Professional Documents
Culture Documents
Fiscal a cargo:
Solicita: Interpone denuncia sobre Administración
fraudulenta.
II.- DENUNCIA
Contra los referidos denunciados, interponemos denuncia penal de parte, por la
presunta comisión del delito de ADMINISTRACION FRAUDULENTA, en las
modalidades de:
2.1. Haber ocultado la verdadera situación de la persona jurídica, falseando la situación
de la persona jurídica.
2.2. Haber proporcionado datos falsos relativos a la situación de la persona jurídica.
2.3. Haber omitido comunicar al Consejo de Administración, Consejo Directivo u OTRO
ORGANO, (entiéndase para éste particular caso de las Cooperativas, la Asamblea
General de Socios cooperativistas) acerca de intereses propios, incompatibles con los
de la persona jurídica.
2.4. Haber usado en provecho propio, y de otra persona jurídica, el patrimonio de la
persona jurídica.
CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN
Presidente : Guillermo Quispe Castellanos
Vice- Presidente : Teodoro Hipólito López Zea.
Secretaria : Mary del Rocío Lévanos Zevallos
Primer Vocal : Remi, Gonzáles Quispe
Segundo Vocal : Hugo, Aguilar Castellanos.
CONSEJO DE VIGILANCIA.
Presidente : Carlos Augusto Gutiérrez Hancco
Vice- Presidente : Remigio Bejarano Apaza
Secretaria : Elizabeth Chacón Rosel
Vocal : Adolfo Andrade Achaquihui
GERENCIA
Desde el Acta de fecha 08.02.2010, cuya copia certificada fue otorgada por el Notario
Público Dr. Jesús Suni Huanca, de la ciudad de Juliaca, el denunciado EDY TOMAS
ZEGARRA BARRIGA, fue nombrado GERENTE GENERAL. Manteniéndose en el
cargo, hasta el 25 de octubre de 2016, que ante las irregularidades de su gestión
se acepta su renuncia voluntaria, fue revocado en su mandato como Gerente
General.
Los responsables de este Hecho es el Ex Gerente Edy Tomas Zegarra Barriga, los
miembros del consejo de administración y miembros del consejo de vigilancia, por
cuanto tenían pleno conocimiento de las anomalías, firmaron y validaron los estados
financieros al 31 de diciembre del 2015.
2.3. Haber omitido comunicar al Consejo de Administración, Consejo Directivo u OTRO
ORGANO, (entiéndase para éste particular caso de las Cooperativas, la Asamblea
General de Socios cooperativistas) acerca de intereses propios, incompatibles con los
de la persona jurídica.
El Ex - gerente Edy Tomas Zegarra Barriga se otorgó un crédito a su persona, a su
señor esposa y a la Empresa en la que el es también es gerente de acuerdo al
siguiente detalle:
o Copia Fact 001- 002398 s/. 10,600.00 PRIMO GLOBAL SOLUTIONS SAC
o Copia Fact 001- 002399 s/. 10,600.00 PRIMO GLOBAL SOLUTIONS SAC
o Copia Fact 001- 002444 s/. 30,000.00 PRIMO GLOBAL SOLUTIONS SAC
o Copia Fact 001- 010800 s/. 12,990.96 ALDAMOTORS SERV. AUTOMOTRIZ
EIRL
o Copia Fact 004- 000076 s/. 70,000.00 PRIMO GLOBAL SOLUTIONS SAC
En teoría dichos materiales tendrían que haber sido entregados a la Cooperativa, pero
no se encuentra registro del ingreso de los mismos al inventario de la Cooperativa, la
operación se hizo solo con las copias de esas facturas, las mismas que están a nombre
de DIPROCOIM SRL.
4.5. Pero fuera de éstos graves hechos, es que el 08.09.2016, el CPC. Alfredo BARRA
ARIAS, mediante el INFORME NO.006-2016-CONTAB/CIDERURAL, dirigido al
Gerente General (e) de la cooperativa en ese Momento Sr. Edwin Roberto Cancapa
Chacon identificado con DNI 01702451, confirmó/determinó las siguientes anomalías
que conllevan una RESPONSABILIDAD PENAL, se coloca lo que indica literalmente
dicho informe:
Informe Nº 006-2016-Contab/CIDERURAL
1. OTROS ACTIVOS:
Al 31/07/2016 se tiene registrado la suma S/.768,755.71 desde diciembre 2014 con la cuenta
Otra Cargas Diferidas sin ningún documento que sustenta dicha operación o registro,
motivo por la cual, se solicita para que se pida mayor información o la regularización del
documento respectivo al Ing. EDY TOMAS ZEGARRA BARRIGA).
4. BIENES ADJUDICADOS:
En esta cuenta que se tienen registrados existen las siguientes debilidades:
Entre los bienes adjudicados se tienen terrenos, dentro de ellos faltan cuatro (4)
testimonios, de los cuales, uno (1) de ellos está haciendo su casa en el terreno
adjudicado, al respecto la cooperativa no toma acciones alguna; asimismo, se tiene
conocimiento que dos (2) de ellos falta recoger el respectivo testimonio de la notaria, la
cual, es debido por falta de firma del Ing. Edy Tomas Zegara Barriga, en su calidad de
gerente general de la cooperativa.
Asimismo, el señor Quispe Quispe Javier se ha posicionado del bien inmueble (casa) que
se le adjudico, de la cual, hasta la fecha no ha realizado acción alguna la cooperativa, al
respecto.
Mayor información sobre lo indicado, debe solicitarse al Ing. Edy Tomas Zegarra Barriga.
5. BIENES REALIZABLES:
Referente a los bienes realizables, según el inventario realizado se constató en
almacén su existencia física, contabilizado por la suma de S/. 9,062.33. Dichos bienes
fueron trasladados sin avisar y por órdenes del gerente general, mediante correo
electrónico comunico que fue para su venta de dichos bienes; sin embargo pese a
que se envió documentos al gente general Edy Tomas Zegarra Barriga solicitando
información sobre dicha venta, nunca nos alcanzaron información sobre dicha venta y
es más, no realizaron el pago alguno de los bienes supuestamente vendidos.
N° DE VALOR DE TODO
Nº DESCRIPCION
BIENES LOS BIENES
FALTANTES FALTANTES
1 Tubos macho hembra cobertura de alumnio 28mm x 6mm 136 12,638.48
2 Tubos macho hembra cobertura de alumnio 28mm x 3mm 4 262.84
3 Tubos macho hembra de 50mm x 6 mm 39 4,529.46
4 Prolongador soporte s/esp 28 cm 234 6,369.48
5 Estabilizador 30mm x 400mm 20 129.80
6 Estabilizador 60mm x 400mm 0 0.00
7 Estabilizador de aluminio de 50 X300 MM 11 124.41
8 Tapon de 28mm cobertura 23 284.97
9 Conector rosca de 28 mm 27 189.00
10 C onector de 28 mm 16 112.00
11 Codos salida hembra de 28mm 3 24.00
13 uniones macho 2 10.98
14 ASPERSOR VIR -36 5 120.00
15 Accesorios para hidrante /politubos 1 12.00
16 tee Elevadores 28 mm x 70 cm x 3/4 h 12 539.52
25,346.94
Sobre dichos faltantes, debe solicitarse información al gente general Ing. Edy Tomas
Zegarra Barriga.
V CIRCUNSTANCIAS POSTERIORES
5.1. Como resultado de semejante estropicio financiero demostrado palmariamente con
las instrumentales que alcanzamos con la presente, la situación de la COOPERATIVA,
es sumamente grave, y que se resume de los siguientes indicadores financieros:
Indicador Valor Comentario
Total Activo S/.7,032,843 Reducción significativa del
Activo de S/. 3,391,998
respecto a lo presentado
en diciembre del 2015.
Resultados acumulados - S/. 1,503.071 Valor negativo en el 2015
fue de tan solo –
S/112,671, ya se estaba
ocultando perdidas de
acuerdo a lo indicado en la
inspección de FENACREP.
Resultados Netos del - S/. 2,241,910 Este resultado representa
Ejercicio el sinceramiento que debió
realizarse en anteriores,
podemos concluir que la
pérdida total (resultado
acumulado + resultado
neto del periodo) por la
variabilidad de las cuentas
en el tiempo es de S/.
3,744,981
Total patrimonio - S/. 962,467 Este valor es mucho
menor pues cuando se
asumió la nueva gerencia
el capital social se ha
incrementado en S/.
962,000. Por tanto ése
puede estimar que el
patrimonio a 31 de marzo
2017 fue de – s/.
1,1924,000 realmente y no
los S/. 1,116,638 que se
declara en los eeff a dic
2015
Rentabilidad del Activo – - (47.82)% Estos valores negativos
ROA responde a que el
patrimonio es negativo de
la cooperativa es negativo.
Rentabilidad del Capital - (128.80)% Estos valores negativos
responde a que el
patrimonio es negativo de
la cooperativa es negativo.
Rentabilidad General - (159.93)% Estos valores negativos
responde a que el
patrimonio es negativo de
la cooperativa es negativo.
VI DE LA ATRIBUCIÒN DE RESPONSABILIDAD
6.1. A los denunciados
1.- EDY TOMAS ZEGARRA BARRIGA - se le atribuye la Autoria directo, por
que en su calidad de Ex – GERENTE GENERAL de la Cooperativa, hizo los siguientes
actos:
En el Informe de FENACREP: INFORME DE VISITA DE INSPECCION N° VIG-100-
2015, en el página 22 indica que la cooperativa al 30 de setiembre del 2015, ha perdido
íntegramente su patrimonio estimando que es negativo en S/.1,212,759, habiéndose
consumido los ahorros en ese mismo valor, producto que la Coopac registra pérdidas
acumuladas de S/. 2,449,322. Sin embargo en la presentación de Estado Financieros a
Diciembre del 2015 se puede visualizar un patrimonio positivo de S/.954,160, con
resultados negativo acumulado de tan solo S/. 112,671.00 y resultado del ejercicio
negativo de tan solo S/.278,978.