UNICATOLICA

PROGRAMA DE CONTADURÍA PUBLICA

TEORÍA CONTABLE
TALLER REPASO SEMANA SANTA
NOMBRE: ___________________________________________________________, CÓDIGO: ___________

1) LA EMPRESA LAS ATALAYAS LTDA., VAS A HACER EL ESTADO DE RESULTADOS, PRESENTAN LA SIGUIENTE
INFORMACIÓN PARA EL MES DE ENERO 2019:
GASTOS DE TAXIS Y BUSES ADMINISTRACIÓN $ 1.037.741 SALARIOS ADMINISTRACION $ 53.986.500
GASTOS DE ALIMENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 1.481.630 PUBLICIDAD $ 9.392.451
RENDIMIENTOS FINANCIEROS $ 1.493.627 PERDIDA EQUIPO ROBADO $ 25.193.700
GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO MERCADEO $ 2.245.838 MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA $ 15.443.738
GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO GERENCIA $ 2.808.498 LEGALES Y NOTARIALES ADMINISTRACIÓN $ 10.515.371
VENTA DE CHATARRA $ 3.893.027 INGRESOS OPERATIVOS $ 1.175.706.000
GASTOS DE PAPELERÍA ADMINISTRACIÓN $ 4.249.337 ARRENDAMIENTO $ 57.585.600
TELEFONIA $ 4.402.899 COSTO DE VENTAS $ 419.895.000
HONORARIOS- ESTRATÉGIA DE MARKETING $ 6.505.973 DONACIONES $ 10.197.450
HONORARIOS- PLAN.ESTRATÉGICA $ 6.525.168 GASTOS DE FLETES Y ACARREOS $ 28.134.165
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 6.811.897 GASTOS DE REPRESENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 30.080.078
GASTOS DE CAFETERÍA ADMINISTRACIÓN $ 8.089.577 GASTOS DE REPRESENTACION MERCADEO $ 15.033.441
COMISIONES $ 9.194.501 GASTOS FINANCIEROS $ 10.221.444
SERVICIOS PUBLICOS $ 10.377.405 IMPUESTO DE RENTA $ 141.270.674
SALARIOS DE VENTAS $ 42.065.081 INDEMNIZACION SEGURO SINIESTRO $ 14.756.310

2) LA EMPRESA EL CALVARIO LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE

INFORMACIÓN PARA AL 31 DE ENERO 2019:
Bancos $ 905.393.746 Anticipo a contratistas $ 20.849.824
Utilidad del ejercicio $ 719.563.864 Caja $ 1.328.670
Utilidades acumuladas $ 232.136.002 Depreciación acumulada -$ 27.532.079
Inventarios $ 226.773.185 Deudores varios $ 775.058
Clientes $ 222.579.910 Equipo de computación y comunicación $ 4.107.435
Capital social $ 199.300.501 Equipo de oficina $ 7.051.210
Proveedores nacionales $ 195.120.388 Equipo de vigilancia $ 23.637.996
Reservas obligatorias $ 164.064.669 Impuesto de renta $ 4.060.408
Flota y equipo de transporte ferreo $ 139.643.217 Maquinaria $ 11.780.874
Cxc Empleados $ 101.689.829 Obligaciones laborales $ 33.684.412
Obligaciones bancos nacionales $ 89.408.419 Obras de arte $ 10.104.904
Acreedores varios $ 5.190.332 Provisiones $ 5.654.784
3) LA EMPRESA EL MURO DE LOS LAMENTOS LTDA., VAS A HACER EL ESTADO DE RESULTADOS, PRESENTAN LA
SIGUIENTE INFORMACIÓN PARA EL MES DE FEBRERO 2019:
VENTA DE CHATARRA $ 1.255.815 SALARIOS DE VENTAS $ 13.569.381
PUBLICIDAD $ 3.029.823 LEGALES Y NOTARIALES ADMINISTRACIÓN $ 3.392.055
IMPUESTO DE RENTA $ 45.571.185 HONORARIOS- ESTRATÉGIA DE MARKETING $ 2.098.701
GASTOS DE REPRESENTACION MERCADEO $ 4.849.497 GASTOS DE FLETES Y ACARREOS $ 9.075.537
GASTOS DE CAFETERÍA ADMINISTRACIÓN $ 2.609.541 COSTO DE VENTAS $ 135.450.000
TELEFONIA $ 1.420.290 SALARIOS ADMINISTRACION $ 17.415.000
PERDIDA EQUIPO ROBADO $ 8.127.000 INGRESOS OPERATIVOS $ 379.260.000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 2.197.386 GASTOS FINANCIEROS $ 3.297.240
GASTOS DE REPRESENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 9.703.251 GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO MERCADEO $ 724.464
GASTOS DE ALIMENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 477.945 COMISIONES $ 2.965.968
SERVICIOS PUBLICOS $ 3.347.550 RENDIMIENTOS FINANCIEROS $ 481.815
MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA $ 4.981.851 INDEMNIZACION SEGURO SINIESTRO $ 4.760.100
HONORARIOS- PLAN.ESTRATÉGICA $ 2.104.893 GASTOS DE TAXIS Y BUSES ADMINISTRACIÓN $ 334.755
GASTOS DE PAPELERÍA ADMINISTRACIÓN $ 1.370.754 GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO GERENCIA $ 905.967
DONACIONES $ 3.289.500 ARRENDAMIENTO $ 18.576.000
4) LA EMPRESA LAS PASCUAS LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE
INFORMACIÓN PARA AL 28 DE FEBRERO 2019:
Obras de arte $ 5.462.110 Utilidades acumuladas $ 125.478.920
Obligaciones laborales $ 18.207.790 Proveedores nacionales $ 105.470.480
Obligaciones bancos nacionales $ 48.328.875 Provisiones $ 3.056.640
Maquinaria $ 6.368.040 Reservas obligatorias $ 88.683.605
Inversiones temporales} $ 11.270.175 Depreciación acumulada -$ 14.882.205
Impuesto de renta $ 2.194.815 Cxc Empleados $ 54.967.475
Flota y equipo de transporte terrestre $ 75.482.820 Club de empleados $ 122.580.100
Equipo de vigilancia $ 12.777.295 Clientes $ 120.313.465
Equipo de oficina $ 3.811.465 Capital social $ 107.730.000
Equipo de computación y comunicación $ 2.220.235 Caja $ 718.200
Deudores varios $ 418.950 Bancos $ 489.402.025
Utilidad del ejercicio $ 388.953.440 Acreedores varios $ 2.805.585

5) LA EMPRESA EL SANEDRIN LTDA., VAS A HACER EL ESTADO DE RESULTADOS, PRESENTAN LA SIGUIENTE

INFORMACIÓN PARA EL MES DE MARZO 2019:
SALARIOS ADMINISTRACION $ 58.050.000 GASTOS DE TAXIS Y BUSES ADMINISTRACIÓN $ 1.115.850
LEGALES Y NOTARIALES ADMINISTRACIÓN $ 11.306.850 GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO MERCADEO $ 2.414.880
HONORARIOS- PLAN.ESTRATÉGICA $ 7.016.310 COSTO DE VENTAS $ 451.500.000
GASTOS DE REPRESENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 32.344.170 TELEFONIA $ 4.734.300
GASTOS DE CAFETERÍA ADMINISTRACIÓN $ 8.698.470 PUBLICIDAD $ 10.099.410
ARRENDAMIENTO $ 61.920.000 INDEMNIZACION SEGURO SINIESTRO $ 15.867.000
SALARIOS DE VENTAS $ 45.231.270 GASTOS FINANCIEROS $ 10.990.800
MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA $ 16.606.170 GASTOS DE FLETES Y ACARREOS $ 30.251.790
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 7.324.620 DONACIONES $ 10.965.000
GASTOS DE REPRESENTACION MERCADEO $ 16.164.990 VENTA DE CHATARRA $ 4.186.050
GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO GERENCIA $ 3.019.890 RENDIMIENTOS FINANCIEROS $ 1.606.050
COMISIONES $ 9.886.560 INGRESOS OPERATIVOS $ 1.264.200.000
SERVICIOS PUBLICOS $ 11.158.500 HONORARIOS- ESTRATÉGIA DE MARKETING $ 6.995.670
PERDIDA EQUIPO ROBADO $ 27.090.000 GASTOS DE PAPELERÍA ADMINISTRACIÓN $ 4.569.180
IMPUESTO DE RENTA $ 151.903.950 GASTOS DE ALIMENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 1.593.150

6) LA EMPRESA HERODES LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE INFORMACIÓN
PARA AL 31 DE MARZO 2019:

Acreedores varios $ 561.117 Utilidades acumuladas $ 25.095.784

Bancos $ 97.880.405 Proveedores nacionales $ 21.094.096
Caja $ 143.640 Obras de arte $ 1.092.422
Capital social $ 21.546.000 Obligaciones laborales $ 3.641.558
Clientes $ 24.062.693 Obligaciones bancos nacionales $ 9.665.775
Cxc Empleados $ 10.993.495 Maquinaria $ 1.273.608
Depreciación acumulada -$ 2.976.441 Know how $ 2.254.035
Deudores varios $ 83.790 Inventarios $ 24.516.020
Equipo de computación y comunicación $ 444.047 Impuesto de renta $ 438.963
Provisiones $ 611.328 Flota y equipo de transporte terrestre $ 15.096.564
Reservas obligatorias $ 17.736.721 Equipo de vigilancia $ 2.555.459
Utilidad del ejercicio $ 77.790.688 Equipo de oficina $ 762.293
7) LA EMPRESA LAS 3 CRUCES LTDA., VAS A HACER EL ESTADO DE RESULTADOS, PRESENTAN LA SIGUIENTE
INFORMACIÓN PARA EL MES DE ABRIL 2019:
ARRENDAMIENTO $ 144.000.000 HONORARIOS- PLAN.ESTRATÉGICA $ 16.317.000
COMISIONES $ 22.992.000 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 17.034.000
COSTO DE VENTAS $ 1.050.000.000 IMPUESTO DE RENTA $ 353.265.000
DONACIONES $ 25.500.000 INDEMNIZACION SEGURO SINIESTRO $ 36.900.000
GASTOS DE ALIMENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 3.705.000 INGRESOS OPERATIVOS $ 2.940.000.000
GASTOS DE CAFETERÍA ADMINISTRACIÓN $ 20.229.000 LEGALES Y NOTARIALES ADMINISTRACIÓN $ 26.295.000
GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO GERENCIA $ 7.023.000 MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA $ 38.619.000
GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO MERCADEO $ 5.616.000 PERDIDA EQUIPO ROBADO $ 63.000.000
GASTOS DE FLETES Y ACARREOS $ 70.353.000 PUBLICIDAD $ 23.487.000
GASTOS DE PAPELERÍA ADMINISTRACIÓN $ 10.626.000 RENDIMIENTOS FINANCIEROS $ 3.735.000
GASTOS DE REPRESENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 75.219.000 SALARIOS ADMINISTRACION $ 135.000.000
GASTOS DE REPRESENTACION MERCADEO $ 37.593.000 SALARIOS DE VENTAS $ 105.189.000
GASTOS DE TAXIS Y BUSES ADMINISTRACIÓN $ 2.595.000 SERVICIOS PUBLICOS $ 25.950.000
GASTOS FINANCIEROS $ 25.560.000 TELEFONIA $ 11.010.000
HONORARIOS- ESTRATÉGIA DE MARKETING $ 16.269.000 VENTA DE CHATARRA $ 9.735.000

8) LA EMPRESA PONCIO PILATOS LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE
INFORMACIÓN PARA AL 30 DE ABRIL 2019:

Obligaciones laborales $ 7.283.115 Caja $ 287.280

Reservas obligatorias $ 35.473.442 Bancos $ 195.760.810
Provisiones $ 1.222.655 Utilidad del ejercicio $ 155.581.377
Proveedores nacionales $ 42.188.192 Utilidades acumuladas $ 50.191.568
Obras de arte $ 2.184.844 Equipo de computación y comunicación $ 888.094
Clientes $ 48.125.385 Equipo de oficina $ 1.524.586
Cxc Empleados $ 21.986.990 Equipo de vigilancia $ 5.110.917
Depreciación acumulada -$ 5.952.881 Flota y equipo de transporte terrestre $ 30.193.128
Deudores varios $ 167.580 Impuesto de renta $ 877.926
Muebles y enseres $ 4.508.070 Inventario $ 49.032.039
Obligaciones bancos nacionales $ 19.331.550 Maquinaria $ 2.547.216
Capital social $ 43.092.000 Acreedores varios $ 1.122.233

9) LA EMPRESA EL SANTO SEPULCRO LTDA., VAS A HACER EL ESTADO DE RESULTADOS, PRESENTAN LA SIGUIENTE
INFORMACIÓN PARA EL MES DE MAYO 2019:

VENTA DE CHATARRA $ 3.245.000 HONORARIOS- ESTRATÉGIA DE MARKETING $ 5.423.000

TELEFONIA $ 3.670.000 GASTOS FINANCIEROS $ 8.520.000
SERVICIOS PUBLICOS $ 8.650.000 GASTOS DE TAXIS Y BUSES ADMINISTRACIÓN $ 865.000
SALARIOS DE VENTAS $ 35.063.000 GASTOS DE REPRESENTACION MERCADEO $ 12.531.000
SALARIOS ADMINISTRACION $ 45.000.000 GASTOS DE REPRESENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 25.073.000
RENDIMIENTOS FINANCIEROS $ 1.245.000 GASTOS DE PAPELERÍA ADMINISTRACIÓN $ 3.542.000
PUBLICIDAD $ 7.829.000 GASTOS DE FLETES Y ACARREOS $ 23.451.000
PERDIDA EQUIPO ROBADO $ 21.000.000 GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO MERCADEO $ 1.872.000
MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA $ 12.873.000 GASTOS DE COMBUSTIBLES VEHÍCLO GERENCIA $ 2.341.000
LEGALES Y NOTARIALES ADMINISTRACIÓN $ 8.765.000 GASTOS DE CAFETERÍA ADMINISTRACIÓN $ 6.743.000
INGRESOS OPERATIVOS $ 980.000.000 GASTOS DE ALIMENTACIÓN ADMINISTRACIÓN $ 1.235.000
INDEMNIZACION SEGURO SINIESTRO $ 12.300.000 DONACIONES $ 8.500.000
IMPUESTO DE RENTA $ 117.755.000 COSTO DE VENTAS $ 350.000.000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 5.678.000 COMISIONES $ 7.664.000
HONORARIOS- PLAN.ESTRATÉGICA $ 5.439.000 ARRENDAMIENTO $ 48.000.000
10) LA EMPRESA LOS RESUCITADOS LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE
INFORMACIÓN PARA AL 31 DE MAYO 2019:
Terreno uso futuro $ 1.288.020 Reservas obligatorias $ 10.135.269
Otras cuentas por cobrar $ 47.880 Utilidades acumuladas $ 14.340.448
Maquinaria $ 727.776 Depreciación acumulada -$ 1.700.823
Inveriones $ 6.281.997 Equipo de computación y comunicación $ 253.741
Inventario $ 14.009.154 Proveedores extrajero $ 349.330
Flota y equipo de transporte terrestre $ 8.626.608 Patentes $ 624.241
Acreedores varios $ 320.638 Obligaciones laborales $ 2.080.890
Bancos $ 55.931.660 Obligaciones bancos nacionales $ 5.523.300
Caja $ 82.080 Impuesto de renta $ 250.836
Capital social $ 12.312.000 Equipo de vigilancia $ 1.460.262
Clientes $ 13.750.110 Equipo de oficina $ 435.596
Utilidad del ejercicio $ 44.451.822 Proveedores nacionales $ 12.053.769
11) LA EMPRESA LAS DOCE TRIBUS LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE
INFORMACIÓN PARA AL 30 DE JUNIO 2019:
Obligaciones bancos nacionales $ 2.907.000 Equipo de vigilancia $ 768.559
Cxc Empleados $ 3.306.314 Crédito mercantil $ 677.905
Flota y equipo de transporte terrestre $ 4.540.320 Maquinaria $ 383.040
Reservas obligatorias $ 5.334.352 Obras de arte $ 328.548
Proveedores nacionales $ 6.344.089 Equipo de oficina $ 229.261
Capital social $ 6.480.000 Proveedores extrajero $ 183.858
Clientes $ 7.236.900 Acreedores varios $ 168.757
Inventario $ 7.373.239 Equipo de computación y comunicación $ 133.548
Utilidades acumuladas $ 7.547.604 Impuesto de renta $ 132.019
Utilidad del ejercicio $ 23.395.696 Caja $ 43.200
Bancos $ 29.437.716 Derechos de autor $ 25.200
Obligaciones laborales $ 1.095.205 Depreciación acumulada -$ 895.170
12) LA EMPRESA BELEN LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE INFORMACIÓN
PARA AL 31 DE JULIO 2019:
Acreedores varios $ 140.631 Inventario $ 6.144.366
Bancos $ 24.531.430 Inversiones temporales $ 564.921
Caja $ 36.000 Maquinaria $ 319.200
Capital social $ 5.400.000 Marca $ 3.783.600
Clientes $ 6.030.750 Obligaciones bancos nacionales $ 2.422.500
Cxc Empleados $ 2.755.262 Obligaciones laborales $ 912.671
Depreciación acumulada -$ 745.975 Patente $ 273.790
Deudores varios $ 21.000 Proveedores extrajero $ 153.215
Equipo de computación y comunicación $ 111.290 Proveedores nacionales $ 5.286.741
Equipo de oficina $ 191.051 Reservas obligatorias $ 4.445.293
Equipo de vigilancia $ 640.466 Utilidad del ejercicio $ 19.496.414
Impuesto de renta $ 110.016 Utilidades acumuladas $ 6.289.670
13) LA EMPRESA EL COLISEO LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE INFORMACIÓN
PARA AL 31 DE AGOSTO 2019:
Utilidad del ejercicio $ 974.820.726 Equipo de vigilancia $ 32.023.293
Inventario $ 807.218.300 Anticipo a contratistas $ 28.246.050
Bancos $ 726.571.477 Maquinaria $ 15.960.000
Utilidades acumuladas $ 314.483.478 Obras de arte $ 13.689.504
Clientes $ 301.537.500 Equipo de oficina $ 9.552.570
Capital social $ 270.000.000 Proveedores extrajero $ 7.660.752
Proveedores nacionales $ 264.337.044 Acreedores varios $ 7.031.559
Reservas obligatorias $ 222.264.651 Equipo de computación y comunicación $ 5.564.520
Flota y equipo de transporte terrestre $ 189.180.000 Impuesto de renta $ 5.500.797
Cxc Empleados $ 137.763.090 Caja $ 1.800.000
Obligaciones bancos nacionales $ 121.125.000 Deudores varios $ 1.050.000
Obligaciones laborales $ 45.633.534 Depreciación acumulada -$ 37.298.763
14) LA EMPRESA EL COLISEO LTDA., VAS A HACER EL BALANCE GENERAL, PRESENTAN LA SIGUIENTE INFORMACIÓN
PARA AL 31 DE AGOSTO 2019:
Utilidad del ejercicio $ 324.940.242 Impuesto de renta $ 1.833.599
Capital social $ 90.000.000 Flota y equipo de transporte terrestre $ 63.060.000
Clientes $ 45.921.030 Equipo de vigilancia $ 10.674.431
Cuentas por cobrar empleados $ 100.512.500 Equipo de oficina $ 3.184.190
Depreciación acumulada -$ 12.432.921 Proveedores extrajero $ 2.553.584
Deudores varios $ 350.000 Utilidades acumuladas $ 104.827.826
Equipo de computación y comunicación $ 1.854.840 Proveedores nacionales $ 88.112.348
Obras de arte $ 4.563.168 Reservas obligatorias $ 74.088.217
Obligaciones laborales $ 15.211.178 Caja $ 600.000
Obligaciones bancos nacionales $ 40.375.000 Bancos $ 408.857.159
Mercancia no fabricada por la empresa $ 102.406.100 Anticipo a contratistas $ 9.415.350
Maquinaria $ 5.320.000 Acreedores varios $ 2.343.853