que ha planteado la crisis. Tenemos presupuestado para el 2019 el Certificarnos
con el sello de Calidad y sostenibilidad como lo es Comercio Justo.

 Apoyar la Educación Superior de Nuestros Asociados y seguir mediante la consecución de

primas sociales apoyando él estudio de los jóvenes quienes serán nuestro relavo
generacional.

9. ESTUDIO Y APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

Y DEMÁS DOCUMENTOS DE LA LEY A CARGO DE LA CONTADORA MIRLEY
SANCHEZ ROJAS.

Se realiza la exposición y explicación de los estados financieros a 31 de diciembre de 2018

cargo de la contadora MIRLEY SANCHEZ ROJAS, hace una breve introducción, felicitando la
entrega y dedicación de cada uno de los asociados, habla de las cosas positivas y del
compromiso de los integrantes del Comité Directivo que le ayudaron en la entrega de
información para poder él realizar su trabajo.

De una manera muy detallada explica los activos, los pasivos y patrimonio con los que cuenta
LA PRECOOPERATIVA hasta la fecha indicada.

Las Ventas totales de Café y Fertilizantes al 31/12/2018 hacienden a la suma 11.675.673.642,00

se descontaron los gastos y la compra de Café a nuestros asociados por valor de

Acta Asamblea General Ordinaria año 2019.

$11.669.997.900.00 con resultado Integral del año antes de impuestos $5.675.742.00

Es de anotar que los Balances y Notas Explicativas fueron entregados previamente junto a la
convocatoria enviada por la Comité Directivo a cada uno de los Asociados con el fin que se
analizaran previo a esta Asamblea, los cuales se anexaran a la presente acta.

La señora Directora Ejecutiva agradece a la Doctora Mirley Sanchez Rojas por su apoyo
incansable y la ética con la cual desarrollado su trabajo.

Se pone en consideración y después de 15 minutos es sometido a votación el cual es aprobado

por 5 votos a favor.

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10. DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL JOSE RICARDO.

El señor Ricardo da saludo de bienvenida, a continuación da su opinión de acuerdo con los

estados financieros, que indica que concuerda la información que se encuentra en los estados
financieros y los libros contables, mencionando recomendaciones tales como: empezar a
implementar las Normas Internacionales de Información Financiera (Las NIIF) como lo indica la
Ley 1819 de 2016, Reforma Tributaria. También estar más pendiente del decreto 1759 del 8 de
noviembre de 2016 que trata de industria y turismo. Procede la leer el Dictamen el cual hace
parte integral de la presente acta.

11. APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES

En consecuencia de que la cooperativa es una empresa de interés social, los excedentes se

distribuyen en fondos que generan beneficios sociales para el grupo. Así el sistema cooperativo,
dando a cada uno lo justo, echa las bases para el desarrollo de una empresa autosuficiente.
En el 2018 nos quedó un excedente Contable después de impuestos de ($4.540.594) y se
propone distribuirlo de la siguiente forma:
El 20% al incremento de la reserva legal, que es un fondo social para fortalecer la empresa
($908.118).
El restante 80% lo distribuye la asamblea general, Retornándolo a los Asociados en relación con
el uso de los servicios o la participación en el trabajo, se propone Programas de Educación en
Calidad de Café y Sostenibilidad mediante la Certificación de Comercio Justo ($3.632.475.00).

La señora Directora Ejecutiva pone a Consideración la solicitud, y la somete a votación, el cual

es aprobado por 5 votos de los asistentes.

12. INFORME Y APROBACIÓN SOBRE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2018

Acta Asamblea General Ordinaria año 2019.

Es explicado por la Señora Dora Mora quien entrega físicamente la EJECUCION
PRESUPUESTO.

Seguidamente somete a votación y se da aprobación por unanimidad con un total de 5 votos a

favor. Copia de la Ejecución del Presupuesto hará parte integral de la presente acta.

13. PROYECCIÓN Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO 2019.

Es explicado por la Señora Dora Mora quien entrega físicamente la PROYECCION

PRESUPUESTO AÑO 2019, el cual se elaboró en base a lo ejecutado del año anterior y el cual
queda sujeto a modificación positiva por el Comité Directivo.

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Seguidamente somete a votación y se da aprobación por unanimidad con un total de 5 votos a
favor. Copia de la Proyección del Presupuesto 2019 hará parte integral de la presente acta.

14. REELECCIÓN REVISOR FISCAL Y ASIGNACIÓN DE HONORARIOS PERIODO 2018.

La señora Directora Ejecutiva expone que no existen hojas de vida de otros profesionales
contadores, y propone la reelección del Revisor Actual Dr. JOSÉ RICARDO ZUÑIGA CEDEÑO,
Identificado con CC No.7.699.084 y TP No.96192-T quien ha venido desempeñando un muy buen
trabajo y está dispuesto en seguirnos colaborando.

La Directora Ejecutiva somete a consideración La Propuesta, de pago de honorarios mensuales

y el contador José Ricardo de 350 mil mensuales.

Y es Reelegido con 5 votos a favor.

15. SOLICITUD DE APROBACIÓN POR PARTE DE LA ASAMBLEA PARA QUE AUTORICEN

AL DIRECTORA EJECUTIVA Y/O DIRECTOR EJECUTIVO PARA QUE ACTUALICE Y
PERMANEZCA EN EL RÉGIMEN TRIBUTARIO ESPECIAL Y SIGA CLASIFICADA COMO
ENTIDAD SIN ANIMO DE LUCRO. SEGÚN LO ESTIPULADO EN EL DECRETO 2150 DEL
20 DE DICIEMBRE DE 2017 ANTE LA DIAN.

La Directora Ejecutiva de Agrocafecol hace una breve explicación sobre La reforma tributaria del
2016 que estableció que desde el 1 de enero de 2018 las entidades sin ánimo de lucro y
similares tendrán que reportar sus actividades y acogerse al nuevo régimen tributario especial.

Por tal motivo se solicita: APROBACIÓN POR PARTE DE LA ASAMBLEA GENERAL PARA QUE
AUTORICEN A LA DIRECTORA EJECUTIVA PARA REALIZAR LA GESTIÓN DEL REGISTRO
WEB, ANTE LA DIAN, PARA QUE EL AGROCAFECOL PERMANEZCA EN EL RÉGIMEN
TRIBUTARIO ESPECIAL Y SIGA CLASIFICADA COMO ENTIDAD SIN ANIMO DE LUCRO.
SEGÚN LO ESTIPULADO EN EL DECRETO 2150 DEL 20 DE DICIEMBRE DE 2017.

Acta Asamblea General Ordinaria año 2019.

La señora Directora Ejecutiva pone a Consideración la solicitud, y la somete a votación, el cual
es aprobado por 5 votos de los asistentes.

16. PROPOSICIONES, RECOMENDACIONES Y CONCLUSIONES.

La Directora Ejecutiva solicita a los asambleístas si tienen alguna Proposición o recomendación

que consideren no se haya tratado en los anteriores puntos?
No resultando respuestas positivas se prosigue con el orden del Día.

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 17. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ACTA
Después de un tiempo prudente y con el apoyo de la comisión para la Revisión del Acta la
Señora Dora Mora y la Señorita Sara Mora; el Secretario Álvaro Murcia procede hacer lectura de
la presente Acta.

La señora Presidente de la Asamblea pone en consideración y es votada con 5 votos a favor.

18. CLAUSURA DE LA II ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS

La señora Dora agradece a todos los participantes el tiempo y la disposición que tuvieron para el
desarrollo de la Asamblea y que por tal motivo realizara la entrega de un pequeño detalle a cada
familia integrante de la Asociación con mucho cariño.

Y da por terminada la sesión en Pitalito Huila siendo las 6:00PM hay firmas de los Asistentes a
la hora de terminar el Acto.

Anexos:

1. Listado de Asistencia con sus correspondientes firmas.

2. Estados Financiero y Notas Contables.
3. Dictamen del Revisor Fiscal.
4. Informe de Gestión 2018 a Cargo de la Sra Dora Mora.
5. Informe de la Ejecución del Presupuesto 2018
6. Informe de la Proyección del Presupuesto 2019.

Firmas:

DORA ELISA MORA JIMENEZ ALVARO AURELIO MURCIA

CC No. CC No.
Directora Ejecutiva Secretario

Acta Asamblea General Ordinaria año 2019.

SARA VALENTTINA MORA
CC No.
Comisión Revisión Acta

Esta Acta es una Fiel copia tomada de la original.

ALVARO AURELIO MURCIA

Secretario