COMPROBANTE DE APERTURA

EMPRESA ABC COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

NIT: 891.007.007-5
FECHA
12/1/2008
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE
1105 Caja 40,000,000
110505 Caja General 40,000,000
3115 Aportes Sociales
311501 Mónica Moncada 20,000,000
311502 Juan Valdez 20,000,000

SUMAS IGUALES 40,000,000

PREPRADO REVISADO CONTABILIZADO APROBADO
Nº 001

HABER

40,000,000

40,000,000
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD Nº 2

EMPRESA LOS ABC COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

NIT: 891.007.007-5
FECHA
03-06/12/08
CODIGO DETALLE PARCIAL
1105 Caja
110505 Caja General 40,000,000
1110 Bancos
111001 Bancomercio Consigancion apertura de cuenta 20,000,000
111002 BancolombiaConsigancion apertura de cuenta 20,000,000
11101 Bancomercio Chequera 200,000
111001 Bancomercio Cheque Nº 12 242,700
111001 Bancomercio Cheque Nº 122 1,009,200
111001 Bancomercio Cheque Nº 123 1,100,000
111002 Bancolombia Chequera 200,000
111002 Bancolombia cheque Nº 716 2,650,000
111002 Bancolombia cheque 812 Inmobiliaria Central 2,556,000
111002 Bancolombia cheque Nº 813 180,000
1524 Equipo de Oficina
152405 Muebles y Enseres 3,480,000
1705 Arrendamientos
170525 Inmobiliaria Central 2,640,000
1710 Cargos Diferidos
171004 Organización y preop. Ivan Paz 1,160,000
2365 Retencion en la fuente
236515 Retencion del 10% Honor. Bejamin Aguilera 250,000
236525 Retencion x servicios 6% Ivan Paz 60,000
236530 Retencion Arrendamientos 3,5% Inb. Central 84,000
236540 Retencion en compras 3,5% Mobilarte 105,000
2380 Acreedores Varios
23809501 Mobilarte 3,375,000
5110 Honorarios
511005 Bejamin Aguilera 2,900,000
5115 Impuestos
511505 Industria y comercio 180,000
5135 Servicios
51359501 Papeleria 1,009,200
5140 Gastos Legales
514010 Registro mercantil 242,700
5305 Financieros
530505 Gastos Bancarios chequera Bancomercio 200,000
530505 Gastos Bancarios chequera Bancolombia 200,000

PREPRADO REVISADO CONTABILIZADO

OBANTE DE CONTABILIDAD

Nº 002

DEBE HABER
40,000,000

40,000,000 8,137,900

3,480,000

2,640,000

1,160,000

499,000

3,375,000

2,900,000

180,000

1,009,200

242,700

400,000

52,011,900 52,011,900
APROBADO
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 3
EMPRESA ABC COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
NIT: 891.007.007-5
FECHA
10-15/12/08
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE
1105 Caja 2,837,500
110505 Caja General venta varios clientes 2,137,500
110505 Consignacion en Banomercio 1,204,000
110505 abono alamcen xp 700,000
110505 consignacion Bancolombia 700,000
1110 Bancos 1,904,000
111001 Consignacion 1,204,000
111002 Consignacion 700,000
111001 Cheque Nº124 5,625,000
111002 Abono a Electroluz 1,500,000
111002 Abono a Mobil Arte 800,000
1305 Clientes 2,193,750
13050502 Almacenes XPA ltda 2,193,750
13050502 Almacén XP Abono 700,000
1355 Retención 134,750
135515 Anticipo de renta x venta varios clientes 66,500
135515 Anticipo de renta Almacen XPA ltda 68,250
1435 Mercancia no fabricada por la empresa 12,000,000
143501 Neveras 5,000,000
143502 Lavadoras 7,000,000
143501 Costo Neveras 1,500,000
143501 Costo Neveras 1,400,000
2205 Proveedores Nacionales 1,500,000
22050501 Distribuidora Electorluz 7,875,000
22050501 Distribuidora Electorluz abono 1,500,000
2365 Retención en la fuente
236540 Retencion del 3,5% a Districol 175,000
236540 Retencion del3,5 Electroluz 245,000
2380 Acreedores Varios 800,000
23809501 Mobilarte abono 800,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 1,920,000
240805 Iva en ventas Almacen XPA 312,000
240805 Iva en ventas Almacen a Varios Clientes 304,000
240810 compras a Districol 800,000
240810 compras a Electorluz 1,120,000
4135 Comercio
41353601 Neveras 1,950,000
 41353602 Lavadoras 1,900,000
6135 Costo de venta 2,900,000
613501 Costo de Neveras 1,400,000
613501 Costo Neveras 1,500,000
26,190,000
PREPRADO REVISADO CONTABILIZADO APROBADO
Nº 002

HABER
1,904,000

7,925,000

700,000

2,900,000

7,875,000

420,000

616,000

3,850,000
26,190,000
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD Nº 4
EMPRESA ABC COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
NIT: 891.007.007-5
FECHA
17-27/2088
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE
1105 Caja 28,660,000
110505 Ventas- Hotel Ucho 20,160,000
110505 Ventas Almacenes Rayco 3,500,000
110505 Ventas Almacenes Rayco 5,000,000
110505 Consignacion en Bancomercio 3,628,563
110505 Consignacion en Bancomercio 3,500,000
110505 consignacion Bancolombia 5,000,000
110505 consignacion Bancolombia 14,900,000
1110 Bancos 27,028,563
111002 Consignacion 14,900,000
111002 Consignacion 5,000,000
111001 Consignacion 3,628,563
111001 Consignacion 3,500,000
111001 Cheque 125 Supermecado la Quinta 406,000
111001 Cheque 126 Abono a Electroluz 5,000,000
111002 Compras a Inducol 8,775,000
111001 Cheque 127 Radio Cariongo 750,000
1305 Clientes 20,817,500
130501 Almacenes Rayco 2,192,500
130501 Almacenes Rayco 18,625,000
1355 Retencion 1,539,300
135515 Anticipo de renta Hotel Ucho 627,200
135515 Anticipo de renta Almacen Rayco 177,100
135515 Anticipo de renta Almacen Rayco 735,000
1435 Mercancia no Fx Empresa 16,440,000
143501 Costo neveras 9,280,000
143501 Costo neveras 1,500,000
143502 Costo Lavadoras 1,440,000
143502 Costo lavadoras 1,440,000
143502 Costo Lavadoras 9,920,000
143501 Neveras 7,800,000
143502 Lavadoras 8,640,000
2205 Proveedores Nacionales 5,000,000
22050501 Distribuidora Electorluz 9,720,000
22050501 Abono a Electroluz 5,000,000
2365 Retencion en la fuente
236540 Retencion del 3,5% a Electroluz 302,400
 236540 Retencion del 3,5 % Inducol 273,000
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 2,630,400
240805 Iva en ventas Hotel Ucho 2,867,200
240805 Iva en ventas Almacen Rayco 3,360,000
240805 Iva en ventas Almacen Rayco 809,600
240810 Iva en Compras Almacen Electroluz 1,382,400
240810 Iva en compras Inducol 1,248,000
4135 Comercio
41353601 Neveras almacenes Rayco 2,460,000
41353602 Lavadoras Almacenes Rayco 21,000,000
41353602 Lavadoras Hotel Ucho 17,920,000
41353602 Lavadoras Almacenes Rayco 2,600,000
5195 Gastos Diversos 406,000
519525 Elememntos de aseo 406,000
5235 Servicios 750,000
523560 Publicidad Radio Cariongo 750,000
6135 Costo de venta
613501 Costo neveras 9,280,000 23,580,000
613501 Costo Neveras 1,500,000
613502 Costo Lavadoras 9,920,000
613502 Costo Lavadoras 1,440,000
613502 Costo Lavadoras 1,440,000
126,851,763
PREPRADO REVISADO CONTABILIZADO APROBADO
Nº 002

HABER
27,028,563

14,931,000

23,580,000

9,720,000

575,400
 7,036,800

43,980,000

126,851,763
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD Nº 5
EMPRESA ABC COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
NIT: 891.007.007-5
FECHA
12/30/2008
CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE
1105 Caja
1110 Bancos
111002 Cheque 818 Gerente 3,144,226
111002 Cheque 819 Contador 1,105,500
111002 Cheque 820 Secretaria 805,513
111002 Cheque 821 Vendedor 750,238
111002 Cheque 822 Mensajero 427,800
2370 Retencion y aportes de nomina
237005 Aportes a entidades de salud 266,400
237005 Aportes a entidades de salud 566,100
237006 Aportes ARP 34,765
237010 Aportes a ICBF, SENA Y CAJAS 599,400
2380 ACREEDORES VARIOS
238030 Aportes a fondos de pension 293,074
238030 Aportes a pensiones 774,225
2365 Retencion x salarios
2365010 Retencion x salarios 45,149
2610 Obligaciones laborales
261010 Intereses sobre cesantias 68,379
261005 Cesantias 569,597
261015 vacasiones 277,722
261020 prima de servicios 569,597
5105 Gastos de personal 10,297,685
510506 Sueldos 6,660,000
510527 Auxilio de transporte 177,900
510530 Cesantias 569,597
510533 intereses sobre cesantias 68,379
510536 prima de servicios 569,597
510539 vacaciones 277,722
510568 aportes ARP 34,765
510569 Aportes salud 566,100
510570 Aportes a fondo de pensiones 774,225
510572 Aportes cajas de compensacion 266,400
510575 Aportes a ICBF 199,800
510578 Aportes SENA 133,200
10,297,685
PREPRADO REVISADO CONTABILIZADO APROBADO
Nº 002

HABER

6,233,277

1,466,665

1,067,299

45,149

1,485,295

10,297,685
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD Nº 6
EMPRESA ABC COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
NIT: 891.007.007-5
FECHA
12/30/2008
CODIGO DETALLE PARCIAL
1110 Bancos
111001 Comisión remesa 30,000
111002 Comisión remesa 26,000
1592 Depreaciación acumulada
159215 Depreciación acumulada equipo de oficina 29,000
1705 Gastos pagados por anticipado
170525 Arrendamientos inmobliaria central 880,000
1710 Cargos diferidos
171095 Reparaciones locativas Ivan Paz 58,000
2335 Gastos por Pagar
233595 Servicio de vigilancia 1,800,000
2408 IVA
240810 IVA inmobiliriaria 10% 80,000
5120 Arrendamientos
512010 Inmobiliria mes de diciembre 800,000
5135 Servicios por pagar
513505 Vigilancia 1,800,000
5150 Adecuacion e intalalciones
515015 Instalalciones locativas 58,000
5160 Depreciación
516015 Equipo de oficina 29,000
5305 Gastos financieros
53051501 Comisiones 30,000
53051502 Comisiones 26,000

PREPRADO REVISADO CONTABILIZADO

NTE DE CONTABILIDAD

Nº 002

DEBE HABER
56,000

29,000

880,000

58,000

1,800,000

80,000

800,000

1,800,000

58,000

29,000

56,000

2,823,000 2,823,000
APROBADO
 LIBRO DIARIO COLU
FECHA DETALLE 1105 CAJA 3115 APORTES SOC.
DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS
12/1/2008 Comprobante 1 de Apertura 40,000,000 40,000,000
03-06/12/08 Comprobante 2 40,000,000

SUMAS 456,798 8,585,757

LIBRO DIARIO COLUMNARIO

DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS

EN ORDEN DE CÓDIGO

LIBRO MAYOR Y BALANCES

CUENTAS SALDOS ANTERIORES MOVIMIENTO DEL MES DE SALDO
DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS
1105 CAJA
CES
SALDO
CRÉDITOS