ACOTACIONES

El presente presupuesto se programó en base a los días laborables del 2019.

A. INGRESOS PROGRAMADOS PARA EL PRESUPUESTO DEL 2019

1.-En relación a los ingresos: el número de atenciones señaladas son los mínimos
necesarios para cubrir el presupuesto de gastos.

2.-Consulta Externa. El promedio de pacientes atendidos los tres últimos ejercicios

económicos, no superaron a los 3296 pacientes anuales. Razón por la cual desde octubre
del año anterior mediante vía telefónica hemos tratado de recuperar pacientes entre estos
los “adultos mayores”, gestión que la consideremos efectiva porque ahora contamos con
un promedio de 26 pacientes diarios, promedio que sirve de base para elaborar el
presente presupuesto.

3.-Cirugías: Este ingreso proviene de dos fuentes:

a. Cirugías de pacientes Fundación

b. Cirugías Pacientes Privados

4.- Ingresos procedentes de la venta de lentes: Es importante considerar que el

mercado para comercializar este producto es cautivo tanto para pacientes Fundación
como para los pacientes privados.

5.- La partida de otros ingresos "Reposición de gastos", para este ingreso debe
considerarse el consumo de los servicios básicos de los 4 consultorios privados

B. EGRESOS COMPROMETIDOS EN EL PRESUPUESTO PARA EL 2019

6.- El valor de las planillas del personal administrativo es el mismo del ejercicio
económico anterior por cuanto el convenio con el Patronato San José está previsto
cerrarlo hasta el 30 el marzo del 2019, fecha en la que se hará el recorte del personal
ocasional (5 empleados)

7.- En el presente presupuesto no se contempla Honorarios Médicos para las cirugías, en

los 4 ejercicios económicos anteriores estos estuvieron cubiertos por el fondo del
convenio.
8.- El presente presupuesto no contempla ninguna reserva para cancelar proveedores ni
para amortizar jubilaciones patronales.

9. Se creó una partida de Gastos imprevistos que se puede movilizar, cuando se presente
la necesidad a los gastos no programados.

10-. El presupuesto no contempla depreciación de los activos fijos por cuanto como
ONG se aplica la obsolescencia que es igual a la pérdida del Activo por su desgaste
físico.

NOTAS.

A) Después de liquidar contablemente el Ejercicio 2018 probablemente el Convenio

dejará un déficit que a la fecha no está establecida
B) A partir del mes de Mayo del 2019 ACOE se compromete a presentar a la
dirección ejecutiva un alcance presupuestario mensual, esto permitirá la
seguridad económica de la Fundación.

Una vez discutido el presente presupuesto con la dirección ejecutiva se ha

procedido a elaborar el siguiente Ajuste Presupuestario.

AJUSTE PRESUPUESTARIO

El precio real de las cirugías en el 2019 se ha calculado en base de la experiencia de los

3 primeros meses del presente año.

Adjunto cuadro demostrativo, donde se observa que el promedio de asistencias ha

bajado en relación al ejercicio 2018, para lograr equilibrar el presupuesto se incrementó
un 23% en las cirugías Mayores en Pacientes Fundación y el 23% en las cirugías
Mayores Pacientes Privados.

El comportamiento de las cirugías en pacientes Privados se incrementará en los

próximos meses dada la experiencia de años anteriores, para entonces habrá que revisar
el presupuesto de Egresos para establecer las reservas del caso.

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SRA. INÉS GACHET DE FREILE