AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD – NTC ISO 9001 (1818714)

Trabajo unidad 2

1. Diseño del programa de auditorías DE LA VIGENCIA 2018:

Debemos aclarar inicialmente que el programa es una planificación global que se

llevara a cabo en la entidad, teniendo en cuentas las diferentes auditorías a
realizar en la vigencia.

Por lo anterior (simulacro) como área de Control Interno de la Secretaria Distrital

de Gobierno, y como responsables de los procesos de mejora continua
desarrollaremos el siguiente programa y plan de auditoria que coadyuvara a la

PROGRAMA DE AUDITORÍA:

a.) Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Detallar las actividades que realizará el equipo de la oficina de control interno, de

conformidad con los roles asignados por el líder de la calidad, con el fin de agregar
valor y mejorar las acciones en forma continua de cada uno de los procesos que
se adelantan, buscando la mejora continua de los mismos.

b.) Cronograma de las auditorías a realizar en el primer semestre de 2019.

TITULO DE LA EQUIPO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

AUDITORIA AUDITOR

Proceso de Alfonso
Gestión de López
Talento
Humano

Proceso de Danna
seguridad de López
la
información

Auditoria Yenny
Interna del Vasquez
Sistema de
Gestión de
Calidad

Mejoramient Sergio
o de la Vargas
calidad de la
Auditoria

c.) Criterios de auditoría.

A continuación, se enumeran los criterios que deben ser tenidos en cuenta dentro
del programa de auditoria.

 Requisitos de cada uno de los procesos que se auditaran.

 Procedimientos establecidos en el manual de procesos y procedimientos.

 Normas de Auditorias aplicables en concordancia con cada uno de los

procesos.

 La auditoría Interna realizará permanente seguimientos a los hallazgos y

recomendaciones como resultado de sus tareas evaluativas consignadas
en los planes de mejoramiento.
d.) Auditores seleccionados por procesos.

Se detalla el grupo que adelantara el programa de auditoria, así:

Auditores Líderes:

 LUIS ALFONSO LOPEZ FORERO

 YENNY VASQUEZ

Auditores:

 Danna López
 Sergio Vargas

e.) Recursos necesarios.

- Humanos: Equipo de trabajo de la Oficina de Control interno (Asesora de Control

Interno, abogado, contador, arquitecto, ingeniero industrial, administrador de
empresas, apoyo administrativo).

- Financieros: Presupuesto asignado

- Tecnológicos: Equipos de cómputo, sistemas de información , sistemas de redes
y correo electrónico de la SDHT.

f.) Los riesgos del programa de auditoría.

Comunicación inefectiva de la auditoria con los auditados y el grupo auditor.

No logro de los objetivos de la auditoria.
Entorpecimiento de la auditoria con las actividades propias del área.
2. Diseño del plan de auditoría

El diseño del plan de auditoria (simulacro) detallara las actividades que se

realizaran, para cada uno de los procesos a auditar – del área de control interno,
teniendo en cuenta lo establecido por el líder del equipo. Estableciéndose la
programación y las características básicas.

Esta información es necesaria que sea conocida con antelación por los auditores,
la Secretaria y las personas auditadas que participan en el proceso institucional de
control interno.

 El plan de auditoría al Sistema Institucional de Control Interno

contiene lo siguiente:

a.) Objetivos y alcance de la auditoría.

Realizar la evaluación del sistema de Control Interno observando siempre un

criterio de independencia frente a las actividades realizadas y la autonomía de los
actos de la secretaria.

b.) Se adelantará la auditoria en los siguientes procedimientos:

 ENFOQUE HACIA LA PREVENCION

 LIDERAZGO ESTRATEGICO

c.) Criterios de auditoría y documentación de referencia.

En el desarrollo de la auditoria al área de Control Interno se tendrá en cuenta la

normatividad vigente y aplicable a los procesos de liderazgo y prevención, como
también los documentos relacionados en el manual de procesos y procedimientos
de la Secretaria de Gobierno.
d.) Ubicación:

Se realizará la auditoria en las oficinas de Control Interno en la Secretaria Distrital

de Gobierno, ubicada en el Edificio Lievano – Calle 11 No 8-17

Fechas: Según el cronograma establecido en el diseño de Auditorias, se

realizará la primera semana del mes de febrero de 2019, del 4 al 8 de febrero.

Tiempo esperado: Se realizará destinando 5 días en una jornada de 8 horas,

iniciando a las 8:00 am y terminando a las 5:00 pm

Duración de las actividades de auditoría: Las actividades de auditoria se

realizarán en dos partes siendo la primera el Inicio y la Preparación de la Auditoria
como etapas previas y la segunda siendo la Ejecución de la auditoria, la cual se
iniciará el día 4 de febrero con la Reunión de apertura y se terminará con la
reunión de cierre el día 8 de febrero a las 12:00 m

e.) Métodos de auditoría a utilizar.

Se realizará la auditoria interna con muestreo teniendo en cuenta la complejidad

de dicha labor, adicionalmente se tomará dentro de la muestra las acciones
adelantadas durante la vigencia 2018 por parte de la oficina de control interno de
los procesos adelantados durante el último semestre de 2018

f.) Roles (papeles) y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

Se establecerán los siguientes roles un auditor líder, siendo el DR ALFONSO

LOPEZ, y cinco (05) auditores los cuales han sido designados con anterioridad,
por el lleno de los requisitos.
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

CONCLUSIONES

1. La auditoría de calidad es una herramienta de gestión empleada por las

entidades para evaluar la validez de su sistema de gestión de
calidad conforme a la norma.
2. Determinando la necesidad de establecer y mejorar sus políticas,
estándares y otros requerimientos de calidad para lograr la mejora continua
en cada uno de sus procesos.
3. Se tuvo conocimiento de la importancia de las fases de la auditoria siendo
fundamentales para el logro del objetivo, siendo medible para determinar la
mejora continua, en cada uno de los procesos.
4. La Planificación de la Auditoría se debe efectuar para tener conocimiento de
los procedimientos administrativos, contables y de control, de la entidad
como la solidez del control interno de la Entidad.