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São Paulo – Organizar as finanças de uma pequena empresa é o passo inicial para que o
projeto cresça. O caminho é já começar a se acostumar com a planilha do fluxo de caixa.
Priscila Zuini, de
Pensado para servir como um planejamento, ele ajuda a acompanhar todas as receitas e os
gastos da empresa e a tomar decisões.
O problema é que muitos empreendedores só usam os dados para saber se vai faltar
dinheiro no final do mês. O ideal é acompanhar os meses futuros para programar ações. “O
fluxo de caixa me diz futuro. Já começa a ver quanto mal ou bom vai ser daqui seis meses.
Ele diz quanto precisa de capital de giro, se pode fazer distribuição de lucros, se está na
hora de assumir uma dívida ou fazer um investimento”, diz Maurício Galhardo, consultor
especializado em finanças, da Praxis Business.
Para que a ferramenta funcione bem como um indicador, é preciso que o empresário fique
responsável por fazer ou acompanhar de perto os dados e se certifique de que todas as
informação são reais. “O fluxo de caixa deve traduzir a realidade financeira da empresa. É
uma previsão do que vai receber e pagar”, explica Nelson de Sousa, professor de finanças
do IBMEC/RJ. Veja quais são os principais erros que você precisa evitar para usar bem o
fluxo de caixa.
Assim, faça colunas para custos com ocupação, como aluguel, IPTU e até água e luz, para
custos com pessoal, incluindo salários e benefícios, e também para custos administrativos
e relacionados a vendas. Desta forma, fica mais fácil identificar, por exemplo, onde a
empresa gasta mais e até como seria possível reduzir custos. “É importante acompanhar o
saldo bancário, que deve bater com o fluxo de caixa”, explica Galhardo.
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13/11/13 4 erros imperdoáveis no fluxo de caixa do seu negócio - PME
Uma nova venda sempre é recebida pela empresa como dinheiro no bolso e muitos
empresários se precipitam e lançam os valores na planilha. “No fluxo de caixa, o que deve
ser lançado são as receitas e não as vendas. A receita é aquilo que entrou de dinheiro. Se
fizer uma venda em três vezes, vai ter que lançar o pagamento em três vezes também”,
esclarece Galhardo.
O mesmo vale para pagamentos. “Se ia pagar uma conta e o fornecedor deu um prazo
maior, muda a conta para ser paga em outra data”, diz o consultor. Para Sousa, este é o
ponto de partida para um fluxo de caixa bem feito. “Projeta o que vai vender e o que vai
receber, considerando que algumas vendas são à vista, outras a prazo”, diz.
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