MANUAL AML Proyecto Res. 30-17 Al COMITE

MERCEDES-BENZ COMPAÑÍA FINANCIERA
ARGENTINA S.A.
Control y Prevención del Lavado de

Activos y de Financiación del
Terrorismo
Manual de Políticas y Procedimientos

Control y Prevención del Lavado de Activos y
Fecha de Vigencia
Financiamiento del Terrorismo
INDICE
INTRODUCCIÓN Y OBJETIVOS 4
ALCANCE 5
DEFINICIONES PRELIMINARES 6
RECURSOS INVOLUCRADOS 11
POLÍTICAS INSTITUCIONALES 12
OBJETIVO 12
ENFOQUE BASADO EN RIESGO 13
FACTORES DE RIESGO DE LA/FT. 13
CONOCIMIENTO DEL CLIENTE 13
DESARROLLO DE NUEVOS PRODUCTOS 14
SUPUESTOS DE PROCEDIMIENTO REFORZADO DE IDENTIFICACIÓN 14
RESPONSABILIDADES 15
RESPONSABLE DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN

DEL TERRORISMO 17
DESIGNACIÓN 17
FUNCIONES 19
COMITÉ DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL

TERRORISMO 21
INTEGRACIÓN 21
FUNCIONES 21
NORMAS PARTICULARES 22
DEFINICIÓN Y CLASIFICACIÓN DEL CLIENTE 22

REQUISITOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE 22
DESVINCULACIÓN DE CLIENTES. 31
DETERMINACIÓN DEL PERFIL DEL CLIENTE 32

MONITOREO TRANSACCIONAL. ANÁLISIS Y REPORTE 35
RESPONSABLES INDIRECTOS 33
PROCEDIMIENTOS COMPLEMENTARIOS 34
OPERACIONES INUSUALES 34
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DEFINICIÓN 34
TRATAMIENTO 34
MONITOREO DE LAS OPERACIONES 35
OPERACIONES SOSPECHOSAS 35
DEFINICIÓN 35
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (“ROS”) 36
PRINCIPIOS FUNDAMENTALES PARA DETECTAR OPERACIONES SOSPECHOSAS 36
DEPÓSITOS 36
BASE DE DATOS 37
GUARDA Y MANTENIMIENTO 37
ACTUALIZACIÓN NORMATIVA PERMANENTE 38
REQUERIMIENTOS Y CORRESPONDENCIA CON LA UIF 39
REGÍMENES INFORMATIVOS 40
OTROS SECTORES INVOLUCRADOS 41
AUDITORÍA INTERNA 41
RECURSOS HUMANOS 41
ANEXO I 43
DECLARACIÓN JURADA SOBRE PERSONAS POLÍTICAMENTE EXPUESTAS Y SUJETOS 43
ANEXO II – SOLICITUD DE CANCELACIÓN ANTICIPADA 45
ANEXO III – DECLARACIÓN JURADA SOBRE LA TITULARIDAD DEL CAPITAL SOCIAL 47
ANEXO IV – DECLARACIÓN JURADA SOBRE ORIGEN Y LICITUD DE LOS FONDOS 49
ANEXO V - MODELO DE CERTIFICADO DE CAPACITACIÓN EFECTUADA 50
ANEXO VI – MATRIZ DE RIESGO (PRODUCTO / CLIENTE) Y ALERTAS DE MONITOREO

(CONFIDENCIAL) 51
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INTRODUCCIÓN Y OBJETIVOS
Mercedes-Benz Compañía Financiera Argentina S.A. (en adelante MBFA), integrante del Grupo
Daimler AG, tiene como objeto principal el otorgamiento de financiación para la adquisición de
vehículos de las marcas Mercedes-Benz y smart, en el territorio de la República Argentina.
La Entidad se halla profesionalmente comprometida en combatir activamente la realización de
operaciones financieras con recursos de procedencia ilícita.
En éste contexto, tiene como política institucional permanente mantener cerradas sus puertas a aquellas
operaciones realizadas con recursos que puedan proceder de ilícitos, tales como el tráfico de
estupefacientes, evasión impositiva, secuestros, delitos u otras actividades criminales, y de financiación
del terrorismo, entre otros.
El objetivo de este Manual es establecer las medidas y procedimientos que la Entidad observará para
prevenir, detectar y reportar los hechos, actos, operaciones u omisiones que puedan provenir de la
comisión de los delitos de lavado de activos y financiamiento al terrorismo.
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ALCANCE
La presente normativa comprende los resguardos para la prevención de lavado de activos y la
financiación del terrorismo en los procesos relacionados al objeto de MBFA.
El alcance de las tareas de prevención de actividades del lavado de activos y financiación del terrorismo,
se encuentra limitado a las siguientes operatorias:
 Altas de Clientes
 Servicios de amortización de créditos
 Cancelaciones anticipadas de créditos
 Venta Directa de Unidades recuperadas
 Compra de Cartera
 Venta de cartera a terceros
 Constitución de Fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios
 Evaluación de nuevos productos
 Captación de depósitos a plazo y a la vista.
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DEFINICIONES PRELIMINARES
El presente manual contiene terminología cuya definición se incluye bajo el presente título a efectos de
favorecer la comprensión del mismo:
a) Lavado de dinero: en términos generales, el lavado de dinero es la conversión de dinero ilegítimo

en activos, materiales o no, con apariencia legal. El lavado de dinero implica la participación
consciente o la colaboración en cualquier transacción financiera, que involucre fondos de origen
ilícito o que tenga por objeto facilitar o encubrir una actividad ilícita.
Las operaciones de lavado de dinero consisten en la introducción en el sistema financiero de
pequeñas o grandes sumas de dinero provenientes de ilícitos sin que pueda detectarse ese origen
ilícito. Para ello es necesario hacer circular los fondos a través de distintas entidades y
jurisdicciones, hasta que toda posibilidad de identificar el origen ilegal desaparezca. El objetivo
final del lavado de dinero es el desarrollo de métodos que permitan que los fondos del crimen
retornen a sus dueños ocultos, libre de sospechas.
La SEDRONAR (Secretaría de Programación para la Prevención de la Drogadicción y la Lucha
Contra el Narcotráfico) define el “lavado de dinero” como:
“La transformación de dinero obtenido en forma ilegal, en valores patrimoniales, con el

propósito de aparentar que se trata de una ganancia legal o legítima”.
A su vez la OEA-CICAD cuando define el delito de lavado manifiesta que:

1. Comete delito penal la persona que convierta, transfiera o transporte bienes a sabiendas,
debiendo saber o con ignorancia intencional que los mismos son producto o instrumentos de
actividades delictivas graves.
2. Comete delito penal la persona que adquiera, posea, tenga, utilice o administre bienes a
sabiendas, debiendo saber, o con ignorancia intencional que los mismos son producto o
instrumentos de actividades delictivas graves.
3. Comete delito penal la persona que oculte, disimule o impida la determinación real de la
naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes, o de
derechos relativos a tales bienes, a sabiendas, debiendo saber, o con ignorancia intencional
que los mismos son producto o instrumentos de actividades delictivas graves.
4. Comete delito penal, la persona que participe en la comisión de alguno de los delitos
tipificados, la asociación o la confabulación para cometerlos, la tentativa de cometerlos, la
asistencia, la incitación pública o privada, la facilitación o el asesoramiento en relación con su
comisión, o que ayude a cualquier persona que participe en la comisión de tal delito o delitos,
a eludir las consecuencias jurídicas de sus acciones.
5. El conocimiento, la intención o la finalidad requeridos como elementos de cualesquiera de los
delitos previstos en este artículo, así como que los bienes y los instrumentos están relacionados
con actividades delictivas graves, podrán inferirse de las circunstancias objetivas del caso.
El proceso de lavado de dinero se divide en tres etapas:
 Colocación: consiste en la introducción sigilosa de los fondos (especialmente dinero en
efectivo y otros instrumentos monetarios) dentro del sistema financiero, aprovechando
especialmente aquellas instituciones o servicios que son poco exigentes en la identificación y
registro de los clientes y sus operaciones.
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Fecha de Vigencia
El intento de lavado de activos es más vulnerable a la detección en esta etapa, por lo cual suele
ser el foco de atención primaria de las normas legales y de los esfuerzos de control y regulación
para atacar este problema.
Se pueden observar numerosas técnicas y metodologías al respecto, pero generalmente esta
fase es perpetrada por personas que no pueden ser relacionadas directamente con la
organización criminal.
 Estratificación: consiste en el distanciamiento del origen de los fondos procedentes de
actividades ilícitas por medio de varias capas de transacciones financieras dirigidas a eliminar
su rastro, o bien que éste sea más complejo de comprender, de tal suerte que se impida conocer
el verdadero origen ilícito del dinero mediante, incluso, la mezcla con el de origen legal. Los
fondos pueden circular a lo largo de diversos países, Entidades Financieras y cuentas,
impulsados por personas físicas y jurídicas.
 Integración: como corolario de todas las transacciones y/o transferencias, esta fase incluye
cualquier método que permite que el dinero, que ya ha sido colocado y estratificado, se
convierta en cuentas bancarias, en bienes muebles e inmuebles, o en negocios de “fachada”,
al traspasar los fondos a organizaciones o empresas que realizan operaciones legales y que
aparentemente no tienen vínculos con el delito organizado.
b) Prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo (PLAFT): es el conjunto de
políticas, normas y procedimientos que tienen por objeto minimizar el riesgo de que los servicios
de una organización sean usados, por comisión o por omisión, para disimular o borrar el origen,
naturaleza, ubicación, propiedad o control de fondos provenientes de actividades ilegales.
c) Unidad de Información Financiera (UIF): es un ente que funciona con autonomía y autarquía
financiera en jurisdicción del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nación. La UIF es
la encargada del análisis, el tratamiento y la transmisión de información a los efectos de prevenir e
impedir:
1. El delito de lavado de activos (artículo 303 del Código Penal), preferentemente proveniente de
la comisión de:
a) Delitos relacionados con el tráfico y comercialización ilícita de estupefacientes (ley 23.737);
b) Delitos de contrabando de armas y contrabando de estupefacientes (ley 22.415);
c) Delitos relacionados con las actividades de una asociación ilícita calificada en los términos
del artículo 210 bis del Código Penal o de una asociación ilícita terrorista en los términos del
artículo 213 ter del Código Penal;
d) Delitos cometidos por asociaciones ilícitas (artículo 210 del Código Penal) organizadas para
cometer delitos por fines políticos o raciales;
e) Delitos de fraude contra la administración pública (artículo 174, inciso 5, del Código Penal);
f) Delitos contra la Administración Pública previstos en los capítulos VI, VII, IX y IX bis del
título XI del Libro Segundo del Código Penal;
g) Delitos de prostitución de menores y pornografía infantil, previstos en los artículos 125, 125
bis, 127 bis y 128 del Código Penal;
h) Delitos de financiación del terrorismo (artículo 213 quáter del Código Penal);
i) Extorsión (artículo 168 del Código Penal);
j) Delitos previstos en la ley 24.769: delitos tributarios;
k) Trata de personas.
2. El delito de financiación del terrorismo (artículo 213 quáter del Código Penal).
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Fecha de Vigencia
A los fines de cumplir con sus objetivos, la UIF se vale principalmente de ciertos sujetos obligados
a informar, de acuerdo a lo definido a continuación:
d) Sujetos Obligados a informar por la UIF: son aquellos enumerados en el artículo 20 de la Ley
N° 25.246, los cuales tienen deber de informar a la UIF y son los siguientes:
1. Las entidades financieras sujetas al régimen de la ley 21.526 y modificatorias.
2. Las entidades sujetas al régimen de la ley 18.924 y modificatorias y las personas físicas o
jurídicas autorizadas por el Banco Central de la República Argentina para operar en la
compraventa de divisas bajo forma de dinero o de cheques extendidos en divisas o mediante
el uso de tarjetas de crédito o pago, o en la transmisión de fondos dentro y fuera del territorio
nacional.
3. Las personas físicas o jurídicas que como actividad habitual exploten juegos de azar.
4. Los agentes y sociedades de bolsa, sociedades gerente de fondos comunes de inversión,
agentes de mercado abierto electrónico, y todos aquellos intermediarios en la compra, alquiler
o préstamo de títulos valores que operen bajo la órbita de bolsas de comercio con o sin
mercados adheridos.
5. Los agentes intermediarios inscriptos en los mercados de futuros y opciones cualquiera sea su
objeto.
6. Los registros públicos de comercio, los organismos representativos de fiscalización y control
de personas jurídicas, los registros de la propiedad inmueble, los registros de la propiedad
automotor, los registros prendarios, los registros de embarcaciones de todo tipo y los registros
de aeronaves.
7. Las personas físicas o jurídicas dedicadas a la compraventa de obras de arte, antigüedades u
otros bienes suntuarios, inversión filatélica o numismática, o a la exportación, importación,
elaboración o industrialización de joyas o bienes con metales o piedras preciosas.
8. Las empresas aseguradoras.
9. Las empresas emisoras de cheques de viajero u operadoras de tarjetas de crédito o de compra.
10. Las empresas dedicadas al transporte de caudales.
11. Las empresas prestatarias o concesionarias de servicios postales que realicen operaciones de
giros de divisas o de traslado de distintos tipos de moneda o billete.
12. Los escribanos públicos.
13. Las entidades comprendidas en el artículo 9º de la ley 22.315: sociedades de capitalización,
de ahorro, de ahorro y préstamo, de economía, de constitución de capitales u otra
determinación similar o equivalente, que requieran bajo cualquier forma dinero o valores al
público con la promesa de adjudicación o entrega de bienes, prestaciones de servicios o
beneficios futuros.
14. Los despachantes de aduana definidos en el artículo 36 y concordantes del Código Aduanero
(ley 22.415 y modificatorias).
15. Los organismos de la Administración Pública y entidades descentralizadas y/o autárquicas que
ejercen funciones regulatorias, de control, supervisión y/o superintendencia sobre actividades
económicas y/o negocios jurídicos y/o sobre sujetos de derecho, individuales o colectivos: el
Banco Central de la República Argentina, la Administración Federal de Ingresos Públicos, la
Superintendencia de Seguros de la Nación, la Comisión Nacional de Valores, la Inspección
General de Justicia, el Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social y el Tribunal
Nacional de Defensa de la Competencia;
16. Las empresas aseguradoras, los productores asesores de seguros, asesores de seguros, agentes
institorios, intermediarios, peritos y liquidadores de seguros cuyas actividades estén regidas
por las leyes N° 17.418; 20.091 y 22.400, sus modificatorias, concordantes y complementarias.
17. Los profesionales matriculados cuyas actividades estén reguladas por los consejos
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Fecha de Vigencia
profesionales de ciencias económicas;

18. Igualmente están obligados al deber de informar todas las personas jurídicas que reciben
donaciones o aportes de terceros;
19. Los agentes o corredores inmobiliarios matriculados y las sociedades de cualquier tipo que
tengan por objeto el corretaje inmobiliario, integradas y/o administradas exclusivamente por
agentes o corredores inmobiliarios matriculados;
20. Las asociaciones mutuales y cooperativas reguladas por las leyes 20.321 y 20.337
respectivamente;
21. Las personas físicas o jurídicas cuya actividad habitual sea la compraventa de automóviles,
camiones, motos, ómnibus y microómnibus, tractores, maquinaria agrícola y vial, naves, yates
y similares, aeronaves y aerodinos.
22. Las personas físicas o jurídicas que actúen como fiduciarios, en cualquier tipo de fideicomiso
y las personas físicas o jurídicas titulares de o vinculadas, directa o indirectamente, con cuentas
de fideicomisos, fiduciantes y fiduciarios en virtud de contratos de fideicomiso.
23. Las personas jurídicas que cumplen funciones de organización y regulación de los deportes
profesionales.
e) Sociedad: Se refiere a MBFA, que es la compañía objeto del presente manual.
f) Oficial de cumplimiento – Responsable de AML: Es el responsable de velar por la observancia
e implementación de los procedimientos y obligaciones establecidos por la normativa vigente en
materia de lavado de dinero y de formalizar las presentaciones ante la UIF. Debe ser un integrante
del órgano de administración de la Sociedad.
g) Propietario/Beneficiario: toda persona humana que controla o puede controlar, directa o
indirectamente, una persona jurídica o estructura legal sin personería jurídica, y/o que posee, al
menos, el VEINTE POR CIENTO (20%) del capital o de los derechos de voto, o que por otros
medios ejerce su control final, de forma directa o indirecta. Cuando no sea posible identificar a una
persona humana deberá identificarse y verificarse la identidad del Presidente o la máxima autoridad
que correspondiere.
h) Autoevaluación de Riesgos: es el ejercicio de evaluación interna de Riesgos de lavado de activos
y financiamiento del terrorismo realizado por Sociedad para cada una de sus líneas de negocio, a
fin de determinar el perfil de riesgo, el nivel de exposición inherente y evaluar la efectividad de los
controles implementados para mitigar los riesgos identificados en relación, como mínimo, a:
Clientes, productos y/o servicios, canales de distribución y zonas geográficas. La Autoevaluación
de Riesgos incluirá las cuestiones detalladas en la normativa aplicable.
i) Debida Diligencia: los procedimientos de conocimiento de Clientes, apropiados para los niveles
de Riesgo Medio, en los términos establecidos en el presente Manual.
j) Debida Diligencia Reforzada: los procedimientos de conocimiento de Clientes, apropiados para
los niveles de Riesgo Alto, en los términos establecidos en el presente Manual.
k) Debida Diligencia Simplificada: los procedimientos de conocimiento de Clientes, apropiados para
los niveles de Riesgo Bajo, en los términos establecidos en el presente Manual.
l) Declaración de Tolerancia al Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del terrorismo:
es la manifestación escrita de la Tolerancia al Riesgo de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo, aprobada por la Sociedad en relación a los Clientes, productos y/o servicios, canales de
distribución y zonas geográficas con los que está dispuesto a operar, y aquellos con los que no lo
hará, en virtud del nivel de riesgo inherente a los mismos y la eficacia de los controles mitigantes.
m) Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del terrorismo: son todas las
políticas, procedimientos y controles establecidos para la gestión de Riesgos de lavado de activos
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Fecha de Vigencia
y financiamiento del terrorismo a los que se encuentran expuestos y los elementos de cumplimiento
exigidos por la normativa vigente.
n) Tolerancia al Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo: es el nivel
agregado de Riesgo de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, que el órgano de
administración o máxima autoridad de la Sociedad está dispuesto a asumir, decidido con carácter
previo a su real exposición y de acuerdo con su capacidad de gestión de riesgo, con la finalidad de
alcanzar sus objetivos estratégicos y su plan de negocios, considerando las reglas legales de
obligado cumplimiento.
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RECURSOS INVOLUCRADOS
A continuación se detallan los distintos departamentos y recursos de MBFA involucrados directamente
en el proceso de prevención del Lavado de activos y el financiamiento del terrorismo:
 Responsable de Prevención de Lavado de Dinero (es el Oficial de Cumplimiento titular o,

en caso de ausencia, el Oficial de Cumplimiento suplente).
 Órgano de administración de la Sociedad (Directores titulares).
 Equipo con dedicación exclusiva, soporte del Oficial de Cumplimiento.
 Comité de Control y Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
 Jefe y Analistas de Créditos
 Jefe y Analistas de Cobranzas
 Ejecutivos de Ventas
 Jefe y Analistas de Operaciones
 Jefe y Analista de Tesorería
 KAM de Recursos Humanos
 Responsable de Auditoría Interna
 Gerente y analista de Compliance Management
 Directorio de MBFA
 Responsable de Atención al usuario de Servicios Financieros.
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Fecha de Vigencia
POLÍTICAS INSTITUCIONALES
Objetivo
El presente manual de PLAFT, constituye el cuerpo normativo sobre el cual se desarrollarán e
implementarán los sistemas de prevención de MBFA en lo que respecta a los procesos de negocio
alcanzados, a efectos de evitar que la misma sea utilizada para el ingreso de fondos provenientes de
actividades delictivas.
Los objetivos de este documento son:
 Permitir a la Sociedad cumplir con la legislación y regulaciones vigentes (incluyendo las del
grupo Daimler, contenidas en la Política D 1714.2 y las que en el futuro la reemplacen) relativas
a la prevención y control del lavado de dinero, a través del establecimiento de requisitos
mínimos a implementar.
 Prevenir la ejecución de transacciones financieras con fondos de origen delictivo y que utilicen
a la Sociedad como vehículo propicio para el lavado de dinero.
 Facilitar el reconocimiento y denuncia de actividades y operaciones sospechosas que puedan
guardar relación con el lavado de dinero.
 Minimizar los riesgos de pérdida de imagen / reputación de la Sociedad.
 Poner en conocimiento de todos los empleados, que intervengan en los procesos de negocio
alcanzados, las normas legales y administrativas vigentes y resaltar su cumplimiento
obligatorio.
 Evitar sanciones de tipo civil, penal y comercial tanto para la Sociedad como para sus
funcionarios.
 Evidenciar el compromiso asumido por la Sociedad en la lucha contra el lavado de activos.
MBFA, en su carácter de sujeto obligado a informar a la UIF, tiene los siguientes deberes:
 Recabar de sus clientes los documentos que prueben fehacientemente su identidad, domicilio y
demás datos, según corresponda en cada caso, para realizar las operaciones o transacciones
comerciales que constituyen su actividad.
 Informar cualquier hecho u operación sospechosa.
 Abstenerse de revelar al cliente o a terceros las actuaciones que se estén realizando en
cumplimiento de la normativa vigente.
 Identificar a otros Sujetos Obligados por la UIF que operen con MBFA, a fin de requerirles una
Declaración Jurada sobre el cumplimiento de las disposiciones vigentes en la materia, junto con
la constancia de inscripción ante a UIF.
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Enfoque basado en riesgo

La UIF pretende que las Entidades Financieras y Cambiarias identifiquen, evalúen y entiendan sus
riesgos y en función de ello, adopten medidas de administración y mitigación de los mismos, a fin de
prevenir de manera más eficaz el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
Factores de Riesgo de LA/FT.
A los fines de confeccionar su Matriz y realizar anualmente la Autoevaluación de Riesgo cuya extensión
se explicita en el presente Manual, para gestionar los riesgos identificados, las MBFA considerará los
Factores de Riesgos de LA/FT que a continuación se detallan, los que se reflejarán en la Matriz Riesgo
Cliente:
a) Clientes: Los Riesgos de LA/FT asociados a los Clientes, los cuales se relacionan con sus
antecedentes, actividades y comportamiento, al inicio y durante toda la relación comercial. El análisis
asociado a este factor incorpora, los atributos de residencia y si es o no nacional Argentino, el nivel de
renta o patrimonio y la actividad que realiza, el carácter de persona humana o jurídica, la condición de
PEP y/o de sujeto obligado.
b) Productos y/o servicios: Los Riesgos de LA/FT asociados a los productos y/o servicios que ofrece se
evaluarán en el Comité de Producto, del cual formará parte el Oficial de Cumplimiento y su participación
será obligatoria y necesaria en la aprobación de nuevos productos.
c) Canales de distribución: Los Riesgos de LA/FT asociados a los diferentes modelos de distribución no
aplican en el caso de MBFA toda vez que la única forma de acceder a los productos de la Entidad es a
través de los Concesionarios oficiales de Mercedes-Benz Argentina S.A y/o en forma personal por
negociaciones internas para el caso de plazos fijos y/o cuenta corriente especial. MBFA no utiliza como
canales electrónicos de generación de operaciones.
d) Zona geográfica: Los Riesgos de LA/FT asociados a las zonas geográficas en las que MBFA ofrece
sus productos y/o servicios, tomando en cuenta sus índices de criminalidad, características económico-
financieras y socio-demográficas y las disposiciones y guías que autoridades competentes o el GAFI
emitan con respecto a dichas jurisdicciones. Es necesario destacar que MBFA no realiza operaciones
transnacionales ni fuera del Territorio Argentino.
Conocimiento del Cliente

Es política de MBFA mantener con sus clientes una estrecha relación que permita proporcionarles
servicios de excelencia y al mismo tiempo conocer acabadamente sus actividades, con el fin de procurar
sanas prácticas financieras, observando el marco legal vigente.
La política contenida en este Manual debe aplicarse a todas las áreas que tengan relación de negocios
directa con la clientela.
Esta política debe aplicarse a todos los puestos que desarrollen efectivamente la función de atención
directa al cliente y supervisión de operaciones.
MBFA aplica mecanismos de control que le permiten alcanzar un conocimiento adecuado de todos sus
clientes en función de las políticas de análisis de riesgo que se implementan. Dichas políticas son
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graduales, empleando medidas reforzadas para aquellos clientes clasificados como de mayor riesgo.
Desarrollo de Nuevos Productos
El desarrollo de nuevos productos a lanzar al mercado debe ser evaluado por el Comité de Productos de
MBFA, donde uno de los aspectos a considerar será el riesgo de Lavado de Activos y el Financiamiento
al Terrorismo. En este sentido, previo al lanzamiento de los productos mencionados, se analizará la
necesidad de modificar los procedimientos de MBFA, incluidos aquellos contenidos en el presente
Manual, de manera de mitigar el riesgo de referencia.
La evaluación realizada por el Comité de Producto será documentada por escrito e incorporada en la
minuta del comité de referencia.
Supuestos de Procedimiento Reforzado de Identificación
La Entidad reforzará los procedimientos de identificación de clientes en los siguientes supuestos:
a) Presunta Actuación por Cuenta Ajena: cuando existan elementos que lleven a suponer que los
clientes no actúan por cuenta propia, la Entidad adoptará, en cumplimiento de la política de conocer
al cliente, medidas adicionales a fin de obtener información sobre la verdadera identidad de la
persona por cuenta de la cual actúan los clientes.
b) Empresa pantalla / vehículo: deberá prestarse especial atención para evitar que las personas físicas
utilicen a las personas jurídicas como empresas pantalla para realizar sus operaciones.
c) Propietario o Beneficiario: Los procedimientos de identificación de clientes que realiza el
Departamento de Créditos deben permitir conocer claramente la estructura de las personas jurídicas
o de existencia ideal, determinar el origen de sus fondos e identificar a los propietarios, beneficiarios
y aquellos que ejercen el control real de dichas personas jurídicas, que tengan como mínimo el 20
(veinte) por ciento del capital o de los derechos de voto de las personas jurídicas o de existencia
ideal o que por otros medios ejerzan el control final, directo o indirecto sobre una persona jurídica
o existencia ideal, u otros entes asimilables.
d) Fideicomisos: en estos casos, la identificación incluirá al fiduciario y al administrador, la
acreditación del registro ante la UIF, así como también la identificación del Oficial de Cumplimiento
y el pedido de una copia del Manual de Prevención de LA/FT, verificando que contenga políticas y
procedimientos para la identificación y verificación de la identidad de Clientes.
e) Transacciones a distancia: MBFA adoptará las medidas específicas que resulten adecuadas, para
compensar el mayor riesgo de Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo, cuando se
establezcan relaciones de negocios o se realicen transacciones con clientes que no han estado
físicamente presentes en la realización de la operación. En este sentido, es importante mencionar
que una parte significativa de las operaciones activas de MBFA son realizadas con los clientes a
través de la red de concesionarios de Mercedes-Benz Argentina S.A., siendo ésta la encargada de
solicitar al cliente la totalidad de la documentación / información para su análisis en MBFA. No
obstante ello, MBFA entiende que los procesos vigentes son adecuados para compensar el mayor
riesgo de la operatoria mencionada.
f) Personas Expuestas Políticamente: en el supuesto de que en la operación intervenga una Persona
Expuesta Políticamente, se seguirán los procedimientos establecidos en la Sección “Personas
Expuestas Políticamente” del presente Manual.
g) Personas incluidas en el listado de terroristas: el Departamento de Créditos controlará, junto con la
realización del análisis de crédito (al inicio de la relación comercial, y previo a la aprobación de la
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Fecha de Vigencia
operación), si la operación o su tentativa involucra a personas incluidas en el listado de terroristas o

fondos, bienes u otros activos, que sean de propiedad o sean controlados (directa o indirectamente)
por personas incluidas en el listado de terroristas (nóminas de terroristas publicadas por las Naciones
Unidas y por Daimler).
Adicionalmente, al menos bimestralmente, el departamento de Compliance Management cotejará la
totalidad de la cartera de clientes activos con el listado de terroristas antes mencionado y, en caso
de identificarse coincidencias a partir de este procedimiento, las mismas serán informadas en forma
inmediata al Oficial de Cumplimiento, para su análisis.
h) Otros Sujetos Obligados por la UIF a informar: MBFA solicitará a los mismos una declaración
jurada sobre el cumplimiento de las disposiciones vigentes en materia de prevención del Lavado de
Activo y Financiación del Terrorismo, y una copia del Certificado de Inscripción en la UIF.
Cuando pudieran existir dudas sobre si los clientes actúan efectivamente por cuenta propia, o cuando
exista certeza de que no lo hacen, las operaciones se remitirán inmediatamente al Responsable de la
Prevención del Lavado de Activos para su investigación y presentación en el Comité de Control del
Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, y posterior presentación a los entes regulatorios, de
corresponder.
Responsabilidades
De MBFA
 Promover el cumplimiento de la legislación vigente, las normas dictadas por el Banco Central de la
República Argentina (en adelante “BCRA”) sobre la materia, las dictadas por la Unidad de
Información Financiera (en adelante “UIF”), las directrices dictadas por el Grupo Daimler en
materia de prevención y control del lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas y los
principios éticos que rigen la conducta de MBFA, así como también, instrumentar protecciones
preventivas para detectar la posible utilización de MBFA para concretar operaciones vinculadas al
lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas y/o financiamiento al terrorismo; todo ello en
un marco de efectiva cooperación con las autoridades de aplicación.
 Analizar la razonable relación entre la actividad económica del cliente y los recursos que moviliza
en servicios y/o productos contratados con MBFA.
 Establecer los procedimientos de registro y detección, manuales y automáticos que contribuyan a la
identificación de operaciones que presuman considerarlas como Inusuales.
 Implementar la debida diligencia del cliente aplicando un enfoque basado en riesgos para entender
y obtener información sobre el propósito y la naturaleza esperada de la relación comercial, y llevar
a cabo una debida diligencia continua sobre dicha relación de monitoreo de la operación en función
del riesgo asignado, que permita asegurar que las operaciones sean consistentes con el conocimiento
del cliente y su perfil transaccional, incluyendo, de ser necesario, el origen de los fondos.
Del Personal de MBFA
 El personal debe apegarse estrictamente a los principios éticos que rigen la conducta de MBFA y a
la legislación vigente respecto a la prevención y control del lavado de activos proveniente de
actividades ilícitas y financiación al terrorismo.
 El personal se halla obligado a reportar al Responsable de Prevención de Lavado de Dinero, todas
aquellas operaciones que reúnan las características estipuladas que presuman considerarlas como
Inusuales.
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Fecha de Vigencia
 El personal debe cumplir con la realización de los procedimientos de registro y detección, manuales
y automatizados establecidos por MBFA para la detección de Operaciones Inusuales.
 El régimen de sanciones que será aplicable en caso de incumplimiento de los deberes impuestos por
este Manual y/o las normas aplicables será el que dispone la ley de contrato de trabajo N° 20.744
las que serán aplicadas por el Departamento de Recursos Humanos, conforme a los procedimientos
internos de dicho sector, como se expondrá en el presente.
De los Clientes de MBFA
 Los clientes deben proporcionar información fidedigna que permita comprobar su identidad, datos
personales y actividades, de manera que puedan llevarse a cado las acciones necesarias por parte de
MBFA para comprobar la legitimidad y naturaleza de las actividades que realiza.
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Fecha de Vigencia
RESPONSABLE DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
Designación
MBFA designará un Director para desempeñarse como responsable del Control y Prevención del Lavado
de Activos y Financiación del Terrorismo (en adelante “Oficial de Cumplimiento”), y encargado de
centralizar / formalizar todas las informaciones que requieran el BCRA o la UIF. El Oficial de
Cumplimiento será responsable de velar por la implementación y observancia de los procedimientos y
obligaciones establecidos en las normas de la UIF y del BCRA aplicables.
MBFA informará a la UIF sobre la designación del Oficial de Cumplimiento, indicando: nombre y
apellido, tipo y número de documento de identidad, cargo en el órgano de administración, fecha de
designación y número de CUIT / CUIL de la persona designada, los número de teléfono, fax, dirección
de correo electrónico y lugar de trabajo. Asimismo, ésta deberá constituir domicilio, donde serán válidas
todas las notificaciones efectuadas. Una vez cesado en el cargo, el Oficial de Cumplimiento deberá
denunciar el domicilio real, el que deberá mantenerse actualizado durante el plazo de 5 (cinco) años
contados desde el cese.
Con el objeto de formalizar su designación se remitirá fotocopia certificada del acta de designación a la
Gerencia Principal de Análisis y Seguimiento de Operaciones Especiales de la Superintendencia de
Entidades Financieras y Cambiarias, junto con los datos personales del funcionario designado.
El Oficial de Cumplimiento gozará de absoluta independencia y autonomía en el ejercicio de sus
responsabilidades y funciones, garantizándosele acceso irrestricto a toda la información que requiera en
cumplimiento de las mismas. Debe contar con capacitación y/o experiencia asociada a la prevención del
lavado de activos y financiamiento del terrorismo y gestión de riesgos y un equipo de soporte con
dedicación exclusiva para la ejecución de las tareas relativas a las responsabilidades asignadas.
Dicho Funcionario será responsable de ejecutar las políticas establecidas por Comité de Control y
Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, su seguimiento y la implementación
de los controles internos necesarios. En este sentido, tendrá acceso a toda la información relativa al
cliente y sus operaciones.
Es importante señalar que los eventuales desvíos que se constaten en su actuación lo harán pasible de
las sanciones previstas por la Ley 25.246 y sus modificatorias, sin perjuicio de la responsabilidad que le
cabe al Directorio de MBFA.
Asimismo MBFA debe designar un Oficial de Cumplimiento suplente, que deberá cumplir con las
mismas condiciones establecidas para el titular, para que se desempeñe como Oficial de Cumplimiento
únicamente en caso de ausencia temporal, impedimento, licencia o remoción del titular.
MBFA deberá comunicar a la UIF, dentro de los CINCO (5) días hábiles, la entrada en funciones del
Oficial de Cumplimiento suplente, los motivos que la justifican y el plazo durante el cual desempeñará
el cargo. Dicha comunicación podrá ser digitalizada y enviada vía correo electrónico a:
sujetosobligados@uif.gob.ar.
La remoción del Oficial de Cumplimiento debe ser aprobada por el órgano competente que lo haya
designado en funciones, y comunicada fehacientemente a la UIF dentro de los QUINCE (15) días hábiles
de realizada, indicando las razones que justifican tal medida. La vacancia del cargo de Oficial de
Cumplimiento no puede durar más de TREINTA (30) días hábiles, continuando la responsabilidad del
Oficial de Cumplimiento suplente y, en caso de vacancia, la del propio Oficial de Cumplimiento saliente,
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Fecha de Vigencia
hasta la notificación de su sucesor a la UIF.

Finalmente, el Directorio de MBFA será responsable de notificar en forma inmediata al Divisional
Compliance Officer (DCO) de Daimler Financial Services (DFS) el nombre y datos de contacto del
Oficial de Cumplimiento designado, así como de cualquier reemplazo que suceda en esa función.
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Funciones
Entre las responsabilidades atribuidas al Oficial de Cumplimiento, se encuentran las funciones que se
enumeran a continuación, las cuales podrán ser ejecutadas por el equipo de soporte a su cargo,
conservando en todos los casos la responsabilidad respecto de las mismas:
 Proponer al órgano de administración las estrategias para prevenir y gestionar los Riesgos de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
 Elaborar el Manual de Prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y
coordinar los trámites para su debida aprobación.
 Vigilar la adecuada implementación y funcionamiento del Sistema de Prevención de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.
 Evaluar y verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados en el Sistema
de Prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, según lo indicado en las
normas aplicables, incluyendo el monitoreo de operaciones, la detección oportuna y el reporte
de operaciones sospechosas.
 Evaluar y verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados para
identificar a las PEP.
 Implementar las políticas y procedimientos para asegurar la adecuada Gestión de Riesgos de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
 Implementar un Plan de Capacitación para que los empleados de la Sociedad cuenten con el
nivel de conocimiento apropiado para los fines del Sistema de Prevención del lavado de activos
y financiamiento del terrorismo, que incluye la adecuada Gestión de los Riesgos de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.
 Verificar que el Sistema de Prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
incluya la revisión de las listas anti-terroristas y contra la proliferación de armas de destrucción
masiva, así como también otras que indique la regulación local.
 Vigilar el funcionamiento del sistema de monitoreo y proponer señales de alerta a ser
incorporadas en el Manual de Prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
 Llevar un registro de aquellas operaciones inusuales que, luego del análisis respectivo, no fueron
determinadas como operaciones sospechosas.
 Evaluar las operaciones y en su caso calificarlas como sospechosas y comunicarlas a través de
los ROS a la UIF, manteniendo el deber de reserva al que hace referencia el artículo 22 de la
Ley N° 25.246 y sus modificatorias.
 Emitir informes sobre su gestión al órgano de administración o máxima autoridad de la
Sociedad.
 Verificar la adecuada conservación de los documentos relacionados al Sistema de Prevención
de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
 Actuar como interlocutor de la Sociedad ante la UIF y otras autoridades regulatorias en los
temas relacionados a su función.
 Atender los requerimientos de información o de información adicional y/o complementaria
solicitada por la UIF y otras autoridades competentes.
 Informar al Comité de Prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo respecto
a las modificaciones e incorporaciones al listado de países de alto riesgo y no cooperantes
publicado por el GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (FATF/GAFI),
dando especial atención al riesgo que implican las relaciones comerciales y operaciones
relacionadas con los mismos.
 Formular los Reportes Sistemáticos, de acuerdo a lo establecido por la normativa vigente.
 Las demás que sean necesarias o establezca la UIF para controlar el funcionamiento y el nivel
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Fecha de Vigencia
de cumplimiento del Sistema de Prevención de lavado de activos y financiamiento del

terrorismo.
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Fecha de Vigencia
COMITÉ DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN

DEL TERRORISMO
Integración
El Comité de Control y Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo estará
integrado, como mínimo, por el Oficial de Cumplimiento, el Presidente de MBFA, y el Gerente
Financiero (CFO) de MBFA, es decir, el funcionario de máximo nivel con competencia en el área de
operaciones de intermediación financiera.
El Oficial de Cumplimiento presidirá el Comité de Control y Prevención del Lavado de Activos y
Financiación del Terrorismo.
EL Comité de Control y Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo no podrá
coincidir con el Comité de Auditoría pero sí con el Comité de Riesgos, cuya finalidad debe ser brindar
apoyo al Oficial de Cumplimiento en la adopción y cumplimiento de políticas y procedimientos
necesarios para el buen funcionamiento del Sistema de Prevención de lavado de dinero y financiamiento
del terrorismo.
MBFA contará con un reglamento del referido comité, aprobado por el órgano de administración, que
contenga las disposiciones y procedimientos necesarios para el cumplimiento de sus funciones, en
concordancia con las normas sobre la Gestión Integral de Riesgos.
Funciones
En las reuniones de Comité se tratan los casos a reportar, los que deberán constarán en una minuta, las
cuales se volcarán al Libro del Comité mediante actas que posteriormente serán aprobadas por el órgano
de administración y quedará a disposición de las autoridades competentes.
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NORMAS PARTICULARES
Definición y Clasificación del Cliente

Cliente es toda persona humana o jurídica o estructura legal sin personería jurídica, con la que se
establece, de manera ocasional o permanente, una relación contractual de carácter financiero, económico
o comercial.
En ese sentido, es Cliente el que desarrolla una vez, ocasionalmente o de manera habitual, operaciones
con MBFA.
Los meros proveedores de bienes y/o servicios no serán calificados como “Clientes”, salvo que
mantengan con la Entidad relaciones de negocio ordinarias diferentes de la mera proveeduría
MBFA debe identificar a sus Clientes al inicio de las relaciones comerciales, y –en caso de ser
necesarias- se aplicarán medidas de control reforzado, las que (en esos casos) deberán ser objeto de
aplicación periódica, con la finalidad de mantener actualizados los datos, registros y/o copias de la base
de Clientes de la Entidad.
La ausencia o imposibilidad de identificación , deberá entenderse como impedimento para el inicio de

las relaciones comerciales y, de ya existir éstas, para continuarlas. Asimismo, se deberá realizar un
análisis adicional para decidir si en base a las políticas de gestión de riesgos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo de la Entidad, deben ser objeto de reporte de operación sospechosa.
En todos los casos, se realizará la verificación contra las listas conforme lo dispuesto en la Resolución
UIF N° 29/2013. Asimismo, en todos los casos deberá conformarse la Declaración Jurada de PEP, la
cual podrá ser firmada tanto presencialmente o a través de medios electrónicos.
Se deberá recabar, asimismo, para todos los casos, información suficiente para establecer el propósito y
objetivos de la operación. La documentación a requerir será la detallada en el listado de
“Documentación” que se publicará junto con esta norma. .
A cada Cliente se le determinará una calificación de riesgo en un todo de acuerdo a la aplicación de la

matriz correspondiente y -de acuerdo a la calificación que se haya dado- se aplicarán procedimientos de
debida diligencia, para lo cual se considerarán criterios tales como: (i) el tipo de Cliente (persona
humana o jurídica), (ii) actividad económica, (iii) origen de fondos, (iv) volumen transaccional real y/o
estimado de operaciones, (v) nacionalidad y residencia. Esta calificación debe realizarse en el momento
de la aceptación de nuevos Clientes y mantenerse actualizada durante toda la relación.
La aplicación, el alcance y la intensidad de dicha debida diligencia se escalonarán, como mínimo, de

acuerdo a los niveles de Riesgo Alto, Medio y Bajo.
Requisitos de identificación del Cliente
Atendiendo a las normas de la Unidad de Información Financiera (UIF), MBFA ha establecido medidas
concretas y estrictas de identificación y conocimiento de sus clientes.
Los datos mínimos a ser requeridos para su identificación serán:
Personas humanas
Los Clientes personas humanas deberán ser identificados en todos los casos a través de la presentación
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Fecha de Vigencia
de un documento oficial que acredite su identidad y nacionalidad, vigente y con fotografía. Igual
tratamiento se dará, en caso de existir, al apoderado, tutor, curador, representante o garante, que deberá
aportar, asimismo, el documento que acredite tal relación o vínculo jurídico. Específicamente, se
obtendrá:
a) Tipo y número de documento de identidad, que deberá ser exhibido en original y al que
se le realizará una copia, a fin de realizar el proceso de inicio de la relación comercial.
El documento original podrá ser exhibido de manera electrónica o a través de los medios
digitales que en el futuro fueran autorizados por la Entidad Se aceptarán como
documentos válidos para acreditar la identidad, el Documento Nacional de Identidad,
Cédula de Identidad otorgada por autoridad competente de los respectivos países
limítrofes o Pasaporte.
b) Fecha y lugar de nacimiento.
c) Estado Civil.
d) C.U.I.L. (código único de identificación laboral), C.U.I.T. (Clave Única de

Identificación Tributaria), C.D.I. (Clave de Identificación), o la clave de identificación
que en el futuro sea creada por la ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS
PÚBLICOS, (AFIP).
e) Domicilio real (calle, número, localidad, provincia y código postal).
f) Número de teléfono y dirección de correo electrónico.
g) Actividad laboral o profesional.
h) Declaración jurada indicando expresamente si reviste la calidad de Persona Expuesta

Políticamente.
Los requisitos previstos en el presente punto resultarán de aplicación, asimismo, a los apoderados de las
personas jurídicas y/o autorizadas con uso de firma.
Personas Jurídicas
Los Clientes personas jurídicas deberán ser identificados a través de los documentos acreditativos de la
constitución y vigencia de dicha personalidad, obteniendo los siguientes datos:
a) Denominación o Razón Social.

b) Fecha y número de inscripción registral.
c) C.U.I.T., C.D.I., o C.I.E. (Clave de Inversores del Exterior), o la clave de
identificación que en el futuro fuera creada por la ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE
INGRESOS PÚBLICOS (AFIP).
d) Copia del contrato o escritura de constitución.
e) Copia del estatuto social actualizado, sin perjuicio de la exhibición de su original;
f) Domicilio legal (calle, número, localidad, provincia y código postal);
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g) Número de teléfono de la sede social y dirección de correo electrónico;

h) Actividad principal realizada;
i) Identificación de los apoderados, en los términos establecidos en el primer párrafo del
artículo anterior;
j) Nómina de los integrantes del órgano de administración u órgano equivalente;
k) Titularidad del capital social. En los casos en los cuales la titularidad del capital social
presente un alto nivel de atomización por las características propias del ente, se tendrá
por cumplido este requisito mediante la identificación de los integrantes del consejo de
administración o equivalente y/o aquellos que ejerzan el control efectivo del ente.
l) Identificación de Propietarios/Beneficiarios finales. A los fines de identificar a los

Propietarios/Beneficiarios finales de la persona jurídica, se podrán utilizar declaraciones
juradas del Cliente, copias de los registros de accionistas proporcionados por el Cliente
u obtenidos por el Sujeto Obligado, o toda otra documentación o información pública
que identifique la estructura de control del Cliente. Cuando la participación mayoritaria
de los Clientes personas jurídicas corresponda a una sociedad que cotiza en una bolsa o
mercado regulado y esté sujeta a requisitos sobre transparencia y/o revelación de
información, se los exceptuará del requisito de identificación previsto en este inciso.
Los mismos recaudos antes indicados serán acreditados en los casos de asociaciones, fundaciones,
uniones transitorias de empresas, agrupaciones de colaboración empresaria, consorcios de cooperación
y otros entes, con o sin personería jurídica.
Identificación de otros tipos de Clientes.

En el caso de otros tipos de Clientes se deberán seguir, las siguientes reglas de identificación:
 Las UTES, agrupaciones y otros entes comerciales asimilables se identificarán de acuerdo con
las reglas generales para las personas jurídicas, aplicadas a sus integrantes, además de a la propia
estructura jurídica constituida en lo que corresponda.
 Los fideicomisos que hayan sido constituidos de acuerdo con la ley argentina, con excepción de
los calificados como fideicomisos con oferta pública, se considerarán adecuadamente
identificados cuando se cumplan las siguientes reglas:
1. Identificación del fiduciario, conforme a lo expuesto para personas humanas o jurídicas

conforme corresponda;
2. Identificación de administrador o figura de características similares, conforme a lo expuesto
para las personas humanas o jurídicas conforme corresponda;
 En el caso de las Sociedades por Acciones Simplificadas (SAS) y demás sociedades comerciales
constituidas por medios digitales, se podrá identificar a la persona jurídica y dar inicio a la
relación comercial con el instrumento constitutivo digital generado por el registro público
respectivo, con firma digital de dicho organismo, que haya sido recibido por la MBFA a través
de medios electrónicos.
Las Sociedades Cotizadas y sus filiales, que cotizan en una bolsa o mercado regulado y estén sujetas a
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requisitos sobre transparencia y/o revelación de información, podrán dar inicio a la relación comercial
sin otro trámite que: (i) la identificación en los términos de identificación de la persona humana que
operará la cuenta, y (ii) la entrega de copia del instrumento por el que dicha persona humana ha sido
designada a tales efectos. Aceptación e identificación de Clientes no presenciales.
La aceptación de Clientes no presenciales estará sometida a la identificación por medios electrónicos
sustitutivos de la presencia física, conforme Lo siguiente:
a) La identificación de Clientes personas humanas, se podrá realizar por medios electrónicos sustitutivos
de la presencia física con uso de técnicas biométricas o métodos tecnológicos alternativos de igual
rigurosidad, almacenables y no manipulables, con arreglo a las siguientes especificaciones:
1. Podrá utilizarse cualquier procedimiento que incluya la exhibición en original del documento de
identificación del Cliente.
2. Se deberá realizar un análisis de riesgo del procedimiento de identificación no presencial a
implementar.
3. El proceso de identificación no presencial deberá ser almacenado con constancia de fecha y hora.
4. El informe del revisor externo deberá pronunciarse expresamente sobre la adecuación y eficacia
operativa del procedimiento de identificación no presencial implementado.
5. Será responsabilidad de MBFA implementar los requerimientos técnicos que aseguren la autenticidad,
vigencia e integridad de los documentos de identificación utilizados y la correspondencia del titular del
documento con el Cliente objeto de identificación, así como también la confidencialidad e
inalterabilidad de la información obtenida en el proceso de identificación.
Personas Expuestas Políticamente
A continuación se detallan las personas consideradas como expuestas políticamente:
a) Los funcionarios públicos extranjeros: quedan comprendidas las personas que desempeñen o hayan
desempeñado dichas funciones hasta dos años anteriores a la fecha en que fue realizada la operatoria,
ocupando alguno de los siguientes cargos:
1. Jefes de Estado, jefes de Gobierno, gobernadores, intendentes, ministros, secretarios y

subsecretarios de Estado y otros cargos gubernamentales equivalentes;
2. Miembros del Parlamento/Poder Legislativo;
3. Jueces, miembros superiores de tribunales y otras altas instancias judiciales y administrativas

de ese ámbito del Poder Judicial;
4. Embajadores y cónsules.
5. Oficiales de alto rango de las fuerzas armadas (a partir de coronel o grado equivalente en la
fuerza y/o país de que se trate) y de las fuerzas de seguridad pública (a partir de comisario o
rango equivalente según la fuerza y/o país de que se trate);
6. Miembros de los órganos de dirección y control de empresas de propiedad estatal;
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7. Directores, gobernadores, consejeros, síndicos o autoridades equivalentes de bancos centrales y

otros organismos estatales de regulación y/o supervisión;
b) Los cónyuges, o convivientes reconocidos legalmente, familiares en línea ascendente o descendente

hasta el primer grado de consanguinidad y allegados cercanos de las personas a que se refieren los
puntos 1 a 7 del inciso a), durante el plazo indicado. A estos efectos, debe entenderse como allegado
cercano a aquella persona pública y comúnmente conocida por su íntima asociación a la persona
definida como Persona Expuesta Políticamente en los puntos precedentes, incluyendo a quienes
están en posición de realizar operaciones por grandes sumas de dinero en nombre de la referida
persona.
c) Los funcionarios públicos nacionales que a continuación se señalan que se desempeñen o hayan
desempeñado hasta dos años anteriores a la fecha en que fue realizada la operatoria:
1. El Presidente y Vicepresidente de la Nación;
2. Los Senadores y Diputados de la Nación;
3. Los magistrados del Poder Judicial de la Nación;
4. Los magistrados del Ministerio Público de la Nación;
5. El Defensor del Pueblo de la Nación y los adjuntos del Defensor del Pueblo;
6. El Jefe de Gabinete de Ministros, los Ministros, Secretarios y Subsecretarios del Poder Ejecutivo
Nacional;
7. Los interventores federales;
8. El Síndico General de la Nación y los Síndicos Generales Adjuntos de la Sindicatura General

de la Nación, el presidente y los auditores generales de la Auditoría General de la Nación, las
autoridades superiores de los entes reguladores y los demás órganos que integran los sistemas
de control del sector público nacional, y los miembros de organismos jurisdiccionales
administrativos;
9. Los miembros del Consejo de la Magistratura y del Jurado de Enjuiciamiento;
10. Los Embajadores y Cónsules;
11. El personal de las Fuerzas Armadas, de la Policía Federal Argentina, de Gendarmería Nacional,
de la Prefectura Naval Argentina, del Servicio Penitenciario Federal y de la Policía de Seguridad
Aeroportuaria con jerarquía no menor de coronel o grado equivalente según la fuerza;
12. Los Rectores, Decanos y Secretarios de las Universidades Nacionales;
13. Los funcionarios o empleados con categoría o función no inferior a la de director general o
nacional, que presten servicio en la Administración Pública Nacional, centralizada o
descentralizada, las entidades autárquicas, los bancos y entidades financieras del sistema oficial,
las obras sociales administradas por el Estado, las empresas del Estado, las sociedades del
Estado y el personal con similar categoría o función, designado a propuesta del Estado en las
sociedades de economía mixta, en las sociedades anónimas con participación estatal y en otros
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entes del sector público;
14. Todo funcionario o empleado público encargado de otorgar habilitaciones administrativas para
el ejercicio de cualquier actividad, como también todo funcionario o empleado público
encargado de controlar el funcionamiento de dichas actividades o de ejercer cualquier otro
control en virtud de un poder de policía;
15. Los funcionarios que integran los organismos de control de los servicios públicos privatizados,
con categoría no inferior a la de director general o nacional;
16. El personal que se desempeña en el Poder Legislativo de la Nación, con categoría no inferior a
la de director;
17. El personal que cumpla servicios en el Poder Judicial de la Nación y en el Ministerio Público
de la Nación, con categoría no inferior a Secretario;
18. Todo funcionario o empleado público que integre comisiones de adjudicación de licitaciones,
de compra o de recepción de bienes, o participe en la toma de decisiones de licitaciones o
compras;
19. Todo funcionario público que tenga por función administrar un patrimonio público o privado, o
controlar o fiscalizar los ingresos públicos cualquiera fuera su naturaleza;
20. Los directores y administradores de las entidades sometidas al control externo del Honorable
Congreso de la Nación, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 120 de la Ley Nº 24.156.
d) Los funcionarios públicos provinciales, municipales y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires que
a continuación se señalan, que se desempeñen o hayan desempeñado hasta dos años anteriores a la
fecha en que fue realizada la operatoria:
1. Gobernadores, Intendentes y Jefe de Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires;
2. Ministros de Gobierno, Secretarios y Subsecretarios; Ministros de los Tribunales Superiores de

Justicia de las provincias y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires;
3. Jueces y Secretarios de los Poderes Judiciales Provinciales y de la Ciudad Autónoma de Buenos

Aires.
4. Legisladores provinciales, municipales y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires;
5. Los miembros del Consejo de la Magistratura y del Jurado de Enjuiciamiento;
6. Máxima autoridad de los Organismos de Control y de los entes autárquicos provinciales,

municipales y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires;
7. Máxima autoridad de las sociedades de propiedad de los estados provinciales, municipales y de

la Ciudad Autónoma de Buenos Aires;
e) Las autoridades y apoderados de partidos políticos a nivel nacional, provincial y de la Ciudad

Autónoma de Buenos Aires, que se desempeñen o hayan desempeñado hasta dos años anteriores a
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Fecha de Vigencia
la fecha en que fue realizada la operatoria.
f) Las autoridades y representantes legales de organizaciones sindicales y empresariales (cámaras,

asociaciones y otras formas de agrupación corporativa con excepción de aquéllas que únicamente
administren las contribuciones o participaciones efectuadas por sus socios, asociados, miembros
asociados, miembros adherentes y/o las que surgen de acuerdos destinados a cumplir con sus
objetivos estatutarios) que desempeñen o hayan desempeñado dichas funciones hasta dos años
anteriores a la fecha en que fue realizada la operatoria.
El alcance establecido se limita a aquellos rangos, jerarquías o categorías con facultades de decisión
resolutiva, por lo tanto se excluye a los funcionarios de niveles intermedios o inferiores.
g) Las autoridades y representantes legales de las obras sociales contempladas en la Ley Nº 23.660,
que desempeñen o hayan desempeñado dichas funciones hasta dos años anteriores a la fecha en que
fue realizada la operatoria.
El alcance establecido se limita a aquellos rangos, jerarquías o categorías con facultades de decisión
resolutiva, por lo tanto se excluye a los funcionarios de niveles intermedios o inferiores.
h) Las personas que desempeñen o que hayan desempeñado hasta dos años anteriores a la fecha en que
fue realizada la operatoria, funciones superiores en una organización internacional y sean miembros
de la alta gerencia, es decir, directores, subdirectores y miembros de la Junta o funciones
equivalentes excluyéndose a los funcionarios de niveles intermedios o inferiores.
i) Los cónyuges, o convivientes reconocidos legalmente, y familiares en línea ascendente o

descendente hasta el primer grado de consanguinidad, de las personas a que se refieren los puntos
c), d), e), f), g), y h) durante los plazos que para ellas se indican.
Tal como se detalla en el apartado Normas Particulares – Documentación del presente Manual, MBFA
solicitará a sus clientes la Declaración jurada respecto de su condición de Persona Expuesta
Políticamente al inicio de la relación contractual, identificando en el sistema IBS a aquellos clientes que
informen esta condición.
Por otra parte, el Departamento de Créditos cotejará la condición de la totalidad de los clientes al inicio
de sus operaciones, tanto para las personas físicas como personas jurídicas (en este caso, para
accionistas, directores, representantes legales y apoderados).
Adicionalmente, al menos bimestralmente, se cotejará la totalidad de su cartera de clientes activos con
las listas de “Personas Expuestas Políticamente” en forma automática, e identificará en el sistema las
novedades producidas, previo análisis por parte del Oficial de Cumplimiento.
Además de lo establecido precedente, el Jefe del Departamento de Créditos deberá:
a) Respecto de los clientes, requirentes, donantes o aportantes que reúnan la condición de “Personas
Expuestas Políticamente” en los términos mencionados en los incisos a) y b) precedentes:
1. Contar con la aprobación del Oficial de Cumplimiento para establecer, o mantener, las
relaciones con estos clientes.
2. Reforzar todas las medidas necesarias tendientes a determinar cuál es el origen de los fondos
que involucren sus operaciones, considerando su razonabilidad y justificación económica y
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jurídica, y prestar especial atención a las transacciones realizadas, que no guarden relación con
la actividad declarada y con su perfil como cliente, requirente, donante o aportante.
3. Llevar adelante un monitoreo continuo de la relación comercial.
b) Respecto de los clientes, requirentes, donantes o aportantes que reúnan la condición de “Personas
Expuestas Políticamente” en los términos de los incisos c), d), e), f), g), h) e i) precedentes,
únicamente en aquellos casos en que el jefe del Departamento de Créditos detecte mayor riesgo en
la relación con estas personas, deberán aplicar las medidas establecidas en los puntos 1. a 3.
anteriores.
Sujetos Obligados ante la UIF

Ver enumeración en el punto d) de las “DEFINICIONES PRELIMINARES”
Debida Diligencia
Cuando conforme las pautas que se detallaran a lo largo de este Manual, a los Clientes se los haya
determinado como de Riesgo Medio, MBFA deberá obtener, además de la información de identificación
detallada para personas humanas y jurídicas, el debido respaldo documental, en relación a:
a) La actividad económica del Cliente.
b) El origen de los ingresos, fondos y/o patrimonio del Cliente.
c) Se podrán solicitar otros datos que a juicio de MBFA permitan identificar y conocer
adecuadamente a sus Clientes, incluso solicitando copias de documentos que permitan entender
y gestionar adecuadamente el riesgo de este tipo de Clientes, de acuerdo con los Sistemas de
Gestión de Riesgo de MBFA.
Debida Diligencia Reforzada
En los casos de Riesgo Alto, MBFA deberá obtener, además de la información de identificación
detallada para personas humanas y jurídicas la siguiente documentación:
a) Copia de facturas, títulos u otras constancias que acrediten fehacientemente el domicilio.

b) Copia de los documentos que acrediten el origen de los fondos, el patrimonio u otros documentos
que acrediten ingresos o renta percibida (estados contables, contratos de trabajo, recibos de sueldo). c)
Copia del acta del órgano decisorio designando autoridades.
d) Copias de otros documentos que permitan conocer y gestionar adecuadamente el riesgo de este tipo
de Clientes.
e) Corroborar posibles antecedentes relacionados a lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo
y sanciones aplicadas por la UIF, el órgano de control o el Poder Judicial (bases públicas, internet, y
otros medios adecuados a tal fin).
Asimismo, a lo largo del período de mantenimiento de la relación comercial, se analizará, y constará en

el análisis de aceptación del Cliente, la razonabilidad del propósito de la Cuenta en su relación con las
características del Cliente, así como también se realizarán acciones de comprobación del mantenimiento
de tal objetivo.
Debida Diligencia Simplificada.
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Para los Clientes clasificados con riesgo bajo se pueden utilizar los siguientes criteros de análisis del
riesgo de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo:
a) Clientes personas humanas: la presentación y obtención de copia de documento válido

acreditativo de la identidad, de acuerdo con lo dispuesto en este manual y
b) Clientes personas jurídicas: la presentación y obtención de copia de escrituras de constitución y
estatuto social, con evidencia de su presentación en el registro correspondiente, según lo
dispuesto en el presente manual
Las presentes medidas de debida diligencia simplificada no eximen a MBFA del deber de monitorear
las operaciones efectuadas por el Cliente.
El no cumplimiento de algunas de las reglas precedentes imposibilitará dar tratamiento de Debida

Diligencia Simplificada, aplicando los procedimientos de Debida Diligencia que corresponda al nivel
de riesgo determinado.
Documentación referida a la Identificación del Cliente/ Debida diligencia continuada

MBFA deberá resguardar los elementos de identificación del cliente que involucran la habitualidad
operativa, así como también, toda la documentación complementaria que se haya requerido al cliente,
por un lapso de 10 (diez) años desde la finalización de la relación con el cliente.
Todos los Clientes deberán ser objeto de seguimiento continuado con la finalidad de identificar, sin
retrasos, la necesidad de modificación de su Perfil Transaccional y de su nivel de riesgo asociado.
La información y documentación de los Clientes deberá mantenerse actualizada de acuerdo con una
periodicidad proporcional al nivel de riesgo, conforme los siguientes plazos:
En ningún caso se podrá dejar de actualizar los Legajos de Clientes por un período mayor a los CINCO
(5) años. Para aquellos Clientes a los que se hubiera asignado un nivel de Riesgo Alto, la periodicidad
de actualización de Legajos no podrá ser superior al año, y para aquellos de Riesgo Medio, a los DOS
(2) años.
A los fines de la actualización de los Legajos de Clientes a los cuales se les hubiera asignado un nivel
de Riesgo Medio o Bajo, MBFA podrá basarse en información, en el caso de Riesgo Bajo y en
información y/o documentación que hubiere sido suministrada por el Cliente o que hubiera podido
obtener la propia MBFA, en el caso de Riesgo Medio, conservando las evidencias correspondientes.
En el caso de Clientes a los que se les hubiera asignado un nivel de Riesgo Alto, la actualización de
legajos deberá basarse únicamente en documentación provista por el Cliente o bien obtenida por MBFA
por sus propios medios, debiendo conservar las evidencias correspondientes en el Legajo del Cliente.
La falta de actualización de los Legajos de Clientes, con causa en la ausencia de colaboración o

reticencia por parte de éstos para la entrega de datos o documentos actualizados requeridos, impondrá
la necesidad de efectuar un análisis con un Enfoque Basado en Riesgo, en orden a evaluar la continuidad
o no de la relación con el mismo y la decisión de reportar las operaciones del Cliente como sospechosas,
de corresponder.
La falta de documentación no configura por sí misma la existencia de una Operación Sospechosa,
debiendo MBFA evaluar dicha circunstancia en relación a la operatoria del Cliente y los factores de
riesgo asociados a fin de analizar la necesidad de realizar un ROS..
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Fecha de Vigencia
Clientes que sean Sujetos Obligados.

Las siguientes reglas deberán aplicarse sobre relaciones con otros Sujetos Obligados:
a) Cuando se trate de Clientes que sean a su vez Sujetos Obligados, MBFA realizará un
procedimiento de Debida Diligencia razonables con un Enfoque Basado en Riesgos, conforme
se determinará en su matriz.
b) Como requerimiento de inicio de la relación comercial, MBFA deberá solicitarle al Cliente
Sujeto Obligado, la acreditación del registro ante la UIF.
c) Adicionalmente MBFA podrá solicitar a este tipo de Clientes: (i) la realización de visitas
pactadas de análisis y conocimiento del negocio, (ii) la entrega en copia del Manual de
Prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, (iii) el establecimiento de
relaciones de trabajo con el Oficial de Cumplimiento, con el fin de evacuar dudas o solicitar la
ampliación de informaciones o documentos, y (iv) en los casos en los que resulte apropiado, por
formar parte de un proceso periódico de revisión o por la existencia de inusualidades, la
identificación de los clientes del Cliente.
d) Las anteriores reglas no resultarán de aplicación en caso de ausencia de colaboración o
reticencia injustificada del Cliente, ni en caso de sospechas de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. En tales escenarios se procederá a aplicar medidas reforzadas de
conocimiento del Cliente con la obligación de realizar un análisis especial del Cliente y, en su
caso y si así lo confirma el análisis, emitir un Reporte de Operación Sospechosa.
e) En el caso de Fideicomisos, conforme la definición del artículo 2° de la Resolución UIF
140/2012, MBFA deberá solicitarle a este tipo de Sujetos Obligados, además de la acreditación
del registro ante la UIF, (i) La identificación del Oficial de Cumplimiento y (ii) copia del Manual
de Prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, verificando que contenga
políticas y procedimientos para la identificación y verificación de la identidad de Clientes.
Desvinculación de Clientes.
En los casos en los cuales MBFA no pudiera dar cumplimiento a la Debida Diligencia del Cliente
conforme a la normativa vigente, se deberá efectuar un análisis con un Enfoque Basado en Riesgo, en
orden a evaluar la continuidad o no de la relación con el mismo.
La formulación de un reporte de Operación Sospechosa respecto de un Cliente no implicará
necesariamente la desvinculación del mismo. Tal decisión estará sujeta a la Evaluación de Riesgo que
realice la Entidad.
Que tendrán como objetivo evaluar los antecedentes del cliente por parte del Oficial de Cumplimiento,
con la posibilidad de requerir al cliente información adicional a la presentada, el armado de un informe
con el detalle de la transacción y una recomendación al respecto, el que será tratado ante el Comité de
Prevención de AML y en conjunto se definirá la continuidad o no de la relación con el cliente y los
planes de acción a tomar al respecto, momento en el cuál (en caso de ser necesario) se dará intervención
el Departamento Legal de la Entidad y –en caso de corresponder.- a estudios jurídicos externos.
Cuando corresponda dar inicio a la discontinuidad operativa se deberán observar los procedimientos y
cumplir los plazos previstos por las disposiciones del BCRA que resulten específicas en relación a el/los
producto/s que el Cliente hubiese tenido contratado/s.
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Fecha de Vigencia
Determinación del Perfil del cliente

MBFA ha definido un riesgo potencial de lavado de activos y financiamiento del terrorismo proveniente
de actividades ilícitas, en función de la Matriz de Producto / Cliente, la cual se incluye en el Anexo VI
al presente Manual.
En este sentido, para aquellos segmentos de la matriz clasificados como Riesgo “Medio” y Riesgo
“Alto”, MBFA ha desarrollado alertas específicos que permiten el monitoreo de la actividad de su cartera
de clientes, los cuales se detallan en el Anexo VI al presente Manual.
MBFA definirá el nivel de riesgo del cliente y su perfil transaccional que estará basado en el
entendimiento del propósito y la naturaleza esperada de la relación comercial, la información
transaccional y documentación relativa a la situación económica, patrimonial, financiera que hubiera
proporcionada por el cliente o la que hubiera podido obtener MBFA por sus propios medios.
MONITOREO TRANSACCIONAL, ANALISIS Y REPORTE
Perfil Transaccional.
La información y documentación que se solicitará a los Clientes permitirán la confección de un Perfil
Transaccional prospectivo (ex ante) cuestión que funciona de manera automática cuando el posible
Cliente simula una operación crediticia en el CE, sin perjuicio de las calibraciones y ajustes
posteriores, de acuerdo con las operaciones efectivamente realizadas.
Este perfil estará basado en el entendimiento del propósito y la naturaleza esperada de la relación
comercial, la información transaccional y la documentación relativa a la situación económica,
patrimonial y financiera que hubiera proporcionado el Cliente o que hubiera podido obtener la propia
Entidad, conforme los procesos de Debida Diligencia que se aplican en base a la matriz definida y
parametrizada en el sistema que se utiliza a tal efecto.
Finalmente el perfil será determinado en base al análisis de riesgo de la Entidad de modo tal que se
permitirá la detección oportuna de Operaciones Inusuales y Operaciones Sospechosas.
Monitoreo transaccional.
Se establecen a través de la aplicación de una matriz de seguimiento y monitoreo que se agrega de
manera confidencial como ANEXO VI, reglas de control de operaciones y alertas automatizadas,
de tal forma que la Entidad puede monitorear apropiadamente y en forma oportuna la ejecución de
operaciones y la adecuación del Perfil Transaccional de sus Clientes y su nivel de riesgo asociado.
Para el establecimiento de alertas y controles se tomaron en consideración tanto la propia experiencia
de negocio como las tipologías y pautas de orientación que difunde la UIF y los organismos
internacionales de los que forme parte la República Argentina relacionados con la materia de LA/FT.
Los parámetros aplicados a los sistemas implementados de Prevención de LA/FT fueron aprobados por
el Oficial de Cumplimiento, y tienen carácter de confidencial excepto para aquellos empleados y/o
terceros que prestan servicios para la Entidad que actúen en el proceso de monitoreo, control,
revisión, diseño y programación de los mismos y aquellas personas que los asistan en el
cumplimiento de sus funciones. En caso de que los parámetros por cualquier circunstancia fuesen
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Fecha de Vigencia
modificados, se deberá contar con una nueva aprobación por parte del Oficial de Cumplimiento –
debidamente documentada- conforme los parámetros de la normativa aplicable.
La Entidad cuenta con un registro interno de operaciones objeto de análisis automatizadas a través del
sistema SOS. En dicho registro constan: los siguientes datos: (i) identificación de la transacción, (ii)
fecha, hora y procedencia de la alerta, (iii) analista responsable de su resolución, (iv) medidas
llevadas a cabo para la resolución de la alerta, (v) decisión final motivada, incluyendo validación
del supervisor o instancia superior, fecha y hora de la decisión final. Asimismo se cuestiodiarán los
legajos documentales íntegros de soporte de tales registros conforme los plazos establecidos por las
normas.
Responsables Indirectos
Los Responsables indirectos son aquellos funcionarios de MBFA que ejerciendo sus funciones
mantienen contacto directo con el Cliente, pudiendo detectar situaciones subjetivamente inusuales, de
acuerdo a su área de desempeño:
 Dpto de Créditos: En caso que la documentación y/o contacto inicialmente efectuado no satisfaga
los requisitos exigidos por MBFA para el conocimiento adecuado del cliente (por ejemplo, cuando
el cliente tenga reticencia para dar información), deberá informar al Oficial de Cumplimiento,
agregando comentarios sobre la situación observada al momento de procesar el crédito..
 Dpto. de Cobranzas: Al producirse un incremento de la operatoria normal del Cliente o en caso en
que el Cliente abone deuda con transferencia de cuentas de terceros diferentes al Cliente se, deberá
informar al Oficial de Cumplimiento, agregando comentarios sobre la situación observada, al
momento de procesar la cobranza. Por otra parte, identificará las cancelaciones anticipadas
solicitadas por los clientes, pidiendo el Formulario de Solicitud de Cancelación Anticipada Total
junto con la documentación requerida en dicho documento y, luego, informará inmediatamente al
Dpto. de Créditos de la operación, a efectos de su evaluación por parte de este último Departamento.
 Dpto. de Operaciones: Al producirse alguna situación inusual al momento de realizar el call-back
de la operación, o durante la relación con el cliente, deberá informar al Oficial de Cumplimiento,
agregando comentarios sobre la situación observada..
 Dpto. de Tesorería: En caso de observar alguna situación inusual al momento de recibir la cobranza
de un cliente o generar el alta y definir el perfil de cliente de plazo fijo y/o de cuenta corriente
especial, deberá informar al Oficial de Cumplimiento, agregando comentarios sobre la situación
observada.
Todas las Operaciones Inusuales, ya sea aquellas detectadas por las distintas áreas de MBFA, como las
surgidas de los monitoreos automáticos del sistema, y la detección de clientes en listados de terroristas,
deberán ser elevadas al Oficial de Cumplimiento, , para su posterior análisis. En el caso en que se detecte
que la operación está vinculada al financiamiento del terrorismo la comunicación al Oficial de
Cumplimiento debe ser inmediata .
Este reporte se realizará por por mail, indicando, como mínimo, los siguientes datos:
- ID del cliente: tipo y número de documento
- Nombre y apellido
- Número de Operación
- Monto Involucrado
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Fecha de Vigencia
- Fundamento de la Situación Observada
Procedimientos complementarios
Ante la falta de documentación o la existencia de dudas y/o por la detección de irregularidades respecto
de la veracidad, precisión, coherencia o integridad de la documentación aportada, o por haberse
detectado situaciones que se apartan del perfil de cliente, determinadas de conformidad con la normativa
vigente, las respectivas áreas de MBFA deberán requerir la información y/o documentación necesaria
para subsanar la falencia, indicándole al cliente la obligación de cumplimentar la misma.
En caso de tratarse de nuevos clientes, bajo ninguna circunstancia se podrá dar curso a nuevas relaciones,
hasta tanto no estén debidamente cumplidas las disposiciones de la normativa vigente referidas a la
identificación y conocimiento del cliente y de gestión de riesgos.
La Entidad deberá conservar por el término de 10 años las constancias escritas del procedimiento
aplicado en cada caso para la discontinuidad operativa del cliente. Entre tales constancias deberá guardar
copia de la/s notificación/es que se hubiese/n cursado al cliente solicitándole mayor información y/o
documentación, los correspondientes avisos de recepción y el/los registro/s a través del/de los cual/es se
identifique a los funcionarios que intervinieron en la decisión. Cuando se trate de discontinuidad de
operaciones con usuarios de servicios financieros, posteriormente deberá comunicarse dicha decisión y
sus fundamentos al Responsable de Atención al Usuario de Servicios Financieros.
OPERACIONES INUSUALES
Definición
Se entenderá por Operación Inusual a aquella operación tentada o realizada en forma aislada o reiterada,
con independencia del monto, que carece de justificación económica y/o jurídica, no guarda relación
con el nivel de riesgo del Cliente o su Perfil Transaccional, o que, por su frecuencia, habitualidad, monto,
complejidad, naturaleza y/u otras características particulares, se desvíe de los usos y costumbres en las
prácticas de mercadoy/o porque las cantidades operadas o sus características particulares, se salen de
los parámetros establecidos EN LA MATRIZ DE RIESGO (PRODUCTO / CLIENTE) enunciada en el
Anexo VI.
Tratamiento
Por cada Operación Inusual, el Oficial de Cumplimiento será responsable por la creación de un legajo
que podrá ser sistematizado y digital, incorporando información de los siguientes pasos a desarrollar
desde la recepción del reporte o denuncia interna y hasta la fecha de presentación del Comité de Control
y Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo:
 Identificar al cliente.
 En caso de corresponder y de considerarlo necesario en base a un análisis sobre el enfoque basado
en riesgo, solicitar información interna y actualización de la documentación de la situación
patrimonial del cliente, a fin de corroborar / revertir las operaciones detectadas de acuerdo con los
procedimientos establecidos en este Manual.
 Consultas con abogados respecto a la Responsabilidad de MBFA en la operación analizada, de ser
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Fecha de Vigencia
necesario.
 Conclusión.
Monitoreo de las Operaciones

El proceso de monitoreo de las Operaciones se realizará a través del sistema SOS, y el detalle de los
procedimientos a aplicarse se agregará al presente Manual como Anexo.
OPERACIONES SOSPECHOSAS
Definición
Como Operación Sospechosa, se entenderá a aquellas tentadas o realizadas, que ocasionen la sospecha
de lavado de activos o financiamiento del terrorismo o que habiéndose identificado previamente como
inusuales, luego del análisis y evaluación realizados por MBFA, las mismas no guardan relación con las
actividades lícitas declaradas por el cliente, o cuando se verifiquen dudas respecto de la autenticidad,
veracidad o coherencia de la documentación presentada por el cliente, ocasionando sospecha de Lavado
de Activos; o aun cuando tratándose de operaciones relacionadas con actividades lícitas, exista sospecha
de que estén vinculadas o que vayan a ser utilizadas para la Financiación del Terrorismo.
El establecimiento de la calificación de Operación Sospechosa, deberá ser efectuado siguiendo los
lineamientos mencionados en el apartado “Operaciones Inusuales”.
Deberán ser especialmente valoradas, las circunstancias y parámetros descriptos en la matriz adjunta al
presente manual y las que se describen (siendo solo a titulo orientativo y no taxativo):
a. Los montos, tipos, frecuencia y naturaleza de las operaciones que realicen los Clientes que no
guarden relación con los antecedentes y la actividad económica de ellos.
b. Los montos inusualmente elevados, la complejidad y las modalidades no habituales de las
operaciones que realicen los clientes.
Cuando transacciones de similar naturaleza, cuantía, modalidad o simultaneidad, hagan presumir
que se trata de una operación fraccionada a los efectos de evitar la aplicación de los procedimientos
de detección y/o reporte de las operaciones.
c. Cuando los clientes se nieguen a proporcionar datos o documentos requeridos por las entidades, o
bien, cuando se detecte que la información suministrada por los mismos se encuentre alterada.
d. Cuando el cliente no da cumplimiento a las normas de aplicación en materia de control y prevención
del lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas.
e. Cuando se presenten indicios sobre el origen, manejo o destino ilegal de los fondos utilizados en las
operaciones, respecto de los cuales la Entidad no cuente con una explicación razonable y
documentada.
f. Cuando el cliente exhibe una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume y/o costos
de las transacciones incompatible con el perfil económico del mismo.
g. Cuando las operaciones involucren países o jurisdicciones considerados "paraísos fiscales" o
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Fecha de Vigencia
identificados como no cooperativos por el GRUPO DE ACCION FINANCIERA

INTERNACIONAL.
h. Cuando existiera el mismo domicilio en cabeza de distintas personas jurídicas o cuando las mismas
personas físicas revistieren el carácter de autorizadas y/o apoderadas en diferentes personas de
existencia ideal, y no existiere razón económica o legal para ello, teniendo especial consideración
cuando alguna de las compañías u organizaciones estén ubicadas en paraísos fiscales y su actividad
principal sea la operatoria "off shore".
Reporte de Operaciones Sospechosas (“ROS”)

El Reporte de Operaciones Sospechosas deberá ajustarse al formato establecido por la UIF, y realizarse
a través del sitio de Internet del mencionado organismo, debiéndose acompañar, asimismo, la totalidad
de la documentación obrante el poder de MBFA vinculada con la operación reportada, la que debe estar
clara y legible. En este sentido, el ROS se efectuará en forma electrónica, conforme a la modalidad
establecida por la UIF, debiendo MBFA conservar toda la documentación de respaldo de los mismos,
la que estará a disposición ante el requerimiento de la UIF y será remitida dentro de las 48 horas de ser
solicitada.
Los reportes incluirán todos los datos y documentos que permitan que la UIF pueda utilizar y aprovechar
apropiadamente dichas comunicaciones. Los reportes serán realizados en las condiciones técnicas
establecidas por la UIF (Resolución UIF N° 51/2011 y sus modificatorias y complementarias),
cumplimentando todos los campos que sean requeridos y con entrega o puesta a disposición de la UIF
de todas las tablas, documentos o informaciones de soporte que justifiquen la decisión de comunicación.
El reporte de Operaciones Sospechosas debe ser fundado y contener una descripción de las razones por
las cuales la MBFA considera que la operación presenta tal carácter.
El plazo para emitir el reporte de una Operación Sospechosa de lavado de activos será de QUINCE (15)
días corridos, computados a partir de la fecha en que MBFA concluya que la operación reviste tal
carácter. Asimismo, la fecha de reporte no podrá superar los CIENTO CINCUENTA (150) días corridos
contados desde la fecha de la Operación Sospechosa realizada o tentada.
El plazo para el reporte de una Operación Sospechosa de financiación del terrorismo será de 48 horas,
computados a partir de la fecha de la operación realizada o tentada.
Los Reportes de Operaciones Sospechosas son confidenciales por lo que no podrán ser exhibidos a los
revisores externos ni ante los organismos de control de la actividad, de conformidad a lo dispuesto en
los artículos 21 inciso c) y 22 de la Ley N° 25.246 y modificatorias, excepto para el caso del BCRA
cuando actúe en algún procedimiento de supervisión, fiscalización e inspección in situ, en el marco de
la colaboración que ese Organismo de Contralor debe prestar a esta UIF, en los términos del artículo 14
inciso 7 de la Ley N° 25.246 y sus modificatorias.
Principios fundamentales para detectar Operaciones Sospechosas

 Conozca a tu Cliente: Mediante la aplicación de este principio, se podrán conocer las condiciones
específicas de cada uno de los clientes, tales como actividad profesional, giro comercial o el
correspondiente objeto social, cuentas que maneja, nivel de ingresos, ciclo de flujos económicos,
nivel de efectivo, documentos, movimientos y saldos de cuenta, etc.
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Fecha de Vigencia
 Inconsistencia: Este elemento se presenta usualmente en toda operación inusual, ya que en su

realización suele presentarse una inconsistencia entre dicha operación y las actividades propias del
cliente.
 Monitoreo de Cobranzas: Un aspecto fundamental a tener en cuenta a la hora de prevenir
operaciones de lavado de dinero es el monitoreo de las cobranzas de los clientes, en la figura de las
Cancelaciones Anticipadas de Préstamos.
Estos principios se complementan entre sí, ya que se debe conocer bien al cliente para estar en
condiciones de determinar si sus operaciones son inconsistentes con sus actividades comerciales o
personales.
Reporte de Registración y Cumplimiento por parte de los Sujetos Obligados
Si no se recibiera del cliente la declaración jurada acerca de su condición de Sujeto Obligado ante la
UIF y, en caso de corresponder, la constancia de inscripción ante el mencionado organismo, el Oficial
de Cumplimiento deberá emitir un reporte a través del sitio web www.uif.gob.ar
El plazo máximo para el envío del reporte será el día 15 del mes siguiente al que se liquidó la operación
al Cliente.
DEPOSITOS
MBFA no tiene caja de manera que no recibe depósitos en efectivo, las cobranzas que realizan las
entidades bancarias habilitadas a sus clientes para recibir el pago de sus acreencias.
Respecto de aquellas operaciones que se realicen en las cuentas recaudadora de MBFA habilitadas en
las Entidades Bancarias con las que MBFA opera, se encuentran exceptuadas del procedimiento de
identificación de la persona que lo efectúa el depósito en la misma.
Para los casos de depósitos a plazo fijo, MBFA se encuentra habilitada solo a captar los mismos de
inversores calificados, lo que significa que nunca podrían ser inferiores a los montos que la Normativa
del BCRA determina en estos casos y que por ese motivo limita la cantidad de Clientes que pueden
acceder a este tipo de productos. No obstante lo cual este tipo de clientes y sus controles respectivos se
encuentran incluidos en la Matriz de riesgo Cliente adjunta en Anexo VI.
BASE DE DATOS
Guarda y Mantenimiento
En caso de tercerizar, total o parcialmente, la guarda, custodia y/o administración de la información y/o
documentación recabada de los Clientes (en particular la referida a la identificación y conocimiento del
mismo, su legajo y toda la información complementaria que se haya requerido), o cuando la
documentación referida no se encuentre disponible en el domicilio registrado ante la UIF, se deberá
informar el domicilio (calle, número, localidad, provincia y código postal) donde se encuentra
resguardada dicha información y/o documentación y, de corresponder, la identificación de la persona
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Fecha de Vigencia
física (nombres y apellidos completos, número y tipo de Documento Nacional de Identidad y

CUIT/CUIL/CDI) o persona jurídica (denominación o razón social, domicilio legal y CUIT/CDI) en la
que delegó dicha custodia.
En tales casos, se deberán informar la ubicación de los legajos en el/los depósitos correspondientes,
debiendo comunicar en el plazo de SETENTA (72) horas hábiles a la UIF de cualquier cambio respecto
a su localización.
A partir de la fecha determinada por la UIF, se deberá contar con un respaldo digital de los datos y/o
documentación requeridos por las Resoluciones de dicho organismo, previa su remisión al archivo.
En caso de efectuarse un procedimiento de supervisión, fiscalización o inspección por parte de la UIF
in situ, se deberán poner a disposición de dicho Organismo la documentación y/o información archivada,
en el plazo máximo de SETENTA (72) horas hábiles.
La documentación de respaldo que se genere en el proceso de la prevención de lavado de activos y la
financiación del terrorismo definido en el presente Manual se deberá conservar según el siguiente
esquema:
 Respecto de la identificación del cliente, los elementos donde se evidencie el
cumplimiento de la política de “conozca a su cliente” y la información complementaria
que a su juicio haya requerido, durante un período mínimo de diez (10) años, desde la
finalización de las relaciones con el cliente.
 Respecto de las transacciones u operaciones, los documentos originales o copias
certificadas por MBFA, durante un período mínimo de diez (10) años, desde la
ejecución de las transacciones u operaciones.
 El registro del análisis de las operaciones inusuales deberá conservarse por un plazo
mínimo de DIEZ (10) años, contados desde la finalización de la operación.
 Los soportes informáticos relacionados con transacciones u operaciones deberán
conservarse por un plazo de diez (10) años a fin de poder reconstruir la operatoria.
Asimismo deberá garantizarse la lectura y el procesamiento de la información digital.
La documentación respecto a la identificación del cliente y la instrumentación de las operaciones o
transacciones deberán obrar en el legajo del cliente, el cual deberá ser conservado en el archivo de
MBFA y actualizado conforme lo determinado en el presente Manual.
ACTUALIZACIÓN NORMATIVA PERMANENTE

El Oficial de Cumplimiento, a través de Compliance Management, deberá hacer un seguimiento
continuo de la actualización de las normas y disposiciones aplicables a la prevención de lavado de
activos y la financiación del terrorismo, incluyendo pero sin limitarse a ello, los siguientes aspectos:
 Leyes y decretos reglamentarios.
 Resoluciones de la UIF.
 Resoluciones de organismos de contralor.
Asimismo, el Oficial de Cumplimiento, a través de Compliance Management y de su equipo de trabajo,
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deberá cotejar diariamente el índice de temas publicados en el Boletín Oficial, a los efectos de detectar
instrucciones, requerimientos o exigencias relacionadas al tema objeto del presente Manual.
Una vez detectados cambios a la normativa en materia de la prevención de lavado de activos y la
financiación del terrorismo, el Oficial de Cumplimiento deberá notificar por escrito (incluyendo por vía
de email) de los mismos al Directorio y enviar un borrador de propuesta de modificación del presente
Manual, en caso de corresponder.
El Oficial de Cumplimiento velará por el archivo de la normativa referida a este tema establecida por
los organismos de control o aplicación correspondientes.
REQUERIMIENTOS Y CORRESPONDENCIA CON LA UIF

El Oficial de Cumplimiento deberá hacer un seguimiento de la correspondencia recibida de la UIF a
través del perfil de MBFA en el sistema SRO de la UIF, archivando la documentación correspondiente
a las respuestas positivas que se brinden por escrito en un legajo especialmente llevado a estos efectos.
Asimismo, deberá asegurar la respuesta en tiempo y forma a los requerimientos o correspondencia
recibida de la UIF previa aprobación y análisis por parte del Comité de Control y Prevención del Lavado
de Activos y Financiación del Terrorismo, archivando la constancia de su presentación o cumplimiento.
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Fecha de Vigencia
REGIMENES INFORMATIVOS.
MBFA deberán reportar sistemáticamente a través del sitio www.uif.gob.ar de la UIF los siguientes
regímenes informativos:
a) Reporte de Transacciones en Efectivo de Alto Monto (“RTE”): No aplica a MBFA toda vez que
no realiza transacciones en moneda local o extranjera que involucren entrega o recibo de dinero en
efectivo ya que no cuenta con caja.
b) Reporte de Transferencias Internacionales (“RTI”): No aplica a MBFA toda vez que no realiza
transacciones en moneda local o extranjera que involucren transferencias de fondos entre cuentas
radicadas en el país y cuentas radicadas en el exterior.
c) Reporte Sistemático Anual (“RSA”): MBFA deberán remitir, con frecuencia anual, un reporte
conteniendo la siguiente información:
1. Información general (razón social, domicilio, actividad, Oficial de Cumplimiento).
2. Información societaria/estructura.
3. Información contable (ingresos/patrimonio).
4. Información de negocios (productos/servicios/canales de distribución/zona geográfica).
5. Información sobre tipos y cantidad de Clientes.
Dicho Reporte deberá ser presentado hasta el 15 de marzo de cada año calendario.
Reporte Sistemático Mensual requerido por la UIF

El Reporte Sistemático deberá ajustarse al formato establecido por la UIF, a realizarse a través del sitio
de Internet del mencionado organismo y conforme a los lineamientos y sistema aplicativo que
oportunamente éste establezca.
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OTROS SECTORES INVOLUCRADOS
Auditoría Interna
Auditoría Interna deberá incluir en la planificación anual, la revisión de los manuales de Control y
Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, y el cumplimiento efectivo de los
procedimientos y políticas de prevención contra el Lavado de Activos y Financiación al Terrorismo, así
como también, los ciclos con impacto directo o indirecto en la determinación de operaciones inusuales.
Copia de los informes emitidos por estas revisiones, deberá ser remitida al Oficial de Cumplimiento y
al Comité de Control y Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, a fin
identificar deficiencias en cuanto a la implementación y cumplimiento de las políticas y procedimientos
antes mencionados y, de corresponder, adoptar las medidas necesarias para corregirlas.
Recursos Humanos
Se deberá adoptar y mantener, un programa formal y permanente de capacitación, entrenamiento y
actualización al personal directamente relacionado con procesos de prevención de Lavado de Activos y
Financiación al Terrorismo (incluyendo a los funcionarios de máximo nivel jerárquico), que deberá
contemplar, como mínimo, los siguientes temas:
 Difusión de las normas de la Unidad de Información Financiera vigentes, así como la información
sobre técnicas y métodos para prevenir, detectar y reportar operaciones sospechosas.
 Difusión del contenido de las políticas y procedimientos sobre Control y Prevención del Lavado de
Activos y Financiación al Terrorismo. Las políticas y procedimientos referidas al Control y
Prevención del Lavado de Activos y Financiación al Terrorismo serán distribuidas y de
conocimiento obligatorio de todos los empleados y funcionarios de MBFA, debiendo quedar
constancia escrita de su recepción y lectura. Solamente será confidencial el detalle de las
parametrizaciones establecido a los efectos de la prevención y detección de operaciones inusuales
(Anexo VI), excepto para el Oficial de Cumplimiento, el Comité de Control y Prevención del
Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, quienes actúan en el proceso de monitoreo,
control, diseño y programación de los criterios implementados y aquellas personas que lo asistan en
el cumplimiento de sus funciones.
Los empleados firmarán una constancia dando fe de que han recibido la capacitación correspondiente
(Ver Anexo V, Modelo de Certificado de Capacitación Efectuada, la que podrá ser reemplazada por el
certificado emitido por el entrenador contratado, en caso de que la capacitación no fuera realizada por
empleados de MBFA) y serán evaluados a los efectos de considerar si los conceptos han sido
debidamente asimilados. La Gerencia de Recursos Humanos deberá archivar en el legajo de cada
funcionario el documento mencionado anteriormente.
Por otra parte, el Departamento de Recursos Humanos deberá establecer políticas de “Conocer al
empleado”, proporcionales al riesgo implícito de las tareas desarrolladas por los mismos, prestando
especial atención a los siguientes puntos:
 Selección del personal: verificación de antecedentes laborales, ambientales y financieros del
personal expuesto en materia de Control y Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento al
Terrorismo.
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 Monitoreo de su cumplimiento: verificación del cumplimiento de las normas internas de Control y

Prevención del Lavado de Activos y Financiación al Terrorismo.
 Velar por el desempeño dentro de un marco de elevada ética profesional.
 Sanciones disciplinarias ante el incumplimiento de las políticas y procedimientos de Control y
Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. Las mismas podrán ser desde el
apercibimiento, la suspensión y hasta la terminación del al relación laboral, en función del tipo y
graduación del incumplimiento. Adicionalmente, MBFA podrá realizar las acciones judiciales que
correspondan conforme con la naturaleza del hecho, en el marco del régimen legal vigente en la
República Argentina (sin excluir otras, Ley de Contrato de trabajo, sus modificatorias y
complementarias).
 Actualización de las descripciones de puestos con funciones emanadas del presente Manual
El Departamento de Recursos Humanos deberá conservar constancia documental de la realización de
los controles arriba mencionados, con intervención del responsable de Recursos Humanos.
Asimismo es importante destacar que en tanto los empleados tengan relaciones comerciales con MBFA
mediante las cuáles contraten los servicios financieros de la Entidad, los mismos serán igualados en el
trato y controles a cualquier Cliente, de modo que le serán aplicables la totalidad de las previsiones
establecidas en el presente Manual.
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ANEXO I
DECLARACIÓN JURADA SOBRE PERSONAS POLÍTICAMENTE EXPUESTAS Y
SUJETOS
DECLARACION JURADA SOBRE PERSONAS POLÍTICAMENTE EXPUESTAS Y

SUJETOS OBLIGADOS UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA (“UIF”).
El / la que suscribe ,
………………………………………………………………………….…………………………
declara bajo juramento que los datos consignados en la presente son correctos, completos y fiel
expresión de la verdad y que SI / NO se encuentra incluido y/o alcanzado dentro de la “Nomina de
Funciones de Personas Expuestas Políticamente” aprobada por la Unidad de Información Financiera.
En caso afirmativo indicar:
Cargo / Función / Jerarquía, o relación (con la Persona Expuesta Políticamente):
……………………………………………………………………………………………………………
……..………………….
Asimismo declara bajo juramento que SI / NO es sujeto obligado de informar a la Unidad de

Información Financiera (“UIF”), en los términos de los artículos 20 y 21 de la Ley 25.246 (Prevención
de Encubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo).
En caso de ser sujeto obligado declara bajo juramento que -como tal- cumple con las disposiciones
vigentes en materia de prevención del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo y en ese
sentido adjunta la correspondiente constancia de inscripción ante la UIF.
Adicionalmente en ambos casos, el/la que suscribe asume el compromiso de informar cualquier
modificación que se produzca a este respecto, dentro de los treinta (30) días de ocurrida, mediante la
presentación de una nueva declaración jurada.
Documento de Identidad:
Tipo ……….….. Nro. ………………………….… País y Autoridad de Aplicación

…………………………………………..
Carácter Invocado (Titular / Representante Legal / Apoderado) : …………….……………..….
Denominación de la Persona Jurídica:

…………………………………………………………………………
CUIT/CUIL/CDI Nro. de la Persona Jurídica:

...……………………………………………………………...
Lugar y Fecha:
……………………………………………………………………………………………………………
…
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Fecha de Vigencia
Firma ………………………………………………... Aclaración

………………………………...…………………
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Fecha de Vigencia
ANEXO II – SOLICITUD DE CANCELACIÓN ANTICIPADA
SOLICITUD DE CANCELACIÓN ANTICIPADA TOTAL
Por la presente, el / la que suscribe1,

……………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
…….…………….…… solicita la cancelación anticipada total del préstamo / crédito por arrendamiento
financiero (leasing)2, en los términos de la Cláusula Decimotercera de la Solicitud de Créditos
Prendarios / Leasing , de acuerdo al siguiente detalle:
Titular de la Operación:
…………………………………………………………………………………………………
2
Identificación: CUIT / CUIL / CDI Nro.
……………………..…………………………………………………
Contrato Número:
…………………………………………………………………………………………………………
Importe tentativo a Cancelar Anticipadamente:

……………………………………………………………
En este sentido, declaro que, en cumplimiento de lo establecido por la normativa vigente para la
prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo emitida por el Banco Central de la
República Argentina y la Unidad de Información Financiera, los fondos que utilizaré en la cancelación
anticipada de la operación arriba mencionada provienen de actividades lícitas y en un todo de acuerdo
con la legislación pertinente, siendo su origen el detallado a continuación3, y cuya documentación de
respaldo se acompaña:
………………..…………………………………………………………………………………………
………………………….
………………..…………………………………………………………………………………………
………………………….
………………..…………………………………………………………………………………………
………………………….
1
Integrar con el Nombre y Apellido de la Persona Física que presenta la Solicitud de Cancelación Anticipada Total, en el caso de personas
físicas, aún cuando en su representación firme un apoderado.

2
Tachar lo que no corresponda.
3
Detallar el origen de los fondos (por ejemplo: giro normal comercial, venta de activos fijos, donación recibida, herencia, etc.). Proporcionar
copia de la documentación que sustenta el origen de los fondos mencionado.
Página 45 de 51
Fecha de Vigencia
Asimismo, declaro bajo juramento que los datos consignados en la presente son correctos, completos y
fiel expresión de la verdad.
Lugar y Fecha:
……………………………………………………………………………………………………………
…
Firma………………………………………… Aclaració ………………………………...……………

: ……... n: ……
Carácter Invocado (Titular / Representante Legal / Apoderado)1: ………………………………...
1
Indicar Titular, Representante Legal o Apoderado del firmante. Cuando se trate de un apoderado, el poder otorgado debe ser amplio y general
y estar vigente a la fecha en que se suscribe la presente declaración.
Página 46 de 51
Fecha de Vigencia
ANEXO III – DECLARACIÓN JURADA SOBRE LA TITULARIDAD DEL CAPITAL

SOCIAL
Razón Social:
La normativa vigente en materia de Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
aplicable a las entidades financieras exige que se identifique a los titulares del capital social y a las
personas físicas que directa o indirectamente ejercen el control real de la persona jurídica o de existencia
ideal.
En consecuencia, requerimos detallen a las personas físicas o jurídicas que directamente posean como
mínimo el 20% del capital social, de los derechos de voto o que por otros medios ejerzan el control final
sobre la sociedad detallada precedentemente (“sociedad”). Si no existen propietarios que directamente
posean o controlen al menos el 20% de la sociedad, por favor marque el correspondiente cuadro en la
parte inferior del presente formulario.
Adicionalmente, si sus propietarios directos son personas jurídicas, requerimos que identifique a todas
las personas físicas que indirectamente posean como mínimo el 20% del capital social, de los derechos
de voto o que por otros medios ejerzan el control final sobre la sociedad. Si no hay personas físicas que
indirectamente posean o controlen al menos el 20% de la sociedad, por favor marque la casilla
correspondiente en la parte inferior de este formulario.
Tipo de Denominació Documento del País del domicilio de Porcentaje de

Propietario n1 propietario2 propietario Propiedad (%)
Directo
Indirecto
Directo
Indirecto
Directo
Indirecto
Directo
Indirecto
Directo
Indirecto
Directo
Indirecto
Directo
Indirecto
Declaramos bajo juramento que:
No existen propietarios que directamente posean o controlen al menos el 20% de la sociedad.
1
En el caso de Personas Jurídicas, insertar la Razón Social. En el caso de Personas Físicas, insertar el Apellido y Nombre.
2
En el caso de Personas Físicas, insertar DNI, LE ó LC, para argentinos nativos. Para extranjeros, indicar DNI extranjeros, Carné internacional,
Pasaporte, Certificado provisorio, ó Documento de Identidad del respectivo país. En el caso de Personas Jurídicas, insertar CUIT ó CDI
Página 47 de 51
Fecha de Vigencia
No existen personas físicas que indirectamente posean o controlen al menos el 20% de la sociedad.
Los datos consignados en el presente formulario son correctos y completos y hemos confeccionado
el mismo sin omitir ni salsear dato alguno que deba contener, siendo fiel expresión de la verdad,
asumiendo el compromiso de actualizar los datos que anteceden cuando se produzcan modificaciones
sobre los mismos dentro de los 30 días corridos de producidas.
Apellido y Nombre: Cargo:
Firma: Fecha:
Página 48 de 51
Fecha de Vigencia
ANEXO IV – DECLARACIÓN JURADA SOBRE ORIGEN Y LICITUD DE LOS FONDOS
DECLARACION JURADA SOBRE ORIGEN Y LICITUD DE FONDOS
En cumplimiento de lo establecido por las normas vigentes en materia de Prevención del Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo emitidas por la Unidad de Información Financiera, en el marco
de la Ley N° 25.246 y sus modificatorias, declaro bajo juramento que los fondos que utilizaré en las
operaciones correspondientes a la operatoria de “Floorplan” a realizar con Mercedes-Benz Compañía
Financiera Argentina S.A., provienen de actividades lícitas, están en un todo de acuerdo con la
legislación vigente, y provienen de mi actividad como concesionario oficial de la Red de Mercedes-
Benz Argentina S.A., cuya documentación de respaldo he presentado y me comprometo a actualizar,
como mínimo, en forma anual o dentro de los 30 días corridos de producidas.
Apellido y Cargo:
Nombre:
Firma: Fecha:
Página 49 de 51
Fecha de Vigencia
ANEXO V - MODELO DE CERTIFICADO DE CAPACITACIÓN EFECTUADA
CERTIFICADO
Por medio de la presente se deja constancia que con fecha __________,______________

_________________asistió a la capacitación dictada por ___________________________ en
_____________________________________________________________________.
Fecha y firma del emisor del certificado
Página 50 de 51
Fecha de Vigencia
ANEXO VI – MATRIZ DE RIESGO (PRODUCTO / CLIENTE) Y ALERTAS DE

MONITOREO (CONFIDENCIAL)
El presente anexo es confidencial, excepto para el Oficial de Cumplimiento, el Comité de Control

y Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, quienes actúan en el proceso
de monitoreo, control, diseño y programación de los criterios implementados y aquellas personas
que lo asistan en el cumplimiento de sus funciones.
Página 51 de 51

MANUAL AML Proyecto Res. 30-17 Al COMITE

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MERCEDES-BENZ COMPAÑÍA FINANCIERA

Control y Prevención del Lavado de

Manual de Políticas y Procedimientos

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RESPONSABLE DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN

COMITÉ DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL

DEFINICIÓN Y CLASIFICACIÓN DEL CLIENTE 22

DETERMINACIÓN DEL PERFIL DEL CLIENTE 32

Manual de Políticas y Procedimientos

ACTUALIZACIÓN NORMATIVA PERMANENTE 38

REQUERIMIENTOS Y CORRESPONDENCIA CON LA UIF 39

OTROS SECTORES INVOLUCRADOS 41

DECLARACIÓN JURADA SOBRE PERSONAS POLÍTICAMENTE EXPUESTAS Y SUJETOS 43

ANEXO II – SOLICITUD DE CANCELACIÓN ANTICIPADA 45

ANEXO III – DECLARACIÓN JURADA SOBRE LA TITULARIDAD DEL CAPITAL SOCIAL 47

ANEXO IV – DECLARACIÓN JURADA SOBRE ORIGEN Y LICITUD DE LOS FONDOS 49

ANEXO V - MODELO DE CERTIFICADO DE CAPACITACIÓN EFECTUADA 50

ANEXO VI – MATRIZ DE RIESGO (PRODUCTO / CLIENTE) Y ALERTAS DE MONITOREO

Manual de Políticas y Procedimientos

Manual de Políticas y Procedimientos

 Servicios de amortización de créditos

 Cancelaciones anticipadas de créditos

 Venta Directa de Unidades recuperadas

 Venta de cartera a terceros

 Constitución de Fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios

 Evaluación de nuevos productos

 Captación de depósitos a plazo y a la vista.

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a) Lavado de dinero: en términos generales, el lavado de dinero es la conversión de dinero ilegítimo

“La transformación de dinero obtenido en forma ilegal, en valores patrimoniales, con el

A su vez la OEA-CICAD cuando define el delito de lavado manifiesta que:

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profesionales de ciencias económicas;

Manual de Políticas y Procedimientos

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 Responsable de Prevención de Lavado de Dinero (es el Oficial de Cumplimiento titular o,

 Órgano de administración de la Sociedad (Directores titulares).

 Equipo con dedicación exclusiva, soporte del Oficial de Cumplimiento.

 Comité de Control y Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo

 Jefe y Analistas de Créditos

 Jefe y Analistas de Cobranzas

 Jefe y Analistas de Operaciones

 Jefe y Analista de Tesorería

 KAM de Recursos Humanos

 Responsable de Auditoría Interna

 Gerente y analista de Compliance Management

 Responsable de Atención al usuario de Servicios Financieros.

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Enfoque basado en riesgo

Factores de Riesgo de LA/FT.

Conocimiento del Cliente

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operación), si la operación o su tentativa involucra a personas incluidas en el listado de terroristas o

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RESPONSABLE DE CONTROL Y PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

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hasta la notificación de su sucesor a la UIF.